贝斯特2021年二季度财务分析报告

1、贝斯特2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系由贝斯特有限整体改制变更而来。1997年4月8日，曹余华、潘志煜签署无锡市贝斯特精密机械有限公司章程，约定以货币资金方式共同出资设立贝斯特有限，注 册资本50万元，其中曹余华出资25万元，占注册资本的50%,潘志煜出资25万元，占注册资 本的50%<> 1997年4月16日，江苏省无锡工商行政管理局向贝斯特有限颁发了注册号“24050543-8”的企业法人营业执照，贝斯特有限成立。2014年1月17日，贝斯特有限 召开股东会并通过决议，以经江苏公证审计的贝斯特有限截至2013年11月30日的净资产 431, 84

2、7, 737. 92元为基础，按1： 0. 3473的比例折股整体变更设立为贝斯特股份。改制后贝 斯特股份股本总额为150000000股，每股面值为人民币1元，发起人按照各自在贝斯特有限的 出资比例持有公司相应数额的股份，净资产超过股本总额的部分281847737. 92元计入资本公 积。2014年1月25日，贝斯特有限全体股东签署了发起人协议。2014年2月16日，发起人召 开创立大会暨2014年第一届临时股东大会，贝斯特股份成立。2014年2月16日，江苏公证出 具了验资报告（苏公w2014b028）,审验确认发起人的全部出资已缴纳完毕，公司注册 资本15000万元，实收资本15000万元

3、。2014年2月28日，公司在无锡工商局完成工商登 记，领取了注册号为320200000048175的企业法人营业执照。主营业务：研发、生产及销售各类精密零部件及工装夹具产品。经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项 目：通用设备制造（不含特种设备制造）；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装 置销售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；风动和电动工具制造； 风动和电动工具销售；金属结构制造；金属结构销售；工业设计服务；技术服务、技术开发、 技术咨

4、询、技术交流、技术转让、技术推广；新能源汽车电附件销售；气体压缩机械制造；金 属材料销售；机械设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）二、财务报表分析（-）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比环比2021-06-302021-03-m |2020-12-312020-09-1 30. |2020-06-3012020-03-131同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）22,603.2116,492.2136, 355. 4910, 505. 66：23, 38

5、4. 7314, 586. 68-3. 34%37. 05%1:收到的税费返 还（万元）501.86352. 8518. 5515. 58237. 03428. 43111. 73%42. 23%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）742. 57433. 957, 100. 41|434. 0636. 86255. 7216. 60%71. 12%经营活动现金 流入小计（万元）23, 847. 6517,279. 0243, 474. 4510, 955. 2524, 258. 6215,270. 83-1. 69%38.02%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）10,775. 588

6、, 380. 9420,748.1 8, 029. 67, 190. 286, 286. 4149. 86%28. 57%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）3, 906. 945, 649. 893, 652. 612, 927. 972, 764. 474, 262. 1441. 33%-30. 85%支付的各项税 费（万元）2, 147. 021, 161.86993. 941,225. 532, 091. 911,078.012. 63%84. 79%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）1,346. 11,038. 133, 205. 99553. 74887.2717. 6

7、551.72%29. 67%经营活动现金 流出小计（万元）18, 175. 6516,230. 8228, 601.2612, 736. 8512, 933. 86pi40. 53%11.98%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）5, 672. 01,048. 1914,873.19-1,781.611,324. 762, 926. 63-49. 92%441.12%收回投资收到 的现金（万元）95, 884. 886, 657. 6733, 868. 4222,415. 6344,717.6532,064.51114. 42%i 10.65%投资活动现金 流入小计（万 元）96, 055.

8、 9286, 673. 2733, 989. 2822,415.6644,717.6532,064.51114.81'10. 83%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）4, 002. 892, 843. 1410, 330.6685. 26867. 291,826. 29361. 54%40. 79%投资支付的现 金（万元）83, 223. 576, 322. 994,069. 1524, 007. 949, 186. 629,914.9569. 20%9. 04%投资活动现金 流出小计（万元）87, 226. 3979,166.04104, 792. 252

9、4,693.1650, 053. 8932, 303. 2474.26%10.18%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）8, 829. 547, 507. 22-70, 802. 97-2, 277. 5-5, 336. 25-238.73265. 46%17.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-41.581.34-121.15-36. 329. 851.67522. 18%3196.82%现金及现金等 价物净增加额9, 459. 958, 556. 763

10、, 027. 62-6, 086. 971, 161. 864, 700. 6714.21%i 10.56%期初现金及现 金等价物余额 （万元）12, 465. 493, 908. 73881.6, 968. 07|5, 806. 211, 105.61114. 69%218.91%期末现金及现 金等价物余额 （万元）21,925.4312,465. 493, 908. 73881. 16, 968. 075,806.21214. 66%75.89%利润分析:2021年二季度利润总额为5293. 69万元，与2020年二季度的3456. 09万元相比， 增长53. 17%；环比2021年一季度

11、的6988. 84万元相比，增长-24.26%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-31 12020-12-2020-09-2020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）22,603.2116,492. 2136,355.4910, 505. 6623, 384. 7314, 586. 68-3. 34%37. 05%收到的税费返 还（万元）501.86352. 8518. 5515. 58237. 03428.43111. 73%42.23%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）742.57433. 9

12、5| 7,100.41434. 0636. 86255. 7216. 60%71. 12%经营活动现金 流入小计（万元）23,847.6517,279. 0243, 474.4510,955. 2524, 258. 6215,270.83-1. 69%38.02%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）10,775.58|_8, 380. 94| 20,748.721 8,029| 7,190. 286, 286.41"9. 86%| 28.57%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）3, 906. 945, 649. 893, 652. 612, 927. 972, 764.

13、474, 262. 1441. 33%-30. 85%支付的各项税 费（万元）：2, 147. 021, 161.86993. 941,225. 532, 091.911, 078.01"2. 63%i 84.79%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）1,346. 11,038. 133, 205. 99553. 74887.2717. 6551.72%29. 67%经营活动现金 流出小计（万 元）18, 175.6516, 230. 8228,601.2612,736. 8512, 933. 8612,344.2140. 53%11.98%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）

14、5, 672. 01,048. 1914,873. 19-1,781.61 1,324.762, 926. 63-49. 92%441. 12%收回投资收到 的现金（万元）95, 884. 886, 657. 6733, 868. 4222,415. 6344,717. 6532,064.51114. 42%10. 65%投资活动现金 流入小计（万元）96, 055. 9286, 673. 2733, 989. 2822,415. 6644,717.6532,064.51114.81%j 10.83%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）4, 002. 892, 843

15、. 1410, 330.6685. 26867. 291,826. 29361. 54%40. 79%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资支付的现 金（万元）83, 223. 576, 322.994, 069. 1524, 007. 949, 186.629,914. 9569. 20%9. 04%投资活动现金 流出小计（万元）87, 226. 3979, 166. 04104, 792. 25",693. 1650, 053. 8932, 303. 2474.26%| 10.18%投资

16、活动产生 的现金流量净 额（万元）8, 829.547, 507. 22-70, 802. 97-2,277.5-5, 336. 25-238.73265. 46%17.61%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-41.581.34-121.15-36.329. 851.67522. 18%3196. 82%现金及现金等 价物净增加额9, 459. 958, 556. 763, 027. 62-6, 086. 971, 161.864, 700. 6714. 21%10. 56%期初现金及现 金等价物余额（万元）12,465.493, 908. 73881. 16, 968. 075,806.

17、211, 105.61114. 69%218.91%期末现金及现 金等价物余额 （万元）21,925. 4312,465. 493, 908. 73881. 16, 968. 075,806.21214. 66%75. 89%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为21925. 43万元，与2020年二季度的 6968. 07万元相比,增长214.66%；环比2021年一季度的12465.49万元相比，增长75. 89%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元

18、）24,470. 7513, 890. 046, 464. 923, 270.8112, 050. 687, 587. 35103. 07%76. 17%交易性金 融资产（万 元）54, 481.0263,339.9773,308.5715, 198. 3213,711.869,071.26297. 33%13.99%应收票据（万元）12,497. 469, 386. 196, 232. 355, 640. 614, 938. 857, 005. 69153. 04%33.15%应收账款（万元）35, 726. 7637, 656. 538, 668. 9737, 242. 630, 043.

19、 3533, 207. 5618. 92%-5. 12%预付款项（万元）630. 52560. 82503. 31509. 67641.98324. 72-1.79%12.43%其他应收 款（万元）22.23105. 14131.62101.95104. 29495. 65-78. 68%78.85%存货（万 元）20,091.3717,551.0915,647.4114, 730. 8620, 939. 8520, 947. 18-4. 05%14.47%2021-06-302021-03-31 |2020-12-2020-09-2020-06-302020-03-31同比环比流动资产 合计

20、（万元）157, 812. 54159,413.71152, 702. 5183,473. 1186, 858. 184, 021. 181.69%-1.00%长期股权 投资（万1元）3, 162. 053, 073. 33, 058. 613, 482. 03, 369. 683, 302. 82-6.16%2. 89%1投资性房 地产（万1元）418.81426. 14433. 47440.8448. 13455. 46-6.54%-1. 72%固定资产（万元）80, 024.776, 804. 5676, 881. 1370, 293. 5668,589.7668, 348. 316.6

21、7%4. 19%在建工程（万元）13,661.6312,308. 528,411.4611,978.212,372.5511,840. 2210.42%10.99%无形资产（万元）11,551.011,543.911,637.0911,476. 2711,559. 3811,521.9-0. 07%0. 06%商誉（万 元）1,480.451,480. 451,480. 451,480. 451,480. 451,480. 450. 00% -0. 00%递延所得 税资产（万元）p1, 895. 641,901.811, 947. 561,090. 871,006. 331,007. 4588

22、. 37%-0. 32%其他非流 动资广（万11,789. 313, 785. 9312,488.210,469. 1310,511.610,511. 7612.16%14.48%非流动资1产铲1123, 983. 57121,324.61116, 337. 96110, 711. 28109, 337. 86108, 468. 3613.39%2. 19%资产总计（万元）281,796. 11280, 738. 32269, 040. 47194, 184. 39196, 195. 96192, 489. 4743.63%0. 38%应付票据（万元）14,926.3310, 777. 688

23、, 705. 38, 445. 0210, 300. 679, 351. 1744.91%38.49%应付账款（万元）17,987.420,256.7115,738.7113,775.6914, 059.8114, 626.5127.93%11.20%应付职工 薪酬（万1元）2, 048. 81,584.612, 944. 342, 723. 941,916.91,587.76. 88%29. 29%应交税费（万元）909. 692, 204. 772, 130. 551, 337. 32809. 33989.5912.40%58. 74%其他应付; 款（万元），1,042. 751,006.

24、 591,051.871,298.711,528. 921, 534. 84-31.80%3. 59%流动负债 合计（万元）37,951.7837,147.6231,875. 1528,564. 1536, 777. 5632,784.313. 19%2. 16%预计负债（万元）32.4130. 7931.7637. 8423.9926.3135.09%5.27%递延所得 税负债（万38.8829.719. 034.94.94.9693. 13%30. 85%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）非流

25、动负 债合计（万55,352.7754, 754. 1754,416.894, 208. 994, 092. 194, 051.021252.65%1.09%负债合计（万元）93, 304. 5591,901.7986, 292. 0432, 773. 1440, 869. 7536, 835. 33128. 30%1.53%实收资本 （或股 本）（万元）20, 000. 120,000.020, 000.020, 000.020, 000.020, 000. 00. 00%0. 00%资本公积 金（万元）68, 063. 0468, 059. 1768, 057. 2268, 055. 36

26、8, 053. 3768,052.010. 01%：0. 01%专项储备（万元）149. 91170. 66187. 92188. 42195. 66209. 47-23. 38%12.16%盈余公积 金（万元）9, 348. 499, 348. 499, 348. 497, 588. 697, 588. 697, 588. 6923. 19%0. 00%未分配利 润（万元）74, 285. 2974, 645. 9968,629.6265, 088. 3359,016. 2659,310. 3725. 87%-0. 48%归属于母 公司股东 权益合计:（万元）187, 887. 23188,

27、 265. 34182, 264. 29160, 920. 73154, 853. 98155, 160. 5321.33%-0. 20%少数股东 权益（万1元）604.32571.19484. 15490. 52472. 23493. 6127.97%5. 80%东计%) 跋合188, 491. 55188, 836. 53182, 748. 43161,411. 25155, 326. 22155,654.1421.35%-0. 18%负债和股 东区益合281, 796. 11280, 738. 32269, 040. 47194,184.39196, 195. 96192,489. 47

28、43.63%0. 38%资产分析：2021年二季度资产总计为281796. 11万元，与2020年二季度的196195.96万元相 比，增长43. 63%；环比2021年一季度的280738. 32万元相比,增长0. 38%。负债分析：2021年二季度负债总计为93304. 55万元，与2020年二季度的40869. 75万元相 比，增长128. 3%；环比2021年一季度的91901.79万元相比,增长1.53%。（四）财务指标数据2021-2021-2020-2020-2020-| 2020-同比环比06-3003-3112-3109-3006-3003-31每股收益eps （元）0. 2

29、30.30. 270.30.160. 160. 08-0.072021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比扣除非经常损益后 的净利润(万元)3, 702. 29i 5, 374. 284, 901.215, 689. 852, 577. 792, 940. 061124.501672. 00经营活动净收益(万1 元)4, 144.316, 310. 845,515. 376, 804. 882,611.753, 447. 71532.572166. 53价值变动净收益(万 元)605. 92289.21416.

30、 37289.93255. 78125. 73350. 15316. 71净资产收益率 roe(%)2. 473. 253. 093.852.02.070. 47-0. 78净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)1.972.92. 863.61.661.910.31-0. 93总资产净利率roa (%)1.662. 222. 293. 121.611.690. 05-0. 56销旭亭净利率(%)19. 1522. 4520.519.8717. 1117.42. 04-3. 30销售毛利率(%)34. 2536.536.9335.2835.9135. 67-1.66-2. 25营业总成本/营业总

31、 收入(%)83.0176. 7978. 6677.885.6981.23-2.686. 22营业利润/营业总收 入的21.7225. 6723. 5622.818. 9920.212. 73-3.95净利润/营业总收入 (%)19. 1522.4520. 519.8717. 1117.42. 04-3. 30营业费用/营业总收 入(%)1. 791.220.8411.953. 730. 82-1.940. 57管理费用/营业总收 入(%)9. 448. 114.86. 968. 4910. 940. 951.33财务费用/营业总收 入的1.280.022. 230. 860. 28-0. 091.001.26经营活动净收益/利 润总额(%)78. 2990.390. 5797.2775. 5793. 062. 72-12.01价值变动净收益/利 润总额(%)11.454. 146. 844. 14：7.43. 394. 057.31扣除非经常损益后 的净利润/归属于母