同益股份2021年二季度财务分析报告

1、同益股份2021年二季度财务分析报告、上市公司基本信息机构简介：公司前身为同益有限，成立于2002年12月25日。2012年9月28日，同益有限股 东会作出决议，同意将同益有限整体变更设立为股份有限公司，以同益有限经审计的净资产值 73, 304,810. 38元折合为股份公司的股本总额4,200万元，每股面值人民币1元，由各股东按 其在同益有限的出资比例持有相应数额的股份。公司净资产值与注册资本额之间的差额 31,304,810. 38元列入公司资本公积。2012年9月28日，正中珠江以广会所验字2012第 12003500036号验资报告对公司设立的注册资本进行了审验，证实各发起人投入发行

2、人的 资本己缴足。2012年10月30日，公司在深圳市市场监督管理局（以下简称“深圳市监局”） 注册登记，取得企业法人营业执照。主营业务：中高端化工及电子材料应用服务型分销。经营范围：兴办实业（具体项目另行审批）；塑胶材料及制品的研发及销售；机械设备的研发 及销售；电子元器件、组件及制品的研发与销售；金属制品的研发与销售；导热导电材料的研 发与销售；机械设备租赁；软件产品的销售；国内商业、物资供销业，货物及技术出口（不含 法律、行政法规、国务院规定禁止及决需前置审批的项目）。技术服务（材料性能测试，金 属、塑胶、无机非金属的物理、化学性能的测试服务；产品及半成品模流分析、制作模具、成 型验证、

3、表面处理、检测、失效问题定位分析服务；硬件设计服务；工业设计，整机设计服 务；软件设计服务）；普通货运；油漆销售（凭危险化学品经营许可证经营）。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收 到的现金（万 元）67, 149. 4642, 000. 1828, 768. 170, 378. 3665, 248. 9959, 433. 032.91%59. 88%收到其他与 经营活动有1,449. 74473.3563. 26805. 97-683. 31,201

4、.65-312. 17%206. 30%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比关的现金（万 元）111经营活动现 金流入小计（万元）68,815. 1542, 473. 4829, 331.3671, 184. 3364, 565. 6960, 634. 696. 58%62. 02%购买商品、接受劳务支 付的现金（万 元）62, 504. 2951,363. 8340, 924. 1161,772.858, 705. 9460, 227. 986. 47%21.69%支付给职工 以及为职工 支付的现金（

5、万元）1,771.262, 189. 151,603.81,301.341,490.31,233. 2318. 85%-19. 09%支付的各项 税费（万元）769. 79701.64885. 49562. 151,275. 11,055. 02-39. 63%9.71%支付其他与 经营活动有 关的现金（万 元）5, 359. 961,840. 85-648.342, 245. 812, 744. 76701.2995. 28%191. 17%经营活动现 金流出小计（万元）70, 405. 2956, 095. 4642, 765. 0565, 882. 0964,216. 163,217.

6、529. 64%25. 51%经营活动产 生的现金流 量净额（万 元）-1,590. 1413, 621.98-13,433.75, 302. 23349. 59-2, 582. 83-554. 85%-88. 33%收回投资收 到的现金（万 元）0. 01,000.03,816. 98-3, 800.04, 403. 06, 944. 02-100. 00%-100. 00%取得投资收 益收到的现 金（万元）17.591.35-16. 9874. 930. 5316. 443189. 27%1206.82%投资活动现 金流入小计（万元）17. 591,001.353, 800. 0-3, 7

7、25. 074, 403. 536, 960. 47-99. 60%-98. 24%购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）2, 061.821,986. 021,927. 84115. 111,291.93120. 1659. 59%3. 82%投资支付的 现金（万元）3, 000. 01,000.03, 821.0-3, 800. 03, 800. 05, 600. 0-21.05%200. 00%投资活动现 金流出小计（万元）5, 061.822, 986. 025, 748. 84-3, 684. 895, 091.935, 720. 16-0. 59%69.

8、52%投资活动产-5, 044. 24-1,984. 67-1,948. 84-40. 18-688. 391,240.3632. 76%154.16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比生的现金流 量净额（万 元）取得借款收 到的现金（万 元）23,451.3324, 152. 499, 692. 024, 805. 339,812. 252,016. 02139. 00%-2. 90%筹资活动现 金流入小计（万元）23, 483. 5724, 266. 499, 692. 025, 541.699,

9、 842. 252,016. 02138. 60%-3. 23%偿还债务支 付的现金（万 元）16,773. 672, 541. 093, 708. 718, 441.834, 007. 742, 099. 41318. 53%560. 10%分配股利、 利润或偿付 利息支付的 现金（万元）1,738. 59237. 04-8. 03277. 241,688. 26123. 852. 98%633. 45%支付其他与 筹资活动有 关的现金（万 元）907. 4520.7124. 34482. 665. 5337.6916306.45%4283. 78%筹资活动现 金流出小计（万元）19,419

10、. 722, 798. 843, 825. 039, 201. 725, 701. 522, 260. 95240. 61%593. 85%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）4, 063. 8521,467. 665, 867.0-3, 660. 024, 140. 73-244. 94-1. 86%-81. 07%汇率变动对 现金及现金 等价物的影 响-75.8150. 16130. 54-177. 44-25. 7282.23194. 72%-150. 48%现金及现金 等价物净增 加额-2, 646. 336,011. 17-9, 385. 01,424.63, 776.21-1,

11、505.23-170.08%-144. 02%期初现金及 现金等价物 余额（万元）12,907. 556, 896. 3816, 281.3814,856. 7811,080. 5712,585.816. 49%87.16%期末现金及 现金等价物 余额（万元）10, 261.2212, 907. 556, 896. 3816, 281.3814, 856. 7811,080.57-30. 93%-20. 50%囹一：营业总收入（亿元）季度走势8-利润分析：2021年二季度利润总额为1054.56万元，与2020年二季度的590. 57万元相比，增 长78.57%；环比2021年一季度的1640

12、. 52万元相比，增长-35. 72%,利润总额主要来源于主营 业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收 到的现金（万 元）67, 149. 4642, 000. 1828, 768. 170, 378. 3665, 248. 9959, 433. 032.91%59. 88%收到其他与 经营活动有 关的现金（万 元）1,449. 74473. 3563. 26805. 97-683. 31,201.65-312. 17%206. 30%经营活动现 金流入小计（万

13、元）68,815. 1542, 473. 4829, 331.3671, 184. 3364, 565. 6960, 634. 696. 58%62. 02%购买商品、 接受劳务支 付的现金（万 元）62, 504. 2951,363. 8340, 924. 1161,772.858, 705. 9460, 227. 986. 47%21.69%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）1,771.262, 189. 151,603.81,301.341,490.31,233. 2318. 85%-19. 09%支付的各项 税费（万元）769. 79701.64885. 49562. 151,

14、275. 11,055. 02-39. 63%9.71%支付其他与 经营活动有 关的现金（万 元）5, 359. 961,840. 85-648.342, 245.812, 744. 76701.2995. 28%191. 17%经营活动现 金流出小计（万元）70, 405. 2956, 095. 4642, 765. 0565, 882. 0964,216. 163,217. 529. 64%25. 51%经营活动产 生的现金流 量净额（万 元）-1,590. 1413,621.98-13, 433.75, 302. 23349. 59-2, 582. 83-554.85%-88. 33%收

15、回投资收 到的现金（万 元）0. 01,000.03,816. 98-3, 800. 04, 403. 06, 944. 02-100. 00%-100. 00%取得投资收 益收到的现 金（万元）17. 591.35-16. 9874. 930. 5316. 443189.27%1206. 82%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资活动现 金流入小计（万元）17. 591,001.353, 800. 0-3, 725. 074, 403. 536, 960. 47-99. 60%-98. 24%购建

16、固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）2, 061.821,986. 021,927. 84115. 111,291.93120. 1659. 59%3. 82%投资支付的 现金（万元）3, 000. 01,000.03, 821.0-3, 800. 03, 800. 05, 600.0-21.05%200. 00%投资活动现 金流出小计（万元）5, 061.822, 986. 025, 748. 84-3, 684. 895, 091.935, 720. 16-0. 59%69. 52%投资活动产 生的现金流 量净额（万 元）-5, 044. 24-1,984. 67-

17、1,948. 84-40. 18-688. 391,240.3632. 76%154. 16%取得借款收 到的现金（万 元）23, 451.3324, 152. 499, 692. 024, 805. 339,812. 252,016. 02139. 00%-2. 90%筹资活动现 金流入小计（万元）23, 483. 5724, 266. 499, 692. 025, 541.699, 842. 252,016. 02138. 60%-3. 23%偿还债务支 付的现金（万 元）16, 773. 672, 541. 093, 708. 718, 441.834, 007. 742, 099. 4

18、1318. 53%560. 10%分配股利、 利润或偿付 利息支付的现金（万元）1, 738. 59237. 04-8. 03277. 241,688. 26123. 852. 98%633. 45%支付其他与 筹资活动有 关的现金（万 元）907. 4520. 7124. 34482. 665. 5337. 6916306. 45%4283. 78%筹资活动现 金流出小计（万元）19,419. 722, 798. 843, 825. 039, 201.725, 701.522, 260. 95240. 61%593. 85%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）4, 063. 8521,4

19、67. 665, 867.0-3, 660. 024, 140. 73-244. 94-1. 86%-81.07%汇率变动对 现金及现金 等价物的影响-75.8150. 16130. 54-177. 44-25. 7282.23194. 72%-150. 48%现金及现金-2, 646. 336,011. 17-9, 385. 01,424.63, 776.21-1,505. 23-170. 08%-144. 02%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比等价物净增 加额期初现金及 现金等价物 余额（万元）

20、12, 907. 556, 896. 3816, 281.3814,856. 7811,080. 5712,585.816. 49%87. 16%期末现金及 现金等价物 余额（万元）10, 261.2212,907. 556, 896. 3816, 281.3814, 856. 7811,080. 57-30. 93%-20. 50%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为10261. 22万元，与2020年二季度的 14856. 78万元相比,增长-30. 93%；环比2021年一季度的12907. 55万元相比，增长-20.5%。（三）资产负债数据2021-06-302021

21、-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万 元）13, 287. 8813, 685. 427,991.0517,914.7118, 781. 1112,464.09-29. 25%-2. 90%应收账款（万 元）77,517.7353, 962. 644, 738. 6345,972.7263, 599. 7749, 354. 6421.88%43. 65%预付款项（万 元）6, 090. 329, 593. 549, 988. 423, 575. 272, 227. 152, 338. 66173. 46%-36. 52

22、%其他应收款（万元）1,221.281, 162. 1527. 03379. 47346. 85359.5252. 11%5. 09%存货（万元）11,096. 2610,024.065, 866. 155, 776. 07,107. 315, 566. 2656. 12%10. 70%其他流动资 产（万元）2,718. 842, 264. 332, 144. 332, 087. 971,639. 03461.9565. 88%20. 07%流动资产合计（万元）|112, 953. 1796, 221.0673, 193. 1381,972.5198, 156.0386, 824. 3615.

23、 08%17. 39%长期股权投 资（万元）8, 367. 945, 278. 725,210.75, 241.625, 246. 655, 033. 659. 49%58. 52%固定资产（万 元）2, 385. 22, 470. 921,460. 691,455. 061,537. 341,568. 4255.15%-3. 47%无形资产（万 元）649. 07626. 56667. 91709. 95753. 51129.21-13. 86%3. 59%长期待摊费 用（万元）1,208. 371,409. 64425. 18456. 57426. 76467. 45183. 15%-14

24、. 28%递延所得税 资产（万元）790. 42729. 66658. 12772. 33803. 05737. 74-1.57%8. 33%其他非流动 资产（万元）2, 280. 75781.271,489.51953. 64905. 04366.0152.01%191.93%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比非流动资产 合计（万元）27, 054. 3221,969. 3611,607. 8710,498.210, 581.379,211.45155. 68%23. 15%资产总计（万 元）140

25、, 007. 49118, 190. 4284, 800. 9992,470.71108, 737.496,035.8128. 76%18. 46%短期借款（万 元）46,717. 0340, 250. 9318, 596. 7612,734.216, 425. 3810,827. 18184. 42%16. 06%应付账款（万 元）14, 341.8917, 186. 6814,466.829, 113. 9843, 106. 3433,481.99-66. 73%-16. 55%应付职工薪 酬（万元）928. 95725.7675.7669. 16574. 19688. 3561.78%2

26、8.01%应交税费（万 元）256. 75580. 33535.7512. 07566. 73534. 08-54. 70%-55. 76%应付利息（万 元）129. 3179. 9343. 3517.4690. 8953. 0442. 27%61.77%其他应付款（万元）490. 44671.2324. 3295. 29261.21669. 087. 76%-26. 93%流动负债合 计（万元）83, 500. 0362, 171.7437, 234. 6544, 935. 7262,019.6148,474.8934. 63%34. 31%负债合计（万 元）91,375. 2970, 40

27、3. 5337, 234. 6544,935. 7262,019.6148, 474. 8947. 33%29. 79%实收资本（或 股本）（万元）15, 159.8815, 159. 8815, 159. 8815, 159. 8815, 159.8815, 162. 980. 00%0. 00%资本公积金（万元）11,291.7711,351.3311,351.3311,351.911,351.911,390. 69-0. 53%-0. 52%盈余公积金（万元）1, 474. 771,474. 771,446. 631,409. 361,409. 361,409. 364. 64%0. 0

28、0%未分配利润（万元）19, 099. 4218, 067.018,251.6718, 122. 3217,499.6118, 523. 899. 14%5.71%归属于母公 司股东权益 合计（万元）46, 828. 7245, 993. 8246, 126. 6746, 111. 1745, 625. 3346, 432. 552. 64%1.82%少数股东权 益（万元）1,803. 481,793. 071,439. 671,423.811,092. 461, 128. 3665. 08%0. 58%股东权益合 计（万元）48, 632. 247, 786. 8947, 566. 3447

29、, 534. 9846, 717. 7947, 560. 924. 10%1.77%负债和股东 权益合计140, 007. 49118, 190. 4284, 800. 9992,470.71108, 737.496,035.8128. 76%18. 46%资产分析：2021年二季度资产总计为140007. 49万元，与2020年二季度的108737.4万元相 比，增长28. 76%；环比2021年一季度的118190. 42万元相比，增长18. 46%。负债分析：2021年二季度负债总计为91375. 29万元，与2020年二季度的62019.61万元相 比，增长47. 33%；环比2021

30、年一季度的70403. 53万元相比，增长29.79%。(四) 财务指标数据12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0. 070. 070.010. 010. 030. 060. 04-0. 00扣除非经常损益后的净 利润(万元)914.61883. 12181.95654. 23488. 18975. 85 426. 4331.49经营活动净收益(万元)1, 368. 841,482.2790. 66709. 74492. 661,284. 58876. 18113. 36价值变动

31、净收益(万元)104. 1969. 37-28. 7269.9213.5846. 44109.4034.82净资产收益率roe (%)2. 222. 290. 351.36l072. 091. 15-0.07净资产收益率(扣除非 经常损益)(%)1.971.920. 391.431.062. 120.910. 05总资产净利率roa(%)0. 761. 280.21l67i0.421. 050. 34-0. 52销售净利率(%) j1.22. 270. 341.260. 671.920. 53-1.07销售毛利率(%)6. 118. 075. 727. 325.967.090.48-1.63营

32、业总成本/营业总收 入(粉98. 3397.4198.5198. 6899. 2397.49-0. 900. 92营业利润/营业总收入 (%)2.810. 851.90. 942.510. 33i i-1.54净利润/营业总收入(粉1.22. 270. 341.260. 671.920. 53-1.07营业费用/营业总收入 (%)1.882. 111.092.692.31.92-0. 42-0. 23管理费用/营业总收入(%)1.742. 261.982. 161.671.710. 07-0. 52财务费用/营业总收入(%)1.050. 490. 640. 530.410. 360. 640. 56经营活动净收益/利润 总额(%)129.890. 35192. 0887. 0583. 42103. 9546. 3839. 45价值变动净收益/利润 总额(%)9. 884. 23-6. 988. 5736. 173. 76-26. 295. 65扣除非经常损益后的净 利