财务审批权限规定

1、财务审批权限规定1、目的：加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。2、使用范围：集团内各公司。3、费用支出：实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确 保每月支出按实际预算费用执行。对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。费用支出程序：3. 3.1预算内费用支出程序：3.3.1. 1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公 司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。3. 3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核， 并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支 出预算报公司总经理；3. 3.

2、1. 3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。3.3. 1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序 进行审批支出。3. 3. 2预算外费用支出程序：3. 3. 2. 1部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部 门经理审核批准后报公司财务部。3. 3. 2. 2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或 审批后支出。4、费用审批：所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定, 如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。集团公司预算内审批权限:额度经办部门负 责人主管部门负责 人主管

3、副总总经理W1000审核批准W10000审核市核批准>10000市核审核审核批准下属公司费用审批及预批权限：都市公司预算内费用审批权限:审批 内容额度 （元）审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负 责人帀核部门主管副总总经理审核（批 准）部门（公 司）主管副总总经理管理费用工资人事 部批准综合办- 人事单项奖励费W1000相关 部门审 核批准>1000相关 部门审核核综合办-人事批i;i-培训费W500人事 部市 核综合办- 人事500人事 部市 核综合办-人事批准办公用品W500相关部门批准综合办-行政>500相关 部门市 核综合办-行政批i;i-各种保险费相关批部门准公

4、司内招待费W50人事 行政 部>50人事 部批准公司外招待费W500批准>500市 核批准差旅费W100批准>100批准规定补贴人事行政部批 准单项补贴W500人事 部批 准>500人事 部市 核批；;i-市内交通费人事 部批准车辆维修费1000人事部批准>1000相关 部门市 核综合办-行政批i;i-销售费用各种运费批准三包费批 准运营部差旅费1000批准运营部>1000批准运营部公司内招待费批准公司外招待费批 准运营部其他各种税金批准4. 3.2都市公司预算外费用预批权限:额度主管部门负责人主管副总总经理集团公司总经理W10000审核市核预批批准>

5、10000审核市核审核批准4.3.3英科公司预算内费用审批权限:市批 项目审批内容额度（元）审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负责人审 核 部 门主 管 副 总总经理市核（批准）部门（公司）主管副总总经理管理费用工资审 核批准综合办-人 事单项办公用品W200批 准综合办-行政W500核批准综合办-行 政单次招待费W500批准>500审 核批准差旅费W100批准>100批准规定补贴批准综合办-人 事市内交通费审 核批准车辆维修费1000审核批准>1000审核审核综合办-行 政批；;i-销售费 用各种运费审核批准差旅费W500审核批准>500市 核批准英科公司预算外费

6、用预批权限:额度主管部门负 责人主管副总总经理集团公司总经 理W500审核市核预批批准>500审核市核市核批准上孵公司预算内费用市核权限:审批 项目审批 内容额度（元）审批权限下属公司负责人集团总部负责人市 核 部 门主 管 副 总总 经 理审核部门主 管 副 总总经理管理费用工资批准综合办-人 事招待费W800批 准>800审核批 准差旅费W500批 准>500审 核批 准规定补贴批 准综合办-人 事市内交通费审 核批 准上孵公司预算外费用预批权限:额度主管部门负责人主管副总总经理集团公司总经理W1000审核审核预批批准>1000审核市核审核批准景孵公司预算内费用审批

7、权限:审批项目审批内容额度（元）审批权限下属公司负责人集团总部负责人市 核 部 1J主 管 副 总总经理审核部门主 管 副 总总经理销售费 用生产物资W10000核批准>10000审核审核批管理费用销售奖金审 核综合办-人事审 核批提成奖金审 核综合办- 人事批招待费W800批准>800审核批准差旅费W500审 核批准审核批规定补贴批准综合办-人事市内交通费审 核批准不符预算超过规定限额f景孵公司预算外费用预批权限:额度主管部门负责人主管副总总经理集团公司总经理W5000审核审核预批批准>5000审核市核审核批准5、付款审批程序:6、借款审批程序:立R |'1亠於出士也上口 £日rih AS 巳rn r立i7 i：七卞届八m “以阳 B應额不符预算规定P 址mi e古7、相关要求:部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预 算，当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；必须严格按照预算进行审批，如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经 理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门员工，经核实后，年终集团公司给予一次性奖励。