鲜净菜1万吨农产品加工项目可研报告

1、word文档整理分享*有限责任公司年产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目可行性研究报告建设性质 新建项目申报单位：*有限责任公司项目申报日期：二OO年六月二十二日目 录第一章 总 论 1一、项目提要 11、项目名称 12、建设性质 13、项目建设单位、法人代表、所有制形式 14、 建设地点、规模、期限及建设内容 15、项目申报单位及法人代表（或负责人） 26、投资规模及资金构成 27、资金筹措 28主要技术经济指标 29、项目辐射范围及带动能力 3二、可行性研究报告编制依据 4三、综合评价和论证结论 41、综合评价 42、论证结论 5四、存在的问题与建议 5第二章项目背景及必要性 6一、项目

2、建设背景 6二、项目区农业产业化经营发展现状 8三、项目建设的必要性及目的意义 9第三章建设条件 12一、项目区概况 121、地理位置及区域范围 122、自然资源状况 123、社会经济状况 134、项目关联产业的发展现状 155、项目建设地点选择 16二、项目实施的有利条件 171、政策环境 172、资源优势 173、市场优势 184、科技开发能力 185、基础设施条件 19三、主要障碍因素及解决方案 191、主要障碍因素 192、解决方案 20第四章 建设单位基本情况 21一、项目建设单位概况 21二、研发能力 22三、企业财务状况 22第五章 市场分析与销售方案 23一、 市场分析 231

3、、产品市场供求现状 232、产品市场前景分析 233、项目产品的市场竞争优势 24二、产品生产及销售方案 25三、销售策略和营销模式 25第六章项目建设方案 26一、建设任务和规模 26二、项目规划和布局 26三、生产技术方案及工艺流程 261、生产技术方案 262、工艺流程 26四、项目建设标准和具体建设内容 271、建设标准 272、具体建设内容 27五、项目实施进度安排 27第七章投资估算与资金筹措 28一、投资估算依据 28二、项目建设投资估算 28三、资金来源与筹措 281、银行贷款 300万元 292、企业自筹能力分析 293、财政资金 29四、资金使用和管理 29第八章财务评价

4、30一、财务评价依据 30二、 销售收入和销售税金及附加估算 301、销售收入 302、销售税金及附加（城建税和教育费附加） 31三、 总成本及经营成本估算 311、单位生产成本估算 312、项目总成本估算 313、经营成本估算 32四、财务效益分析 321、盈利能力分析 322、偿债能力分析 33五、不确定性分析 331、盈亏平衡分析 332、敏感性分析 33六、财务评价结论 34第九章 环境影响评价 35一、环境影响 35二、环境保护与治理措施 35三、环保部门意见 35第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 36一、农业产业化经营 361、壮大主导产业和促进结构调整情况 362、产、加

5、、销、服各环节的利益联结情况 363、辐射带动作用 374、农业生产市场化、组织化程度的提高情况等 37二、农民增收 38三、其它社会影响 38第十一章 项目组织与管理 39一、组织机构与职能划分 39二、项目经营管理模式 39三、经营管理措施 391、工程管理 392、生产管理 403、资金管理 404、销售管理 41四、技术培训 41五、劳动保护与安全卫生 41第十二章 可行性研究结论与建议 43一、可行性研究结论 43二、问题与建议 44附录 45一、附件 45二、附表 45参考资料1万吨农1万吨农第一章总 论一、项目提要1、项目名称*有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜产品加工项目2、建

6、设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式（1） 项目建设单位：*有限责任公司（2） 法人代表：*（3）所有制形式：有限责任公司4、建设地点、规模、期限及建设内容（1） 项目建设地点：*蔬菜交易批发市场旁（2） 建设内容及规模：年生产白冰5千吨、净菜产品加工项目（3） 建设期限：1年5、项目申报单位及法人代表（或负责人）（1） 项目申报单位：* 有限责任公司（2）项目法定代表人（负责人）：*6、投资规模及资金构成项目总投资454.66万元，其中：土建投资143.78万元（其 中土建工程135万元，建设期利息8.78万元），设备投资120.14 万元（其中设备购置 112.8万元，建设期利

7、息 7.34万元），流 动资金95.53万元，科技投资10万元，无形资产85.21万元（其 中：土地征用费 80万元，贷款利息 5.21万元）。7、资金筹措项目总投资454.66元，其中抵押贷款 300万元，公司自筹 资金84.66万元。申请上级财政补助项目资金70万元（设备）。&主要技术经济指标项目实施后，于第 3年达产，达产年可加工白冰5千吨、加工净菜1万吨，达产年实现销售收入（不含增值税）2105.4万元，项目投产期内，年平均销售收入 2067.12万元（不含增值税）、 总成本1786.98万元、利润总额271.79万元、缴纳税金180.67 万元、投资利税率61.62%、投资利

8、润率 59.78%、内部收益率31.48% （税后）、财务净现值802.11万元（税后）、静态投资回 收期4.07年（税后）。9、项目辐射范围及带动能力农业是安天下、稳民心的战略产业，也是增加农民收入的 重要来源。“十二五”时期是我国全面建设小康社会、构建社会 主义和谐社会的关键时期。为了挖掘农业内部的增收潜力，放 开农产品价格应同鼓励农产品销售、积极发展农产品加工业结 合起来。通过促进农业、农村经济结构战略性调整，大力推进 农业产业化经营，达到稳定农产品价格、促进农民增收的效果。 项目的建设，将会进一步加快本县蔬菜产业的发展速度，并带 动相关产业的发展，白冰生产线更进一步保证本县外销蔬菜发

9、运车皮和汽车有充足的保鲜冰产品，进而保证外运蔬菜保质保 量到达销区；净菜加工生产线将粗放的原蔬菜加工为净菜外销， 改变本县外销原菜比重较大的现状，将本县外销蔬菜品质、档 次逐年提高。项目建成后，年可生产白冰5千吨、加工净菜 1万吨，整个配套项目实施将解决本县80人以上的就业问题；解决4辆大中型汽车货源；带动厂区附近加工、贮藏、保鲜、包 装、运输、农业、农产品加工业等关联产业发展，促进农村剩 余劳动力转移；本县农村产业结构得到进一步调整，带动项目 区2000户农户扩大种植精品蔬菜。二、可行性研究报告编制依据1、关于促进农产品加工业发展的意见（国办发200262号）文件2、中共云南省委、云南省人民

10、政府关于加快非公有制经济发展的若干意见云发（2003）5号文件；3、中共云南省委、省人民政府关于加快县域经济发展的决定；4、 国家计委、建设部建设项目经济评价；5、 国家发展计划委员会办公厅以计办投资200215号文同意出版发行的投资项目可行性研究指南（试用版）三、综合评价和论证结论1、综合评价年生产白冰 5千吨、净菜1万吨农产品加工项目，整个配套项目实施将解决本县80人以上的劳动就业； 解决4辆大中型汽车货源；带动加工、贮藏、保鲜、包装、运输、农业、农产品加工业等关联产业的发展，促进农村剩余劳动力的转移；促进本县农村产业结构的调整，项目带动2000户农户种植精品蔬菜,农户户均增加收入达 0.

11、8万元，经济效益十分显著。企业按照“企业 +基地+协会联农户”的模式运作，对本县蔬菜产业发展和带动其他产业发展有着极其重要的意义。项目建成后，年可生产白冰5千吨，加工净菜 1万吨，达产年实现 产品销售2420万元（含增值税），年均实现利润 271.79万元、 缴纳税金180.67万元。各种蔬菜生产农艺措施和生物制剂的应 用，使农田、水利、农村道路得到相应治理，能较好实现资源 的持续利用和生态的良性循环。2、论证结论项目实施后，将推动本县蔬菜产业的快速发展及带动种植 业的迅猛发展，进一步优化全县农业产业结构，促进农民增收 与县财政增长，生态、社会、经济效益较显著。该项目是一个 农业开发和财源建设

12、项目，既符合国家产业政策和生物资源创 新要求，也符合农业科技示范项目对科技先进性和效益示范性 的要求。四、存在的问题与建议该项目建设资金需要上级财政部门给予支持，补助70万元以解决缺口。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景发展现代农业、推进农业产业化的过程，从根本上说，是 增强农业竞争力和创新能力的过程，也是提高农业组织化程度 的过程。“十二五”期间，推进农业发展，必须把培育企业、增 强创新创业能力和市场竞争力作为根本，积极引导农业的组织 创新。为此，要做好以下三个方面工作：一是引导龙头企业增 强竞争能力和创新能力，发挥龙头带动作用，促进市场拓展、 品牌提升和产业链、产业体系的发育。二是积极

13、加强对农民专 业合作社和农产品行业协会的财税、金融支持，鼓励农民专业 合作社、农产品经销大户和农产品加工、营销企业、批发市场 等形成龙头带动作用，促进农业组织创新的多元化和网络化。 三是调整对于农业产业化龙头企业的支持政策，借此强化我国 农业产业组织体系对跨国公司垄断农业产业链的制衡机制，增 强我国农业产业链的抗风险能力。今年以来，全国乡镇企业在中共中央、国务院和各地政府 积极经济政策引导和调控下，继续保持稳定发展，主要经济指 标增长情况均好于去年同期水平，其中，企业出口情况良好， 接单量和大单量均高于去年同期水平。1-4月全国乡镇企业完成增加值29750亿元，同比增长 10.34%。1-4月

14、全国乡镇企业累计实现增加值29750亿元，同比增长10.34%，增幅比上年同期上升 1.93个百分点，其中工业增加值 21655亿元，同比增长10.07%，增幅上升1.72个百分点；完成 营业收入122480亿元，同比增长 10.14%，增幅上升 1.73个百 分点；实现利润 7475亿元，同比增长 6.56%，增幅回落 4.96 个百分点；上交税金2770亿元，同比增长 10.21%，增幅回落3.65个百分点；出口交货值 10395亿元，同比上升 9.68% ;支 付劳动者报酬 5850亿元，同比增长 10.90%，上升4.67个百分 点；累计完成工业总产值 91180亿元，实现工业销售产值

15、 88070 亿元，产品销售率为96.6%，产销衔接情况良好。各项主要经济指标增长快速，增长情况好于去年同期水平。加强对农产品加工业的扶持，繁荣县域经济。提高农产品 加工转化率对农业稳产、农民增收具有重要意义，现阶段，发 展县域经济，尤其是发展以农业为主、工业化滞后的县市经济 离不开农产品加工业。各级政府应积极制定促进农产品加工业 发展的有关政策和措施，可在贷款利率、技改设备补贴、产品 研发项目等方面给予一定的支持和优惠。蔬菜已发展成为云南、特别是本县的支柱产业，近年来种 植面积不断增加，蔬菜成了农业增效和农民增收的重要途径。 本县具有得天独厚的气候优势，冬早反季蔬菜资源丰富，具有 交通便利的

16、优势。本县种植蔬菜与其它县比，基本无污染，通过各方的努力，在多年的市场培育中，已初步形成绿色无公害 品牌。本项目根据资源投资情况，规划达年产5千吨白冰生产，1万吨不同品种的净菜加工，分别建设生产线二条，工厂建设一 步到位。随着人民生活水平的提高。城乡消费者对蔬菜品种、对净菜、对档次和质量的要求不断提高，根据市场调查得知，经加 工的绿色无公害净菜会更受到广大消费者的欢迎。* 有限责任公司年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工项目符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技 术目录，也符合国家农业综合开发项目的重点扶持方向，更符 合本县委、政府“打造绿色经济强县，构建和谐本县，实现经 济社会又好又快发

17、展”的战略方针。另外，企业已在群众科技 基础较好、蔬菜栽培条件较好的乡村建设了高产、优质、高效、 无公害蔬菜生产基地，利用企业的优势，发展壮大蔬菜加工项 目，走“企业+基地+协会联农户”的运作模式，将为全县蔬菜 产业向更高层次发展打下基础，促进县财政收入增长起到积极 作用。二、项目区农业产业化经营发展现状十一五期间，本县的农业产业有了突破性发展。2009年全县粮食总产量达 73341吨。绿色蔬菜（A级）生产示范基地县建设扎实推进，建成蔬菜产业项目示范基地2855亩。2008年冬至2009年春菜季，外销蔬菜22.01万吨，农民卖菜收入达 46938万元。农产品质量明显提升，取得绿色食品认证15个

18、、有机食品认证1个、涉农注册商标18个，各类农民专业合作组织达231个。畜牧业健康发展，重大动物疫病免费强制免疫工作顺利推 进，畜牧业产值预计达2.8亿元。烟叶生产实现产值3157.04万元，实现税收695万元。林业重点生态建设工程稳步推进，集 体林权制度主体改革和配套改革按计划推进，集体林均山到户 率达92.9%，商品林均山到户率达85.2%。投资6500万元，建设公路236.2公里；完成水利工程268件，改善灌溉面积26075亩，新增有效灌溉面积9000亩；解决13761人的饮水安全问题；实施世行贷款项目治理水土流失面积28.97平方公里；农业综合开发累计投资2636万元；改造中低产田 1

19、.5万亩；农网改造工 程完成投资8237.13万元。实施扶贫整村推进项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实施46个自然村“乡风文明示范带”建设，完成1800户农村民居地震安全工程建设，在78个自然村实施农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作， 村容村貌明显改观，农村流通体系建设和供销社改革发展成效 明显。三、项目建设的必要性及目的意义随着社会主义市场经济体制的进一步完善，我国的农业和农 村经济得到了迅猛发展，种植业结构得到更进一步调整。蔬菜 产业由于生产周期短、商品化程度高、经济效益好而得到县委、 政府的高度重视，取得了很大的成绩，实际运作中仍还存在部 份问题：蔬菜生产零星分散，产

20、业化程度低。由于受资金、技 术和人才等多种因素的制约，发展还不是很快，蔬菜产业化经 营“龙头”企业数量不够，与农业产业的迅猛发展不相适应。2010年本县人民政府工作报告中指出：（一）抓好“三农”工作，促进农业发展、农村稳定、农民 增收加大强农惠农政策落实力度。进一步加大投入， 扩大涉农补贴范围和规模。建立健全资金稳定、管理规范、保障有力的村 级组织运转经费保障机制。引导银行信贷资金和社会资金投向“三农”。实施好财政奖补、 家电下乡、汽车和摩托车下乡政策， 及时足额兑现补贴资金，提高农民消费水平。推进农业产业化经营。积极引进、扶持、培育农业龙头企业，支持农产品加工企业升级改造，大力发展农产品精深

21、加工。力口 强农产品营销体系建设，鼓励和支持农民专业合作组织规范发 展，加大农产品经纪人的培养力度，提高组织化程度。增强农 业龙头企业、农民专业合作组织带动特色优势产业发展和农民 增收的作用。坚定不移抓好绿色支柱产业。继续抓好无公害绿色食品认证，着力抓好有机食品基地认定和产品认证力度，完成绿色食 品认证3个以上，申报菜果地理标志证明商标1个，实现畜水产品无公害绿色认证零的突破，提高品牌的使用效益，塑造“冬早蔬菜之乡”新形象。为了加快农业产业结构调整，进一步实现农业增效、农民增收、企业增值，更好地探索出一条果、蔬生产管理模式，改善 生产与营销状况，县委、县政府从政策、人、财、物等各方面 给予进一

22、步扶持龙头企业，并重点抓好龙头企业和基地建设， 根据农业综合开发的要求，培育壮大蔬菜龙头企业，使种植农 户与农产品加工企业有机地联系起来，优势互补，联动发展。农民年存款达 7亿元以上，农民收入在全省排名 22位。2001 年，本县被国家有关部门列为“全国首批100个无公害农产品生产示范基地县” 之一，2003年被认定为“中国冬早蔬菜之乡”， 2004年被列为云南省“无公害蔬菜行动计划”首批16个示范基 地县之一，2005年列为“全国加工型农业示范基地”。目前，无公害洋葱、番茄、菜豌豆已被评为“云南省名牌产品”，获得国家免检产品称号。一、项目区概况1、地理位置及区域范围本县位于* 此段略最大纵距

23、82公里、横距第三章 建设条件*。42公里，国土总面积2021.69平方公里。其中，坝区面积占55.7 %，山区占44.3 %。全县所辖7乡2镇，82个村(居)民委员会，647个村民小组，总人口 20.8 万人，其中农业人口 18.65万人，占89.66 %。2、自然资源状况本县是典型的农业县，境内无重工业，特别是没有化学工业的“三废”污染。热区四周群山环抱，空气清新。据气象、土肥、水文等有关部门测定，酸性和微酸性土壤(PH4.5-6.5 )占 15% 中性土壤(PH6.5-7.7 )占 35.4%，微碱性土壤(PH7.5-8.5 ) 占46.09%。土壤重金属含量均在国家无公害蔬菜生产安全的

24、限 定标准内。灌溉水质好，达到国家一类农田灌溉用水标准。空 气综合评价指标，符合国家城市二类区域空气质量标准。本县属非地带性南亚热带季风气候，其特点是四季不分明，全年基本无霜，享有“天然温室”之美称。项目区年均日照 2670 小时。全年太阳辐射总量6355兆焦耳/m3,日照率60%。年平均气温21.9 C,日均气温大于10C有365天,年积温7721 C,大于18C有244天，年积温 6046 C。年均雨量 616mm相对湿 度53%。充足的光热条件， 有利于发展热带、亚热带作物种植，为水果、特别是香葱生产与加工提供了保障。项目区大部分土壤为“燥红壤”或“紫色壤”，适宜多种水果种植。当地主要河

25、流有龙川河、青岭河、孟岗河，这些河流贯穿 于项目建设区内。全县共有中型水库五座，小型水库18座，小坝塘及其它水利工程 1200余件，特别是东片的东山大沟和丙间 大沟以及西片的西山大沟形成了本县全县的大型灌溉网络。3、社会经济状况2009年，全县实现地区生产总值（GDP 17.79亿元，按可比价计算，比上年增长11.6%。其中，第一产业增加值完成 78700 万元，增长6.2% ;第二产业增加值完成 35211万元，增长21.9% ； 第三产业增加值完成 63991万元，增长11.6% ； 一二三产业的比 重为44.2 : 19.8 : 36.0。完成全社会固定资产投资15.14亿元，比上年增长

26、42.8%;完成地方财政总收入11509万元，比上年增长1.9% ;预计农民人均纯收入达4333元，比上年增长 7.81%;城镇居民人均可支配收入达1.48万元，比上年增长8%社会消费品零售总额达 47576万元，比上年增长 23.6%。全县财政支农资金达10294万元，增长28.5%;对农民的直接补贴资金达3059万元，比上年增长202.6%。粮食安全得到有 效保障，全县粮食总产量达 73341吨。外销蔬菜 22.01万吨， 农民卖菜收入达 46938万元。畜牧业产值预计达 2.8亿元。烟 叶生产实现产值 3157.04万元，实现税收695万元。工业经济和非公经济稳步增长。实现工业总产值 1

27、68644万元，比上年增长 26.2%。其中，规模以上工业实现总产值 45423 万元，比上年增长34.6% ;规模以上工业实现增加值8530万元，比上年增长25.6%;预计实现利税总额2612万元，比上年增长48.9%。旅游产业快速发展，全县全年共接待中外游客 143万人次， 实现旅游业总收入 34251万元，分别比上年增长 55.2%、13.7%; 接待国外游客 6863人次,实现旅游外汇收入 1338万元，分别比 上年增长 487.1%、707.5%。城镇建设步伐加快，城市管理长效机制不断健全，城区市 容市貌、环境卫生、交通秩序、人居环境得到明显改善，城镇 化率达31%, “省甲级卫生县

28、城”成果得到进一步巩固。教育事业稳步发展，办学条件进一步改善。全县有普通中学15所，其中：完全中学I所，初级中学13所，九年一贯制学校1所。职业高级中学1所。小学76所。小学教学点141个。社会事业稳步发展，被国家科技部表彰为“全国科技进步 先进县”，被国家体育总局表彰为“全国群众体育先进单位”。成昆铁路从南而北纵贯本县境，过境78公里，有8个停站点和4条专用线；公路村村通车，县、乡级公路与108国道高速公路和牟元公路、元大公路相接，形成了较为发达的公路交 通网络，便于项目生产和产品、原料运输。本县电力已与全省大电网并网，实现了农村初级电气化。邮电通讯也形成网络，全部开通程控电话，各乡镇已建移

29、动、 联通通讯基站，为项目提供了良好的电力供应和通讯服务。农 村广播电视覆盖率达 97%4、项目关联产业的发展现状云南启动实施“无公害蔬菜行动计划”，是从加强无公害产地认证、强化农业投入管理和提高生产环节科技含量着手，实 现关口前移，加大执法力度，加强农药、化肥、外源激素等农 业投入品的管理，加强生物农药、生物肥料，特别是微生物农 药和微生物肥料等新技术的开发、应用；在“十一五”已健全 了全省州（市）县多层次配套的监测网络，最大限度地净化农产 品的生产和流通过程，确保了云南蔬菜产品产业的安全高效。投资6500万元，建设公路236.2公里；完成水利工程 268 件，改善灌溉面积 26075亩，新

30、增有效灌溉面积 9000亩；解决 13761人的饮水安全问题；实施世行贷款项目治理水土流失面积 28.97平方公里；农业综合开发累计投资2636万元；改造中低产田1.5万亩；农网改造工程完成投资8237.13万元。实施扶贫整村推进项目47个，发放小额信贷扶贫资金1000万元。实施46个自然村“乡风文明示范带” 建设，完成1800户农村民居地 震安全工程建设，在 78个自然村实施农村公益事业建设“一事 一议”财政奖补工作，村容村貌明显改观，农村流通体系建设 和供销社改革发展成效明显。本县的生态环境保护得到进一步加强。生态环境和能源建设取得新成绩。环境保护力度加大，环保“三同时”制度执行 率达10

31、0%。围绕国家扩大内需的政策措施和投资导向，积极编报项目规划，争取项目和资金投入，2009的，全县实施项目 231个，新开工项目207个。其中，争取扩大内需中央投资项目49个，总投资94713.51万元。引进招商引资项目 24个，项目协议总 投资50650万元，实际引进州外到位资金 28197万元。10万吨燃料乙醇生产线建设等一批企业技改、新建、扩建项目有序推进。开展风能开发前期工作，建成测风塔3座；投产运行水电站16座，总装机容量 2.4万千瓦。5、项目建设地点选择白冰和净菜加工生产线就建在特色农产品加工园区内，具体位于* 蔬菜批发交易市场旁，厂址拟占地6亩。厂址紧龄成昆铁路本县站，离县城6

32、公里，交通十分便利。 离新108国道高速公路半公里，南通省城昆明，距离约160公里，北达四川省攀枝花市距离约130公里。全县乡村公路与108国道高 公路连接形成交通网络，运输条件较优越。二、项目实施的有利条件1、政策环境随着国家西部大开发战略和云南省建设“绿色经济强省”“民族文化大省”、“国际大通道”的实施，县委、政府在认真 总结改革开放三十年的成功经验和深刻分析本县情的基础上， 指出：“以科学发展观统揽全局，坚持发展第一要务， 抢抓机遇、夯实基础、调整结构、深化改革、促进消费、改善民生、突破 瓶颈、促进发展，加快推进农业产业化、新型工业化和城镇化 进程，推进旅游业发展，推动经济发展方式转变，

33、提高经济发 展的质量和水平。进一步坚定信心、振奋精神，进一步解放思 想、开拓创新，进一步求真务实、真抓实干，努力推动全县经 济平稳较快发展和促进社会和谐稳定。”“推进农业产业化经 营。积极引进、扶持、培育农业龙头企业，支持农产品加工企 业升级改造，大力发展农产品精深加工。”2、资源优势本县属非地带性南亚热带季风气候，以龙川河、青岭河、 孟岗河为主的三大水系贯穿本县热坝汇入金沙江，水源丰沛， 水利条件好；全县土地资源丰富，实有耕地面积20多万亩；全年基本无冬无霜，享有“天然温室”之美称。充足的光、热、水 条件，为蔬菜生产提供了保障。多年对水库网的建设，有较好的水利基础，我省今年夏季 的特大旱灾，

34、本县由于得利于水利建设，农业生产相比其它地 区所受损失程度相对较轻。3、市场优势二十一世纪，周边国家蔬菜生产相对较弱化，自给率持续 下降。以亚洲为例，2000年以来，日本、韩国、新加坡、等国 家和地区蔬菜进口一直处于上升趋势。云南，特别是本县热区 的区位优势是其他省份和地区无法比拟的。? ? ?随着我国社会经济的发展和人民生活水平的提高，饮食 结构将由温饱型向营养型再向保健型转变。我国蔬菜已由卖方 市场转为买方市场，出现了结构性、季节性和地区性过剩，其 原因一是流通还不畅；二是质量还不够高；三是加工能力薄弱。 因此，通过本县蔬菜加工项目建设，将有利于提高本县外销蔬 菜，增强市场竞争力。企业将充

35、分利用已有的销售网络的优势， 把蔬菜加工产品销往国内大中城市。4、科技开发能力以本县蔬菜产品为依托成立的“*无公害蔬菜生产协会”，是集协会、企业实体、经纪人为一体的社会民间经济组织， 协会成立于2000年，是本县民办科研实体，主要研究蔬菜在本 县热区的适应性种植，推广科学、先进的种植管理实用技术， 为农业产业结构调整服务。协会成立以来，吸收了从事蔬菜种植经营有一定规模和影响力的农户和经纪人入会，现有会员500户，蔬菜种植面积 3000亩，会员严格遵守协会章程，各项工作 开展正常，协会注册的蔬菜品牌“ XX”被云南省工商局评为云南省著名商标。5、基础设施条件项目实施地为* 蔬菜交易批发市场旁，水

36、、电、路和通讯条件好，场地平整开阔，占地6亩，建筑面积1500平方米。厂址紧靠成昆铁路本县火车站。新108国道高速公路南通省城昆明距离约 160公里，北达四川省攀枝花市距离约 130公 里，乡村公路与 108国道公路连接形成交通网络，运输条件较 优越。成昆铁路从南而北纵贯本县境，过境78公里，有8个停站点和4条专用线；热区村村通车，乡村公路与108国道和牟元公路、元大公路相接，形成了公路交通网络，便于项目生产 原料和产品外销运输。其它水电、通信、市场等条件也基本具 备。三、主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素本县在经济环境上还存在一些有待一步完善的地方，如中 小企业建设融资、工业生产技术、有

37、关管理部门对企业发展的 支持和管理服务等，农业企业在发展中会遇到许多困难。2、解决方案县委、政府和有关管理部门领导高度重视，制定相应地方 法规，在政策上给予引导，不断治理秩序。第四章建设单位基本情况、项目建设单位概况公司名称:*有限责任公司公司住所:云南省 *法人代表:*联系电话:*公司性质:公司属民营有限责任公司经营范围:蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售。公司概况:*有限责任公司成立于2000年，从事蔬菜购销，加工，蔬菜包装销售，具有管理科学、经营规范、制度健全和市场竞争力较强的特点。公司总资产500万元，年蔬菜销售4672.72万元。采取“公司、协会、农户”三位一体的 组织形式，进行订单生产，

38、蔬菜质量得到提高，也树立了信誉。协会组织会员发展无公害蔬菜种植1467多亩，其中*、*已获无公害农产品证书。本公司是本县蔬菜生产、销售企业，公 司从2000年就在经营蔬菜的同时，构建营销网络，打造流通品 牌，已将协会蔬菜注册“XX”商标。公司为本县蔬菜产业的发展壮大和社会经济的发展创下了业绩，做出了应有的贡献，一 度被州、县上级有关部门评为龙头带动型企业。公司现有员工20人，具有专业技术职称 4人。二、研发能力* 有限责任公司拟建设的白冰生产、净菜加工厂，在技术、市场、经营、管理等方面均具有先进性，企业在种植、 加工、销售、市场开拓等诸多方面都积累了较为丰富的经验， 在白冰生产、净菜加工方面总

39、结出了一套科学、有效的管理方 法，现有科技人员4名，有一批经验丰富的营销队伍，有一定科研技术力量。三、企业财务状况2009年底，企业总资产500万元，其中固定资产 350万元， 流动资产150万元。目前企业年实现销售收入4672.72万元，实现税利50万元。第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状本项目的主要生产工艺是对蔬菜进行加工，加工的蔬菜具 有天然、营养、保质期长、食用方便的特点，有较高的增值率， 项目的建设有较好的社会效益和经济效益，也是国家食品工业“十一五”发展计划鼓励发展的项目，符合国家产业发展政策。 根据市场状况，本项目以蔬菜为目标。首选产品以净菜加工为 主，公司

40、投入生产后可根据市场变化不断引入和开发新项目。 本项目也是国家食品工业“十一五”发展计划鼓励发展的项目， 并符合国家“十二五规划”产业发展政策。2、产品市场前景分析云南具有面向东南亚的地缘区位优势，随着中国-东盟自由贸易区的建设和澜沧江 -湄公河次区域经济合作的深入开展， 特别是在“早期收获计划”实施后，中-泰蔬菜“零关税”及中国对老挝、缅甸、柬埔寨等国优惠关税政策的加速实施，云 南外销蔬菜出口量猛增，特别是夏秋反季蔬菜与东盟各国互补 性很强，出口东盟市场前景极为广阔。香港、澳门、新加坡、 日本、泰国为主的出口市场和以周边国家为主的边贸市场，都 看好云南优质无公害蔬菜生产优势，与云南签订大量购

41、销合同及建立外销优质无公害蔬菜生产基地。因此，“一五”蔬菜 生产只要坚持“以市场为导向，以提高经济效益为中心，依靠 科技进步，发挥自然优势，加快深度和广度开发”，必然成为服务城市、振兴本县农村经济的优势产业。3、项目产品的市场竞争优势（1）季节优势：项目区的水源、大气、土壤，适合绿色无公害蔬菜生产，由于特殊的亚热带河谷气候资源条件，形成“人无我有，人有我优，人优我廉”的反季节蔬菜生产优势。（2）运输优势：本县地处云南省北端与四川省交界的金沙 江边，运输通道有铁路、公路。本县冬早蔬菜从生产到市场具 备了标准化、质量化和高速化，各种成本大幅降低，增强了市场竞争力。随着 108国道高速公路改建的即将

42、完工，建设绿色 通道将有优越的条件，目前汽运吨公里运价在0.6元左右，发往全国东北大中城市的产品一般在34天内就能抵达。铁路运输吨/公里运价在0.3元左右，3 8天就能抵达全国大中城市。（3）生产优势：本县 2009年的劳务成本为 25元/工时，土地地租成本为每亩每年200元一600元，在生产成本上有一定的市场竞争力。全县有 16.4万亩的蔬菜生产土地面积，广大农户通过组织农村专业技术协会发展农业产业化。公司和协会共同 对生产全程进行无公害、标准化监控，可保证实现无公害优质 蔬菜生产，向市场提供优质、无害化、加工型的优质蔬菜产品二、产品生产及销售方案从国内外市场分析，企业、协会、会员将对生产认

43、真调控， 稳定供应，均衡上市，缓解市场压力。在生产的各环节，企业、 协会全程监控生产，不定期抽检农残量，按照行业标准组织生 产。产品由* 有限责任公司负责向省内外大中城市销售。 企业在现有营销机构和人员的基础上，进一步加强营销网络建 设。三、销售策略和营销模式本项目以加工净菜产品为主，根据市场需求，适时调整生 产方案，市场定位于消费量较大的大中城市，其中以东北为主。 在市场营销方面，继续加强自有原客户网络的建设，形成更紧 密的联盟。并适当新增部份技术实力雄厚、品牌信誉度好的蔬 菜经营企业作为长期合作伙伴。“人无我有，人有我优，人优我廉”是企业的经营宗旨， 企业按“企业+基地+协会联农户”的模式

44、运作。根据信息与业 务员的调查情况，企业指导会员、基地生产适销对路的产品， 按照合同约定的品种、质量、数量进行收购。在市价高于最低 保护价时，实行随行就市；在市价低于最低保护价时，按合同 约定的最低保护价办理。产品由企业负责统一加工、统一外销。第六章项目建设方案一、建设任务和规模本项目建设任务及规模为：建成年生产白冰5千吨、净菜1万吨生产线。二、项目规划和布局项目规划在* 蔬菜批发交易市场建年生产白冰5千吨、净菜1万吨加工厂，占地面积6亩，建厂房800平方米。具体见附表。三、生产技术方案及工艺流程1、生产技术方案2、工艺流程毛料t粗选t清洗t切分t沥水t精选加工t成品库四、项目建设标准和具体建

45、设内容1、建设标准建成年生产白冰 5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，在生 产的各环节，企业全程监控生产，按批次抽检农残量，按照行 业标准确定生产任务。企业向会员提供优质籽种、化肥、农药和生产技术，并全 程指导、监控。企业对会员生产的合格产品进行收购，处理、 加工、外销。2、具体建设内容新建年生产白冰 5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，占地 面积6亩；具体建设内容见附表。五、项目实施进度安排该项目实行统一规划、分步实施、集中建设的方案， 拟定在1年内完成。该项目的工程建设形象进度表如下：时间项目第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月项目立项、设计土建设备安装评

46、估、验收第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据（1） 建设项目经济评价方法与参数（计投资1993503 号）；（2） 建设部财政部联发建标2003206号“关于印发建筑安装工程费用项目组成的通知”；（3）云南省建设厅标准定额处编发的有关文件；（4）设备厂家2010年5月报价；（5）本县当地的材料费、人工费资料；二、项目建设投资估算本项目主要建设内容包括土建、设备等，总投资 454.66万 元，其中：土建投资 143.78万元（其中土建工程135万元，建设期利息8.78万元），设备投资120.14万元（其中设备购置 112.8万元，建设期利息7.34万元），流动资金95.53万元，科 技投资1

47、0万元，无形资产 85.21万元（其中：土地征用费80万元，贷款利息 5.21万元）。项目建设投资估算明细见附表。三、资金来源与筹措本项目总投资 454.66万元，其来源如下：1、银行贷款300万元用于土地、土建等部份。2、企业自筹能力分析企业自筹资金 84.66万元资金，主要用于项目流动资金。* 有限责任公司， 占地面积6亩，2009年底，企业 总资产500万元，其中固定资产 350万元，流动资金150万元， 目前企业年实现销售收入 4672.72万元，实现利税 50万元。3、财政资金申请上级财政项目补助资金70万元，用于设备投资。四、资金使用和管理本项目总投资 454.66万元，其中向银行

48、贷款300万元，自筹流动资金84.66万元，申请财政补助70万元。项目建设的300万元银行贷款由承担单位的固定资产进行抵押担保。此项资金计划在项目建成投产后第3年归还。第八章财务评价一、财务评价依据本项目的经济效益分析，是以新建规模年生产白冰5千吨、净菜1万吨农产品加工厂，产品售价按当年市场售价计算。根据蔬菜特点及主要设施设备的合理使用年限，项目计算期确定为12年（建设期1年，经营期11年）。投产后第一年生 产能力为80%第二年以后为 100%。本项目为新建项目，故项目经济效益分析全部为新增加工厂所产生的，不包括当地受益的种植户所产生的经济效益。本项目按 7.11%计提银行贷款利息（建设期利息

49、）21.33万 丿元。二、销售收入和销售税金及附加估算1、销售收入产品销售收入：净菜加工平均售价按 0.232万元/吨（含增值税）估算，白冰生产0.02万元/吨（含增值税）估算。生产白冰5千吨、净菜1万吨达产年销售收入2105.4万元（不含增值税）o服务收入：技术服务收入不计入本评价体系。2、销售税金及附加（城建税和教育费附加）增值税（价外税）为13%税率，按原材料、燃料、动力、辅助 材料进项抵扣后，增值税负为5.05%，增值税年平均约 104.38万元；城市维护建设税为5%年平均5.22万元，教育附加费为3%为3.13万元，销售税金及附加合计8.35万元。三、总成本及经营成本估算1、单位生产

50、成本估算根据历史加工经验，结合当地劳动力市场价格水平估算，净菜加工每吨生产成本为1673.96元；白冰生产每吨生产成本为113.36元。详见附表 4-1成本计划。2、项目总成本估算（1） 固定资产折旧采用直线法， 建筑物和设备5%争残值率， 年折旧额合计18.24万元，其中建筑物按 20年计算，年折旧额 6.83万元；设备按10年计算，年折旧额11.41万元。详见附表 5固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表。（2）维修费每年按10万元估算。（3） 管理费用按含税销售收入的1%估列。（4） 销售费用（主要考虑运输费用） 按含税销售收入的 3% 估列。详见附表4总成本费用估算表。3、经营成本

51、估算经营成本按总成本扣除折旧、摊销及财务费用后的余额计 列。投产期年均经营成本为1758.63万元。四、财务效益分析1、盈利能力分析A、静态分析本项目投产期年均可实现收入2067.12万元（不含增值税），利润总额271.79万元，利税总额280.14万元271.79投资利润率=X 100 %=59.78 %454.66280.14投资利税率=X 100 %=61.62 %454.66B、动态分析根据附表10资产负债表、附表3投资计划及资金筹措内部收益率（IRR） =31.48 %表、附表7财务现金流量表（增量全部投资）计算得出:所得税前：财务净现值（NPV =1196.19 万元投资回收期（P

52、P) =3.09 年内部收益率（IRR) =41.91 %所得税后：财务净现值（NPV =802.11 万元投资回收期（PP) =4.07 年2、偿债能力分析清偿能力分析是通过对附表3投资计划及资金筹措表、附表10资产负债表的计算，考察项目在计算期内各年的财 务状况及偿还能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率。投产各年资产负债率、流动比率、速动比率均远远优于基准指 标，表明项目有较好的清偿能力。银行贷款计划在项目建成投 产后的第3年内归还，还款计划详见附表 8借款还本付息计算 表。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析BEP=a定成本/ （销售收入-销售税金及附加-可变成本）X100%=182.

53、3/（2067.12-8.35-1604.68）X 100%=40.15%计算结果表明，项目产量只要达到 40.15 %时不亏不盈。详 见附图盈亏平衡分析图。2、敏感性分析本项目分别选择经营成本、销售收入二个较为敏感的因素，做提高5%和降低5%单因素变化对所得税后内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析见附表12。敏感性临界分析：取定投资费用、经营费用、销售收入三个因素，然后令其在初始值的基础上按土5%的变化幅度变动，分别计算出相应的内部收益率的变化情况，得出敏感性临界分 析表。从敏感性分析得出，项目对产品价格较为敏感，其次是经 营费用，该项目具有较好的抗风险能力（见附图敏感性分析 图）企业要努力做好经营管理工作，尽量降低成本，提高产 品质量，优化产品结构，提高产品附加值，不断开拓市场，从 而尽可能的降低经营风险。六、财务评价结论根据项目各项财务静态及动态分析结果认为：本项目的经济效益较好，投资利润率59.78 %，财务内部收益率（IRR）大于基准收益率10%，财务净现值（NPV大于零，投资回收期短， 盈亏平衡点较低，没有太大的投资风险。敏感性分析结果表明， 项目对产品价格和经营成本因素反映较为敏感，从近几年市场 销售情况分析，主要原材料价格呈稳定趋势，产品价格稳中有 升，市场需求量呈上升趋势。因此，从财务角