铂科新材2021年二季度财务分析报告

1、伯科新材2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系根据伯科有限截至2015年6月30日经审计的净资产折股整体变更设立的股 份有限公司。2015年7月30日，伯科有限通过股东会决议，同意以2015年6月30日为基准 日，按照伯科有限经审计的账面净值整体折股变更为股份有限公司。根据天健会计师事务所 （特殊普通合伙）1广东分所出具的审计报告（天健粤审2015884号）,伯科有限截至 2015年6月30日经审计的账面净资产值为人民币9, 350. 00万元。根据中瑞国际资产评估（北 京）有限公司出具的资产评估报告（中瑞评报字2015080755274号）,伯科有限截至 2015年

2、6月30日经评估的净资产为10, 198. 39万元。伯科有限以截至2015年6月30日经审 计的净资产，按比例折合为股份公司股本3, 600万股，每股面值为人民币一元，股份公司的注 册资本为人民币3, 600万元，前述经审计净资产超过股份公司注册资本的部分计入股份公司资 本公积。2015年7月30日，钳科有限全体股东签订发起人协议。2015年8月13 h,天健会计 师事务所（特殊普通合伙）广东分所出具验资报告（天健粤验201557号），对拟设立的 股份公司实收资本情况进行了审验。2015年8月14 h,公司召开创立大会，审议通过了股份 公司章程等议案。2015年9月6日，公司在深圳市市场监督

3、管理局完成工商注册登记并取得了 换发的营业执照（统一社会信用代码9144030069395982x0）。2017年6月26日，天健会计师 事务所（特殊普通合伙）出具验资复核报告（天健验（2017） 3-52号），对自伯科有限成 立以来历次注册资本的实收到位情况进行了验资复核。主营业务：合金软磁粉、合金软磁粉芯及相关电感元件产品的研发、生产和销售。经营范围：一般经营项目：磁性材料、电感器、贴片电感、线圈、磁性电子元器件及相关设备 的研发与销售；不锈钢粉末、钢合金粉末、铁粉、铜粉、铝粉、特殊金属合金粉末、硬质合金 粉末的销售；货物及技术进出口业务（法律、行政法规禁止的除外，法律、行政法规限制的项

4、目须取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）。许可经营项目：磁性材料、电感器、贴片电感、线圈、磁性电子元器件及相关设备、不 锈钢粉末、钢合金粉末、铁粉、铜粉、铝粉、特殊金属合金粉末、硬质合金粉末的生产。二、财务报表分析（-）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-1131同比2021-06-302021-03-312020-12-:312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）10, 260. 845, 9

5、45. 8711,494. 475, 033. 98p，502. 984, 598. 7357. 79%72. 57%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）354. 66191.82256. 15158.09123. 45200.22187. 28%84.89%经营活动现金 流入小计（万 元）10, 632. 066, 137.711,750. 625, 352. 896, 626. 434, 798. 9560. 45%73. 23%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）4,| 174. 833, 463. 823, 508. 082, 082. 081, 892. 571,835. 1

6、2120. 59%20. 53%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）3, 296. 193, 158. 782, 352. 051,972.231,637. 251,970. 53101.33%4. 35%支付的各项税 费（万元）1, 117. 621,434. 451,470. 191, 359. 71759.71673. 247. 11%-22.09%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）325.2589.741,811.59673.52578. 78455. 58-43.81%-44.86%经营活动现金 流出小计（万 元）.8,913. 848, 646. 789, 141.92

7、6, 087. 534, 868. 34, 934. 4383. 10%3. 09%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）1,718. 22-2, 509. 092, 608. 7-734.651,758. 14-135. 48-2.27%-168. 48%取得投资收益 收到的现金（万元）141. 164. 13235. 79311.89188.958. 64-25.30%120. 03%收到其他与投 资活动有关的 现金（万元）15, 569. 9815, 926.329, 800.029, 160. 026, 600. 021, 728. 0-41.47%-2.24%投资活动现金 流入小计（

8、万 元）.15,711.8615, 990. 4330, 035. 8229, 471.9326,788.9621, 786. 66-41. 35%-1. 74%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）3, 031.951,793.95, 185. 021,338. 021,466. 57158.84106. 74%69.01%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）4, 000. 025,815.020, 600. 023, 800. 023, 200. 052, 588. 0-82. 76%-84.51%投资活动现金 流出小计（万 元）.7, 031.9527, 60

9、8. 925, 785. 0225, 138. 0224, 666. 5752, 746. 84-71.49%-74. 53%投资活动产生8, 679. 94, 250. 84, 333.92, 122. 39308. 97%-174.71%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比的现金流鸯 额（万元毒净）11,618. 4730, 960. 18偿还债务支付 的现金（万元）0.0992.473, 000. 01,000.02, 595. 0135.0-100.00%-100.00%分配股利、利 润或偿付利

10、息 支付的现金（万元）1,687. 68151.73111.3478. 341, 739. 6481.75-2.99%1012.27%筹资活动现金 流出小计（万 元）.1,687. 681, 144.22, 940. 791, 183. 534, 334. 641,718.71-61.07%47. 50%筹资活动e 的现金流鸯 额（万元k生 置净）-687. 68832.52, 051.685,316. 47-4, 334. 64-1,718.71-84.14%-182.60%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-22. 7610. 29-28. 08-19.39-1.92-0. 081088

11、. 19%-321.29%现金及现金等 价物净增加额9, 687. 6913, 284. 778, 883. 118, 896. 33-456. 0332,814. 452224. 34%-172.92%期初现金及现 金等价物余额（万元）7, 906. 421, 191. 1812, 308. 063,411.733, 867. 7736, 682.21104. 42%-62. 69%期末现金及现 金等价物余额 （万元）17, 594. 097, 906.421, 191. 1812, 308. 063,411. 733, 867. 77415. 69%122.53%利润分析：2021年二季度

12、利润总额为3854. 26万元，与2020年二季度的3830. 01万元相比, 增长0.63%；环比2021年一季度的2381.5万元相比，增长61. 84%,利润总额主要来源于主营 业务。（-）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-» 12020-09-2020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）10, 260. 845, 945. 8711,494. 475, 033. 986, 502. 984, 598. 7357. 79%72.57%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）354. 66191.8225

13、6. 15158.09123. 45200.22187. 28%84.89%经营活动现金 流入小计（万 元）10, 632. 066, 137.711,750. 625, 352. 896, 626. 434, 798. 9560. 45%73. 23%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）4, 174. 833, 463. 823, 508. 082, 082. 081,892. 571,835. 12120. 59%20. 53%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）3, 296. 193, 158. 782, 352. 051,972.231,637. 251,970. 53101

14、.33%4. 35%支付的各项税 费（万元）1, 117. 621,434.451,470. 191, 359. 71759. 71673.247. 11%-22.09%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）325.2589.741,811. 59673.52578. 78455. 58-43.81%-44.86%经营活动现金 流出小计（万 元）.8,913. 848, 646. 789, 141.926, 087. 534, 868. 34, 934. 4383. 10%3. 09%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）1, 718. 22-2, 509. 092, 608. 7-734.

15、651,758. 14-135.48-2.27%-168. 48%取得投资收益 收到的现金（万元）141. 164. 13235. 79311.89188.958. 64-25.30%120.03%收到其他与投 资活动有关的 现金（万元）15, 569. 9815, 926.329, 800. 029, 160. 026, 600. 021,728.0-41.47%-2.24%投资活动现金 流入小计（万 元）.15,711.8615, 990. 4330, 035. 8229, 471.9326, 788. 9621,786. 66-41. 35%-1.74%购建固定资 产、无形资产 和其他长

16、期资3, 031.951, 793. 95, 185. 021,338. 021,466. 57158.84106.74%69.01%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比产支付的现金 （万元）支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）4, 000. 025,815.020, 600. 023, 800. 023, 200. 052, 588. 0-82. 76%-84.51%投资活动现金 流出小计（万 元）.7, 031.9527, 608. 925, 785. 0225, 138. 0224, 666.

17、 5752, 746. 84：-71.49%-74. 53%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）8, 679. 9111,618. 474, 250. 84, 333. 92, 122. 3930, 960. 18308.97%-174.71%偿还债务支付 的现金（万元）0.0992.473, 000. 01,000.02, 595. 0135.0-100.00%-100.00%分配股利、利 润或偿付利息支付的现金 （万元）1,687. 68151.73111.3478. 341, 739. 6481.75-2.99%1012.27%筹资活动现金 流出小计（万元）1,687. 681, 14

18、4.22, 940. 791, 183. 534, 334. 641,718.71-61.07%47. 50%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-687. 68832.52,051.685,316. 47-4,334.64-1,718.71-84. 14%-182.60%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-22. 7610. 29-28.08-19.39-1.92-0. 081088. 19%-321.29%现金及现金等 价物净增加额9, 687. 6913, 284. 778, 883. 118, 896. 33-456. 0332,814.45：2224. 34%-172. 92%期

19、初现金及现 金等价物余额 （万元）7, 906.421, 191. 1812, 308. 063,411.733, 867. 7736, 682.21104. 42%-62.69%期末现金及现 金等价物余额（万元）17, 594. 097, 906.421, 191. 1812, 308. 063,411.733, 867. 77415. 69%122.53%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为17594. 09万元，与2020年二季度的3411.73万元相比，增长415.69%；环比2021年一季度的7906. 4万元相比,增长122.53%。（三）资产负债数据2021-0

20、6-2021-03-2020-12-2020-09-2020-06-2020-03-同比环比§0313130|30|312021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金 （万元）17, 594. 097, 906. 121, 191. 1912,308. 063,411.733, 867. 77415. 69%122.53%交易性金融 资产（万元）13,000.024, 569. 9814, 681.2922, 800. 029, 160.032, 560. 0-55. 42%-47. 09%应收

21、票据（万元）1,721. 122, 062. 64880.98456.0383. 58367. 45348.70%-16. 56%应收账款（万元）22, 302. 4922, 224. 2920, 386. 7818, 767. 2816,398.3814, 033. 9636. 00%0. 35%预付款项（万元）983. 231747. 32575. 72478.76151. 17126. 24550.41%31.57%其他应收款（万元）1365. 33332. 91328.9329.14323. 22326. 5813. 03%9. 74%存货（万元）7, 174. 757, 104. 2

22、26, 530. 536, 441.636, 575. 466, 125. 339.11%0. 99%其他流动资 产（万元）527. 32560.17466. 081,505. 36485. 46736. 558. 62%-5. 86%流动资产合 计（万元）73, 747. 9872, 348. 0473, 370. 9573, 396. 03. 63, 627. 1464, 247. 5515.91%1.94%投资性房地 产（万元）1,398. 251,421.451,444. 331,463. 091,488. 991,498. 15-6. 09%-1.63%固定资产（万元）23, 665

23、. 6518, 720. 6218, 480. 1916, 848.916, 444. 2816, 391.9643.91%26. 41%在建工程（万元）2, 128. 576, 379. 175, 926. 34, 739.213, 861.513, 435. 86-44.88%-66.63%无形资产（万元）3,472. 132, 457. 672,512.882, 586. 852, 639. 822, 703. 4631. 53%41.28%长期待摊费 用（万元）544. 27293. 69207. 11132.02106. 0480. 97413. 29%85. 33%递延所得税 资产

24、（万元）352. 74343. 98336.63276.6272.7283. 4429. 35%2. 55%其他非流动 资产（万元）8, 179.716, 426. 555, 280. 942,265. 112, 085. 181,075. 09292.28%27. 28%非流动资产 合计（万元）39, 931.3836, 264. 8634, 188. 3928,311.7826, 898. 5325, 468. 9348.45%10. 11%资产总计（万元）113, 679. 36108,612.89107,559.34101,707. 8290, 525. 6789,716. 4925.

25、 58%4. 66%短期借款（万元）7, 492. 736, 492. 736, 492. 475, 495. 784, 004. 396, 604. 6387. 11%15.40%应付账款（万元）6,459. 245, 228. 626, 491.714, 824. 354,618. 383, 387. 0539.86%23. 54%应付职工薪 酬（万元）817.4695. 811, 344. 39544.08597. 75443. 8536. 75%17. 47%应交税费（万元）1,991.21,444. 261,687. 141,856. 741,439. 52856. 6738.32%

26、37. 87%其他应付款（万元）98.649.764. 1679. 3361.7335. 1559.74%98.38%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比流动负债合 计（万元）16, 987. 6514, 007. 6316, 171.5713,212. 7610,739. 8411,391.558.17%21.27%非流动负债 合计（万元）6, 265. 466, 309. 895, 096. 625, 088. 9493. 4597. 976604.44%-0.70%负债合计（万元）23, 253.

27、 1120,317. 5221,268. 1918, 301.710, 833. 2911,489. 47114.64%14.45%实收资本 （或股 本）（万元）10, 368. 05, 760. 05, 760.05, 760. 05, 760. 05, 760. 080.00%80. 00%资本公积金（万元）38, 049. 0342, 149. 4842, 149. 4842, 149. 4842, 149. 4842, 149. 48-9.73%-9.73%盈余公积金（万元）2, 880.02, 880. 02, 880. 02,701.422, 701.422, 701.426.61

28、%0. 00%未分配利润（万元）39, 129. 2237, 505. 8935, 501.6632, 795. 2229, 081.4727,616. 1234.55%4. 33%归属于母公 司股东权益 合计（万元）90, 426. 2588, 295. 3786, 291. 1583, 406. 1279, 692.3878, 227. 0213. 47%2.41%股东权益合 计（万元）90, 426. 2588, 295. 3786, 291. 1583, 406. 1279,692.3878, 227. 0213. 47%2.41%负债和股东 权益合计113, 679. 36108,6

29、12.89107, 559. 34101,707. 8290, 525. 6789,716. 4925.58%4. 66%资产分析：2021年二季度资产总计为113679.36万元，与2020年二季度的90525. 67万元相 比，增长25.58%；环比2021年一季度的108612.89万元相比，增长4. 66%。负债分析：2021年二季度负债总计为23253. 11万元，与2020年二季度的10833. 29万元相 比，增长114.64%；环比2021年一季度的20317. 52万元相比，增长14. 45%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-3120

30、20-09-302020-06-30 |2020-03-31同比' -t环比每股收益eps （元）0.310. 350. 50.640. 550. 15-0. 24-0. 04扣除非经常损益后的 净利润（万元）3, 025. 281,950. 842, 549.513, 421.022, 980. 49899.9144. 791074. 44经营活动净收益（万 元）3, 585. 622, 489. 822, 832. 84, 200. 193, 704. 01,050. 79118. 391095. 79价值变动净收益（万 元）141. 164. 13317.08311.89188.

31、958. 64-47. 7976. 97净资产收益率r0e（%）3.622.33.44. 554. 041. 11-0. 421.322021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)3. 392. 233.04.23. 771. 16-0. 381. 16总资产净利率 roa (%)2.911.852.763. 863. 540. 95-0. 631.06销售净利率(%) 6514. 8418.1626.2125. 4212. 18-7. 772.81销售毛利率(%)35.09

32、33. 1435. 0342. 1943. 5333.05-8.441.95营业总成本/营业总 收入(%)80. 4481.5782. 1770. 3670.5185. 139. 93-1. 13营业利润/营业总收 入(%)|21.6517. 9420. 0731.3730. 4816. 92-8. 833.71净利润/营业总收入(%)17.6514. 8418. 1626.2125. 4212. 18-7. 772.81营业费用/营业总收 入(%)1.311.54-1.22. 792. 883. 56-1.57-0. 23管理费用/营业总收8.436. 029.444. 575. 446. 442. 992.41入(%)财务费用/营业总收 入(%)1.20. 731.080. 7510. 54一 "0. 120. 660. 47经营活动净收益/利 润总额(%)93. 03104. 5590.9194. 9396.7199. 42-3. 68-11.52价值变动净收益/利 润总额(%)3.662.