国际贸易教程重点整理

1、导论第一节 概述一、国际贸易：是指世界各国经济在国际分工的基础上相互联系、相互依赖的主要形式。亦称世界贸易，泛指国际商品和劳务的交换，是世界各国对外贸易的总称。对一个国家:对外贸易 从国际角度：国际贸易 狭义：有形商品的交换（货物进出口） 广义：有形商品的交换（货物进出口）+ 无形商品的交换（服务技术）2、国际贸易与国内贸易的区别与联系（1）相同点：1.交易过程、物流方向大致相同 2.经营的目的一致取得经济利益与利润。（2）区别（不同表现）（国际贸易的特点）* 难度大：语言、风俗习惯、宗教、法律法规* 复杂：内容、程序、货币、度量衡制度、商业习惯、海关制度、国际贸易惯例* 风险大，风险种类多：

2、汇率、政策、运输、信用、商业风险二、对外贸易（又称海外贸易、进出口贸易）概念：指一国或地区与其他国家和地区进行的商品交换活动。第二节 国际贸易中常用的基本概念 -【名词解释多】一、按商品的流向（移动方向）1.出口Export Trade:商品或劳务输往国外市场销售。2.进口Import Trade：一国的商人将国外的商品或劳务购买后输入到本国市场销售。3.净进口、净出口：某类商品或某种商品进口数量大于小于出口商品数量。4.贸易差额：一国或地区在一定时期内出口额与进口额的相差数。贸易平衡：进口额出口额贸易顺差贸易盈余出超：出口额进口额贸易逆差贸易赤字入超：进口额 出口额5.贸易额贸易值：用货币反

3、映的贸易规模的指标。本币常用货币eg USD EUR CAD JPY (DEM )对外贸易额：一个国家在一定时期出口贸易额进口贸易额国际贸易额：世界各国出口贸易额的总和贸易量：用进出口商品的计量单位（eg重量、数量）表示的反映贸易规模的指标。 货币不能准确反映的原因：通货膨胀、汇兑因素6.贸易条件进出口交换比价交换比价出口商品进口商品价格*100涉及一个国家多种商品。通常用价格指数替代价格。贸易条件指数出口价格指数进口价格指数*100贸易条件指数：100，贸易条件改善； 100，贸易条件恶化。7.对外贸易依存度（dependency on foreign trade）又称对外贸易系数.指一个国

4、家或地区进出口总值在国内生产总值中的比重。对外贸易依存度反映一国对国际市场的依赖程度，是衡量一国对外开放程度的重要指标。 当年进出口贸易总额/当年国民经济生产总值*100%. 分出口依存度和进口依存度。若以X表示出口，M表示进口，则 外贸依存度的公式为：（X+M）/ GNP 出口依存度：X/GNP 进口依存度：M/GNP 第一章 国际分工（上）第一节 国际分工国际分工的概念：是指世界上各国之间的劳动分工和产品分工，是社会分工发展到一定阶段，国民经济内部分工超过国界发展的结果，是国际贸易和世界市场的基础。第三节 国际贸易中的比较优势一、绝对成本理论（也称作绝对优势理论）P22 例子用的是课外的，

5、更好理解 亚当·斯密，英国人，古典经济学的主要奠基人，国际分工和国际贸易理论的创始者，代表著作国民财富的性质和原因的研究又名国富论1、绝对优势的概念：在某种商品的生产上，一个国家所耗费的劳动成本绝对低于自己的贸易伙伴国，在劳动生产率上占有绝对优势。各国如果都生产自己占有绝对优势的产品，继而进行自由交换，彼此都可以获得绝对优势的好处。2、亚当斯密的主要观点（1）斯密提出了分工可以提高劳动效率（2）斯密提出了分工的原则，是各自集中生产具有绝对优势的产品（3）斯密把适用于家庭之间的分工原则推广到国家之间，主张各国发挥各国的绝对优势进行国际分工（4）斯密提出放任自由的贸易思想3、绝对成本理论

6、指从生产成本的绝对差别出发来发展国际分工和国际贸易。 亚当·斯密认为一国无论是因为自然禀赋，还是后天获得的，使其生产某种商品的成本比别国的生产成本绝对的低，利益上具有绝对的优势，则该国应该集中资源，专业化生产这种商品，并对外出口，反之就该进口，形成国际分工。4、绝对成本理论的定量分析 假如有英国和葡萄牙两个国家，在国际分工前每个国家都生产呢绒与酒两种商品，两国生产同产量的呢绒和酒的生产成本不同两国国际分工前劳动投入与产出情况呢绒酒 劳动 产量劳动产量英国葡萄牙100110111208011根据绝对成本原理进行国际分工，英国显然在生产呢绒方面具有绝对优势，葡萄牙在生产酒方面具

7、有绝对优势。结果，两国按绝对有利条件进行专业化生产和国际分工，国际分工后情况呢绒酒劳动产量劳动产量英国葡萄牙22002.20019002.375从上面分析可以看出，在英国和葡萄牙劳动总投入并未增加的情况下，由于国际分工使劳动生产率提高，以至产出比分工前增加使社会财富增长。在分工的基础上，两国按1 ：1比例开展国际贸易，双方都可获得利益。分工前分工后交换后呢绒酒呢绒酒呢绒酒英国112.201.21葡萄牙1102.37511.375总计222.22.3752.22.3755、绝对成本理论的评价（1）正确性 揭示了分工对于提高劳动效率的巨大意义，各国之间根据各自绝对优势进行分工，通过国际贸易使各国都

8、能得到利益，第一次论证了贸易互利性原理。 解释了国际贸易产生的原因及开展国际贸易的动机和目的。 主张自由贸易政策。（2）错误性 错误的认为交换会引起社会分工，而交换又使由人类本性所决定的。（3）局限性 只说明了生产成本由绝对优势的国家才能通过参加国际分工和国际贸易而获得利益，在实践中缺乏普遍性，还未涉及国际贸易交换比例问题。二、比较成本学说（也称作比较优势理论）P23 大卫·李嘉图，英国人，古典经济学的完成者，代表著作政治经济学及赋税原理1、比较成本理论产生的背景2、什么是比较成本机会成本（相对价格）3、比较成本理论的定量分析假如两个国家葡萄牙和英国，两国都生产毛呢和酒两种商品，单位

9、产品投入情况毛呢酒劳动产量劳动产量葡萄牙英国90100118012011上表表明，葡萄牙生产的毛呢和酒所耗费的劳动成本都比英国要少，处于绝对有利地位，按照亚当·斯密的观点，葡、英两国不会发生分工与贸易。但是在李嘉图看来，即使在这种情况下，两国通过分工与贸易，各自仍然有利。毛呢酒劳动产量劳动产量葡萄牙英国022002.217002.1250从上表仍然可以看出，国际分工后同分工前比较，两国生产两种产品投入的劳动总量并未增加，但通过国际分工导致劳动生产率提高，从而使社会财富增加了。在此基础上两国按 1 ：1比例交换彼此生产的产品，各自都可获得一定的贸易利益。 分工前分工后交换后毛

10、呢 酒毛呢 酒毛呢 酒葡萄牙 1 1 0 2.125 1 1.125英国 1 1 2.2 0 1.2 1总计 2 2 2.2 2.125 2.2 2.125尽管英国两种商品都处于劣势，但通过国际贸易也能获得贸易利益4、比较成本理论：比较成本理论指出，在两国都能生产两种产品的情况下，其中一国在两种产品的生产上都处于绝对优势地位，而另一国都处于绝对劣势地位，则处于优势地位的国家应专门生产相对优势最大的那种商品，处于劣势地位的国家应专门生产相对劣势最小的那种商品，然后参与国际贸易，如此形成的国际分工对贸易各国都有利。比较优势的国际分工原则是：两优取其最优，两劣取其次劣。 贸易的模式为：优势国家出口优

11、势较大的产品，进口优势较小的产品；劣势国家出口劣势较小的产品，进口劣势较大的产品。5、比较成本学说的假设条件1、 两个国家，两种产品 2、 生产要素在一国国内可以自由流动，在两国间不能自由流动，且两国国内充分就业 3、 自由贸易是在完全竞争形式下进行的，以物物交换为形式 4、 不考虑规模收益、运输、保险、技术进步因素 5、 劳动决定商品价值，所有劳动都是同质的 6、 一国公民相对收入水平不受贸易影响6、比较成本理论的评价优点1、在历史上起过进步作用，促进资本主义资本积累和生产力发展，在该理论影响下，英国废除了谷物法，这是19世纪自由贸易政策取得的最大胜利，它大大加速了社会经济的发展。2、揭示一

12、个客观规律比较成本定律，从实证经济学的角度证明，无论是生产力水平高低，参加国际贸易均可以获得实际利益，实现双赢的格局。该理论成为西方100多年来国际贸易理论的基础。缺点：1、揭示的利益是短期的静态的利益，这种利益往往与一个国家经济发展的长远利益发生矛盾。2、没有从根本上解释贸易的原因实现商品的价值。倾销3、与现实贸易不符。发达国家之间贸易占国际贸易比例；掩盖富国剥削穷国的实质。4、许多假设前提过于严苛，并且不符合经济现实，这就大大削弱了比较优势学说的适用性 第二章 国际分工（下）第一节 H-O模型一、要素禀赋理论（P28）俄林，瑞典经济学家，1977年获得诺贝尔经济学奖。代表著作是区域贸易和国

13、际贸易。 由于他的理论采用了其师赫克歇尔的主要观点，创立了比较完整的生产要素禀赋理论，因此叫做赫克歇尔俄林理论，简称赫俄理论（HO理论）。40年代萨缪尔森对赫俄理论进行了发展，提出了要素价格均等化理论，又称赫俄萨理论（HOS理论）。1、几个概念：生产要素(Factor of Production)是指生产活动必须具备的主要因素或在生产中必须投入或使用的主要手段。通常指土地、劳动和资本三要素，加上企业家才能为四要素。要素价格(Factor Price)是指生产要素的使用费用或要素参与生产所获的报酬。要素禀赋(Factor Endowment)指一国拥有各种生产要素的拥有数量。通常用“丰裕”或者“

14、稀缺”来表示。要素丰富程度（Factor abundance）指在一国的生产要素禀赋中某要素供给所占的比例大于别国同种要素的供给比例，二相对价格低于别国同种要素的相对价格。要素密集度(Factor Intensity)指产品生产中某种要素投入比例的大小，某要素投入比例大，称该要素密集程度高；反之，则该要素密集程度低。要素密集度产品(Factor Intensity Commodity）在生产某种产品的各种要素中，比重最大的要素决定着产品的要素密集度的性质。基本假设：P29 1、 两个国家分别生产两种产品，每种产品至少是两种生产要素的生产物，且劳动生产率一致2、 两个国家生产同一产品时，生产方法

15、相同，技术水平一样，具有相同的生产函数3、 商品市场和要素市场属于完全竞争市场，生产要素在一国国内可以自由流动，在两国不能4、 两个国家中，一个是资本存量相对丰富而利息率相对较低，一个是劳动存量相对丰富而工资率相对较低5、 排除需求偏好、贸易的有形无形壁垒、运输成本等因素H-O-理论含义及结构：P30每个国家以相对丰富的生产要素进行商品的专业化生产和国家交换，就会处于比较有利的位置。出口相对丰富的要素生产的产品，进口相对稀缺的生产要素生产的产品。两国生产要素存量比例不同，即使相同要素生产率一样，也会产生成本差异，从而使两国发生贸易关系。国际商品交换的结果，会使各国要素报酬的国际差异缩小，出现要

16、素价格均等化趋势。H-O-S：在特定条件下，生产要素价格均等化不仅仅是一种趋势，国际贸易将使不同国家间同质生产要素的相对和绝对收益必然相等。第二节 列昂惕夫反论及其解释（P32）里昂惕夫，美国经济学家，创立了投入产出分析法，1973年获诺贝尔经济学奖，代表作投入产出经济学。美国经济学家里昂惕夫在运用投入产出法对美国1947和1951年的外贸数据进行验证时，发现美国出口的是劳动密集型产品，进口的是资本密集型产品。而美国在二战后其资本丰富程度在世界上使首屈一指的。里昂惕夫的试验分析与赫俄理论相反，被称为“里昂惕夫之谜”。对列昂惕夫反论的解释： 1、劳动力非同质论 ：复杂劳动是简单劳动的倍加，美国工

17、人劳动技术熟练，劳动生产率高，因此美国贸易结构中出现出口劳动密集型、进口资本密集型产品。 2、要素密集度逆转：生产的某种商品，在劳动力相对丰富的国家属于劳动力密集型产品，但在基本密集型国家中这属于资本密集型产品。 3、贸易壁垒说：美国的关税政策和贸易限制倾向于保护国内的劳动密集型产业，因此反对劳动密集型产品的进口，倾向于促进劳动密集型产品的出口。 4、资本密集型需求偏好：美国消费者对资本密集新产品过于偏好，这样美国就不得不改变原有的贸易结构，进口更多的资本密集新产品，出口更多的劳动密集型产品。 5、自然资源论：美国对于某些自然资源的需求很大程度上依赖进口，开发和提炼这些资源，要耗费大量资本，属

18、于高资本投入品，则进口替代品中资本密集型产品的数量必然上升。意义：里昂惕夫之谜是针对要素禀赋论所提出的一种质疑，它的提出成为西方传统国际贸易理论在当代的新发展的转折点。它推动了人们从更多的因素、更新的角度去研究国际分工和国际贸易产生的原因，从谜而促进了二战以后国际贸易理论的发展。第四节 产品生命周期理论动态理论一、技术差距贸易理论 Technological Gap Theory P39模仿时滞- M· A· Posner 波斯纳1、需求时滞 t0t1：开始接受新产品2、反应时滞 t0t2：开始生产新产品3、掌握时滞 t2t3：自给自足t1-t3 技术差距产生贸易t3-技术

19、差距消失，成本差异引起贸易二、产品生命周期理论（P39） 有生命的物体，投入期、成长期、成熟期、衰退期。（其他分法：引进阶段、成长阶段、（成熟阶段、）衰退阶段。）第5节 产业内贸易理论（静态分析） 产业内贸易理论的假设前提： 1、理论分析以静态分析出发 2、分析以非完全竞争市场为前提 3、经济中具有规模收益 4、分析中要考虑需求相同与不相同的情况一、同质性产品产业内贸易的主要形式：1、大宗原料的国际贸易就近原则，贸易半径小，本国运费远大于海关费用。E.g 水泥、沙、砖瓦2、国际经济合作3、转口、过境贸易、再出口（复出口）4、政府干预的价格扭曲倾销、出口退税、进口优惠。先出口得到退税，再进口享受

20、进口优惠。5、季节性产品电力“削峰填谷”、自然灾害6、跨国公司全球战略，公司内部贸易成为国际贸易二、产业内贸易的主要部分：异质性产品产业内贸易：1、水平差异：属性相同、牌号、规格、服务不同，需求特点不同（质量相同，特色不同）。2、技术差异：产品生命周期处于不同阶段的同类产品，如：电视、背投、数字、液晶、微波炉、光波炉。 3、垂直差异：仅在质量上存在差异 化妆品、服装同种品牌质量不同的电视机垂直同质量电视机款式外观不同水平产业内贸易的主要途径：通过外部市场或内部市场的产业内贸易1、通过外部市场的产业内贸易：没有跨国公司参与，在独立企业间进行。南北贸易占30-40%；发达国家之间60-70%。源于

21、规模效益、产品异制性、消费需求偏好。2、通过内部市场的产业内贸易：跨国公司所有权优势、使外部市场内部化、有利于控制成本和市场、实现规模效益、实现全球战略计划。 特点：、跨国-母公司-子公司之间距离越近，贸易量越大；、中间产品占大部分；、有时目的是避税，实行调拨价格=转移定价；、研发密集产品占50%以上。 需求偏好相似论需求重叠论 一国平均收入水平消费产品的正态分布 需求偏好相似是产业内贸易发生的原因。人均收入很大程度上决定一个国家的需求结构，人均收入相似则市场的隔阂较小。在一定的国际价格水平下，收入相似的国家之间，由于需求发生重叠，因而易于产生贸易。产业内贸易的指标衡量：P45第六节 国家竞争

22、力优势理论波特认为：国家和国家环境是形成产业和企业进行国际竞争的基础。产业和公司赢得创新方面不断进步的条件是，在于影响行业的四方面的因素1、 要素条件：国家能力和基础设施能够确保公司的竞争地位，即生产某种产品所需的各种投入2、 需求条件：国内需求市场的特点，包括需求结构、需求增长、市场规模等3、 相关和支持性产业供应商产业的存在与否4、 企业战略、结构和竞争以上四要素加上机遇以及政府构成多边形的六个角，这一模型是波特出口竞争力或竞争力理论的核心。贸易竞争力指数P48 第三章 国际服务贸易第1节 国际服务贸易服务贸易：是指4类贸易活动的提供，即在各成员之间进行的跨境支付、境外消费、商业存在以及自

23、然人流动等服务提供活动。跨境支付：服务提供者从一个成员境内向另一个成员境内消费者提供服务活动的行为和过程境外消费：服务的消费者移动到服务的提供者境内进行的服务消费商业存在：一成员的服务提供者跨越边境在另一成员境内设立机构或公司，进行当地生产和销售的过程自然人流动：一成员的服务提供者以自然人的身份进入到另一成员境内提供服务的形式服务外包：业务流程外包；信息技术外包商业存在的重要性：服务产品的无形性、不可存储性，在消费国内部通过商业存在提供服务，有利于服务生产者的批量生产，取得规模效益，降低成本和价格世界服务贸易的特点P711、 服务贸易与货物贸易的差异1、 服务商品的不可感知性：贸易标的的无形性

24、，使得消费者对服务贸易的价值量难以评估2、 生产与消费的不可分离性：服务的生产过程与消费过程同时进行，服务发生交易的时间也就是消费者消费服务的时刻，这两个过程同时存在，不可分割3、 服务贸易的差异性：受到服务生产者自身因素和服务产品消费者两个方面的影响，服务的质量和效果可能存在差异性4、 服务的不可存储性：服务产品不可能像货物那样存储起来以备将来出售。5、 服务产品的营销管理更加复杂：国家对服务进出口的管理，不仅仅是对服务产品载体的管理，还必须涉及对服务提供者与消费者的管理，具有复杂性2、 服务贸易政策的一般特征1、 服务贸易壁垒的主要特点:以国内政策为主；较多对人的资格与活动的限制；由国内各

25、个不同部门制定和管理，复杂，缺乏协调统一；灵活隐蔽，选择性强，保护你强；除了商业贸易利益外，还强调国家安全与主权利益作为政策目标2、 服务贸易壁垒的主要形式 针对产品移动和资本移动的壁垒：税收歧视、补贴、国家垄断与政府买断、外汇管制 针对人员移动和开业权的壁垒:资格、股权、经营服务外包：是指企业将价值链中原本由自身提供的具有基础性的、共性的、非核心的IT业务和基于IT的业务流程剥离出来后，外包给企业外部专业服务提供商来完成的经济活动。服务贸易壁垒：是指一国在法律上对外国服务业进入本国所设置的障碍。WTO关于国际服务贸易的基本原则市场准入原则：一成员方给予其他成员方服务和服务提供者的待遇应不低于

26、其在承诺义务的计划表中确定的期限、限制和条件。（具体承诺义务，不适用于未开放服务部门）国民待遇原则：一缔约方对来自任何其他缔约国的服务和服务的提供者，在法律规章和管理等方面给予其他成员的服务和服务提供者的待遇不低于它所给予本国国内服务和服务提供者的待遇。透明度原则；最惠国待遇原则；发展中国家的特殊待遇原则；逐步自由化原则 第四章 国际市场的结构与特点 有形国际商品市场：是指在固定场所按照特定原则和规章进行商品交易的市场，主要包括商品交易所、拍卖、集市、博览会和展销会 无形商品市场：除了有形商品市场外，通过其他方式进行的国际商品贸易都可以纳入无形国际商品市场的范围。1、 单边购销形式：不通过有形

27、市场，直接采用函电往来或面谈，单次进行。2、 多变购销形式：商品购销与其他因素相结合并包含在双边、多边的各类经济交易中。补偿贸易、加工贸易、招标投标、易货贸易、租赁贸易。 补偿贸易：进出口与信贷相结合的交易形式，买方在信贷基础上从卖方购入机器、技术等，然后用双方所同意的产品或劳务来支付货款。国际市场的基本特点：1、 具有全方位开放的特点，又具有集团化的强烈趋势2、 有着很大的盲目性，但国际协调已开始介入国际市场领域3、 国际市场上有着较大的动荡性，但又呈现出以较快的速度增长的趋势4、 国际市场上存在着激烈的竞争，同时在各领域中又有着很强的垄断性5、 国际市场上替代性与互补性是并存的6、 国际市

28、场中商品的相对过剩性和结构性的供给不足是并存的7、 国际市场上存在着复杂性和风险性 第五章 国际价值与价格交换比率区域的确定P97提供曲线P99出口的贫困化增长P102 普雷维什-辛格假说:普雷关于发展中国家贸易条件恶化的原因：1、 技术进步的好处为发达国家所获取，发展中国家未获得应有的利益2、 制成品与初级产品市场结构不同，前者具有很强的垄断性3、 发达国家与发展中国家中工会组织力量的区别辛格认为贸易条件对发展中国家的初级产品不利，原因在于需求的收入弹性和节约资源型的技术进步。1、 初级产品的需求收入弹性比制成品低，实际收入的提高不会导致初级产品需求的提高，初级产品生产会出现相对过剩而导致价

29、格下降2、 制造业技术进步的结果是降低单位产品原料消耗，使原料在满足生产扩大之后又富余，相对地甚至是绝对地减少了对某些初级产品的需求，需求下降造成了初级产品价格的下降。 第七章 资本主义国家的对外贸易政策一、贸易保护的非经济动机有如下三种： 国防动机（National Defence Motive） 国家荣誉动机（National Pride Motive） 对外政策（Foreign Policy Motive） 二、理论依据的主要内容：（1）反对世界主义，主张因地制宜的国家经济学（经济发展阶段）1、原始未开化自由 2、畜牧自由 3、农业自由 4、农工业保护 5、农工商业自由（2） 李斯特观点

30、的基础生产力论：一个国家应该对农产品、原料实行自由贸易，这有利于本国资源的充分使用；但对于工业品应限制其进口，不限制工业品的自由输入则不利于本国的经济发展。1.财富的生产力比财富本身重要2.国家干预经济，工业利益高于贸易利益，国内市场比国外市场重要（3）建立保护关税制度是必要的（反对为了财政而收取关税，关税应该为保护本国工业服务）1、保护对象：工业、工业中的重要部门、与国外产品竞争部门。农业、新生工业、无国外竞争的部门不需要保护。 2、保护税率：适度 ，30% 3、保护目的：使国外技术流入本国，提高本国生产力。 4、期限：<30年, 尽快自立。 5、实施：有步骤进行，关税税率应随本国工业

31、的发展、技术水平的提高而提高，产生竞争力后，再降低来刺激本国工业的进一步发展。（4）、关于幼稚（新生）产业的划分标准 幼稚产业的概念：指处于创建期或成长阶段、尚未成熟的产业，这种产业具有潜在的优势，如果对其实行暂时性的保护，它便可以迅速成长起来而获得现实的优势，从而在取消保护的情况下也能与国外成熟的产业平等竞争。判定标准：1穆勒标准（Mills Test）产品成本>世界市场价格，经过一段时间的关税、补贴保护后，提高了劳动生产率，可以在自由贸易条件下获利。 2巴斯塔布尔标准（Bastables Test） 经济分析现值 保护扶持耗费的社会成本<该产业将来的理论现值。贴现率计

32、算3肯普标准（Kemps Test）   在考虑上述现值的基础上，加入了：保护期间的学习成果具有经济效应。* 经验的内部性垄断企业可以自主发展。* 经验具有外部性政府需予以扶持。 五、幼稚产业保护的实际困难  1、 当产业还没有充分发展时，很难准确判断。 2、如何确定产业的平均成本曲线的走势，需要大量信息的工作。 3、一旦对某产业实施了保护措施，要想取消保护，就会遭到既得利益者的反对，既得利益者会通过各种方式影响政治决策过程，以维持该产业受保护的现状。 4、采用什么政策保护该幼稚产业，也是一个颇有争议的问题。 5、生产补贴需要政府支出，当政府财

33、政受到赤字压力时，就容易作出取消保护的选择。 6、在关税保护情况下，政府不仅不需要支出，而且还会取得关税收入，因而也就没有动力令其改变保护的现状，从而容易使保护持续下去。 现实中，由于发展中国家政府财政普通比较紧张，因而都偏向于保护成本更高的关税保护，这样就容易造成保护的永久性和国内产业生存和发展对保护的依赖性。实践结果证明，受关税保护发展起来的产业，普遍缺乏效率，难以取得现实的竞争优势。第四节 资本主义国家对外贸易政策的实质与演变一、对外贸易政策的内容 （1）对外贸易总政策：进口政策、出口政策 （2）进出口商品政策： （3）国别对外贸易政策：依据政治关系、经济关系二、 对外贸易政策的实质 代

34、表垄断资产阶级的利益三、外贸政策的演变、特点1、各国资产阶级内部集团实力对比2、各国资产阶级之间实力地位3、资本主义发展的各个阶段保护贸易政策、超保护贸易政策=侵略性保护贸易政策-进攻性四、 二战后对外贸易政策的变化的两种倾向1、 20世纪50年代到70年代中期贸易自由化倾向主要表现：大幅度削减关税 降低或撤消非关税壁垒贸易自由化倾向的特点：发展背景：二战后资本主义世界经济迅速增长，贸易自由化符合垄断资本对外扩张的要求 在国家垄断资本主义日益加强的条件下发展起来。目的是保护垄断资本利益，自由贸易时代贸易自由化的实施与发展的特点：不平衡、不稳定，在一定程度上与保护贸易主义措施结合。原因：不同垄断

35、集团的利益需要2、20世纪70年代以来的新贸易保护倾向新贸易保护倾向兴起的背景：1974-1975 1980-1982世界经济危机国家间经济实力对比发生变化：美国世界霸权消弱 德国 日本兴起 新贸易保护倾向特点：进口限制：从关税壁垒 非关税壁垒奖出限入：从限制进口鼓励出口：信贷 出口担保 促进出口的行政机构 对出口商的评奖制度从国家贸易壁垒区域贸易壁垒关税的地位依然重要反倾销反贴补，受惠范围控制，报复性关税五、发展中国家贸易型式1、初级外向以出口初级产品促进经济发展，出口收入有限，工业品依靠进口2、进口替代以国内产品代替主要进口品，发展本国工业，减少外汇支出，保护下的工业效率低3、出口替代以加

36、工的初级产品、半制成品、制成品代替传统初级产品的出口。系列配套：政府、人才、生产率讨论：进口替代与出口替代的优缺点1、进口替代以国内产品代替主要进口2、出口替代以加工的初级产品、半制成品、制成品代替传统初级产品的出口发展中国家的贸易战略与政策与出口鼓励相比，进口替代的优点在于：1.贸易条件效应。如果一国在各方面都有较大的市场，出口鼓励会导致贸易条件恶化，而进口替代则有利于改善贸易条件。2.信息需要。出口鼓励需要关于世界市场的知识和信息，而在进口替代的情况下，根据所观察到的实际进口，就能估计国内需求。3.确定性。出口鼓励的主要问题是，如果出口鼓励战略成功，就会引起进口国的不满，如日本、台湾、韩国

37、等东亚国家和地区大量出口的成功，就引起了欧美国家日益增强的保护措施。即使忽略这一点，出口鼓励由于要求更大的专业化，因而当市场条件发生变化时，就会面临更大的风险。4.独立性。如果世界经济不稳定，出口鼓励与进口替代相比，会使国内经济受到更大冲击。人们通常认为，出口鼓励增加经济的依附性，这在经济和政治上都是有害的，特别是在讨价还价的情况下，更是如此。与进口替代相比，出口鼓励优点：1.比较优势。出口鼓励使一国开发比较优势，进口替代则因为保护引起的扭曲而破坏比较优势，因而出口鼓励更有利于资源优化配置。2.专业化。出口鼓励比进口替代更强调专业化分工，因而就能通过规模经济和比较优势降低成本。3.透明度。出口

38、鼓励通常采用出口补贴政策，其成本是明显的，这就导致经常性的政策评估；而进口替代通常依耐于进口关税和进口配额，其成本是隐含的，也不需要政府支出，因而会导致政策固定化。4.管理难易。出口鼓励采用固定汇率和出口补贴，这比进口替代所采用的配额更容易管理，因为配额分配通常会引起寻租，出口鼓励政策在这方面则要健康得多。5.长期影响。如果认为进口替代和出口鼓励都是暂时性的政策，那么，与进口替代相比，出口鼓励更有利于朝正确的方向变化，因为出口鼓励使得企业适应市场变化，这就使得一国经济变得更有弹性，更能适应外部的冲击和抓住外部的机会。 发展中国家的贸易型式1、 初级外向的贸易型式：扩大初级产品的出口来促进经济的

39、发展。2、 进口替代的贸易型式：以国内产品来替代主要的进口品，有意识地努力促进国内工业的成长与扩大。3、 出口替代的贸易型式：以非传统的出口商品（加工的初级产品、半成品和制成品）替代传统的初级产品的出口。 第八章 资本主义国家的对外贸易措施 关税：进出口商品经过一国关境时，由海关代表国家依据本国的海关法和海关税向进出口商强制征收的一种税赋，是资本主义国家最重要的外贸政策措施之一。主要指进口关税。1、 强制性、无偿性和预定性2、 税收主体和客体是进出口商人和进出口货物3、 是一种间接税关税的作用：1、 增加国家的财政收入2、 调节国民经济，保护国内工业的发展3、 维护国家主权和利益不同目的征收的

40、关税1、 财政关税：以增加本国财政收入为主要目的而增加的关税，税率较低2、 保护关税：以保护本国工业生产和国内市场为主要目的征收的关税，税率较高关税种类 进口税：是一个国家的海关在国外商品输入时，对本国进口商征收的一种正常税，又称进口正税。普通税没有签定最惠国待遇贸易协定的国家和地区，税率较高最惠国税签定最惠国待遇贸易协定的国家和地区，税率较低 出口税：一国海关在本国商品输往国外时向出口商征收的关税。 出口退税：鼓励出口，增加出口商品的竞争力。 过境税：一国向通过其关境的外国商品所征收的关税。 大多数发达国家相续废止征收过境税，而只征收一定的费用，如：准许费、印花费、签证费、统计费 进口附加税

41、=特别关税：对进口商品除了征收进口正税外，根据特定目的再加征的一种附加税。 1、反贴补税=抵消税=补偿税 对直接或间接接受奖金或补贴的进口商品， 按受贴的金额征收 进口附加税 2、反倾销税 抵制外国商品低价倾销，保护本国市场 3、保障税 =保护税（可改变、不稳定） ： 三种情况下使用 进口货物影响产业生存/保护幼稚工业/国际收支严重赤字 差价税=差额税=滑动关税本国生产的商品国内价格高于同类进口商品，按两者差额征收的一种关税。是一种滑动关税，随着差额的变动而变动。若在正常关税以外另行征收，则属于进口附加税。 特惠税=优惠税：对从某个国家或地区的全部进口商品或部分进口商品给予特别优惠的低关税或免

42、税待遇。有的是互惠的，有的是非互惠的。 普遍优惠制=普惠制：发达国家对发展中国家或地区进口的商品，尤其是制成品和半制成品普遍给予优惠待遇的制度。特点：普遍、非歧视、非互惠给惠国 实施中问题：限制条款、免责条款、预定限额、竞争需要标准、毕业条款二、征收关税的方法与标准 从量税：以商品的重量、数量、长度、容量、面积等计量单位为标准计征的关税。 从量税额=商品数量*从量税率 从价税：按进口商品价格的一定比例征收。 从价税额=商品总值*从价税率 完税价格：经海关审定作为计征关税的货物价格。 CIF完税价格 FOB 法定价格 选择税：同时具有从量税、从价税，大部分选择较高者，鼓励某种商品进口时：选低。混

43、合税=复合税 混合税额=从量税额+从价税额 一种：从量税额为主加征从价税额；从价税额为主加征从量税额。三、海关税则 海关税则=关税税则 一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税及免税商品加以系统分类的一览表，是海关征收关税的依据。 海关税则：规章条例及说明、关税税率表海关税则（Customs Tariff）可以分为：1、单一税则=一栏税则：一个税目里只有一个税率。无歧视、差别待遇。2、复式税则=多栏税则：同一种商品区别不同情况（数量或原产国家、地区）采用不同税率。普通税率最惠国税率普惠制税率3、进口税则 4、出口税则 报关手续=通关手续：出口商或进口商向海关申报出口或进口，接受海关监督和

44、检查，履行海关规定的手续。 第四节 非关税壁垒措施非关税壁垒 进口配额：是一国政府对一定时期内某种商品的进口数量或金额所规定的限额。在规定的限额以内商品可以进口，超过限额就不准进口，或征收较高的关税或罚款。 绝对配额（Absolute Quotas)-指在一定的时期内，对某种商品的进口数量或金额规定一个最高额，达到这个数额后，不准进口。全球配额国别配额进口商配额 全球配额Global Quotas or Unallocated Quotas 属于世界范围内的绝对配额，对于任何国家和地区的商品一律适用。主管当局通常按进口商申请先后或过去某一时期的实际进口额批给一定的额度，直至总配额发完为止，超过

45、总配额就不准进口。国别配额Country Quotas 在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。为了区分来自不同的国家或地区的商品，进口商必须提交原产地证书，实行国别配额可以使进口国根据它与有关国家或地区的政治经济关系分配给不同的额度。 进口商配额Importer Quotas将商品的配额分摊给大公司关税配额 Tariff Quotas 不规定绝对限额，而对规定的配额以内的商品施行优惠税率，超过则征收高关税、附加税、罚款。 即在双方达成的进口配额数量之内，实行低关税，在配额数量之外则实行高保护关税。 “自动”出口配额制：出口国家或地区在进口国的要求或压力下，自动规定一

46、定时期内某些商品向该进口国的出口量，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。 进口许可证制：商品进口必须先取得许可证，否则一律不准进口。 有定额的进口许可证有公开标准. 德国对纺织品每三年公布一次，进口商申请 无定额的进口许可证：个别考虑，没有公开标准。 公开进口许可证=一般进口许可证:自由进口商品,无进口国别、 地区限制（Open General License ) 特种进口许可证（Specific License ) ：大部分指定进口国别、 地区；逐笔审批 外汇管制：指的是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖进行管制，以实现国际收支平衡和本国货币汇率稳定的一种制度。 进口押金制度

47、（进口存款制度）：进口商在办理进口时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在制定的银行无息存放一笔现金。 海关估价制度 ：用海关的专断估价来提高关税有意提高进口商品的关税负担，阻碍商品的进口。 进出口的国家垄断：在发达国家对外贸易中，对某些商品或全部商品的进出口规定由国家直接经营，或者把商品的进口或出口的垄断权给予某个垄断组织。 国家直接经营 垄断组织经营 烟、酒巨额收入 三类产品 农产品农业政策 武器 歧视性政府采购政策：规定政府采购必须优先购买本国产品。国内税：地方政府权限，不受贸易条约或多边协定限制。 国内税是一国对进口商品征收该国国内产品在流通过程中所纳税种的税金，国内税的制定和

48、执行属于本国政府或地方行政机构的权限之内，因此，不受贸易条约或多边协定的限制。 目的：增加进口商品的纳税负担,达到保护本国产品的竞争力,抵制进口商品的输入。例如，美国、日本、瑞士对进口酒精饮料的消费税都大于本国制品。国内税各国有不同的名称：周转税、零售税、消费税、货物税、营业税、销售税等。 十、最低限价 、禁止进口十一、其他限制措施技术标准Technical Standards苛刻繁多卫生检疫规定Health and Sanitary Regulation 商品包装和标签规定Packaging and Labeling Regulation 第六节 鼓励出口措施及出口管制一、出口补贴：是指发达

49、国家为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，政府通过财政拨出或者同业公会拿出一定的资金，对出口商出口某种商品无偿地给予现金补助或财政上的优惠待遇，以弥补其经营亏损或增加其盈利。直接补贴直接向出口商提供现金补贴间接补贴财政上各种优惠：退税、免税进口原料及半成品，免出口税、延期付款、减低运费、低息贷款二、出口信贷：是指发达国家政府为了鼓励商品出口，通过银行对本国出口商、外国进口厂商或进口方银行提供的优惠贷款。卖方信贷出口方银行向出口商(卖方）提供贷款买方信贷约束性贷款出口方银行向进口商(买方）或进口方银行提供贷款 只能用于购买进口商品 风险系数不同三、出口信贷国家担保制：由国家设立专

50、门机构，对本国出口商或国外进口商或进口国银行给予担保，当外国债务人拒绝付款时，国家专门机构即按照承保的数额给予补偿。期限：月；年。信用额：有时达，有时。担保费率：极低。4、 商品倾销：一种国际价格歧视现象，它是指生产者在国外以低于国内价格的价格销售产品，以打击竞争对手，占领或巩固国外市场，是鼓励和扩大出口的一种有力措施。倾销是一种追求利润最大化的方式，即生产者通过在国内外市场以不同价格销售商品，使其总利润最大化。三种类型： *偶然性倾销（Sporadic Dumping） *持续性倾销（Persistent Dumping）*掠夺性倾销（Predatory Dumping）五、外汇倾销：垄断组

51、织利用本国货币对外贬值的机会，向外倾销商品和争夺市场的一种特殊手段。· 利用本国货币对外贬值· 排除因素：通货膨胀、报复措施六、促进出口的组织措施· 建立机构，研究和指定措施· 商业情报网，提供信息服务· 贸易中心、展览会· 贸易代表团· 对出口商的奖励七、出口管制方面的措施：发达国家为了达到一定的政治、军事、和经济目的，往往对某些重要商品实行出口管制，限制或禁止这些商品的出口。2、出口管制措施· 单方面出口管制· 多边出口管制八、建立经济特区措施：是一个国家或地区，在其关境外划出一定区域范围，实行减免关

52、税等优惠待遇和特殊经济政策，以吸引外资和外国企业发展贸易活动，兴办各种出口加工工业，增加外汇收入，促进本地区和邻近地区的经贸发展。（1）自由港或自由贸易区（2）保税区（3）出口加工区保税区=保税仓库区海关设置/批准,受海关监督和管理的可以较长时间存储商品的区域。经营范围：储存、改装、分类、混合、展览、加工制造，但处于海关监督之下。时间限制：逾期未办理手续，海关有权拍卖，扣除有关费用，余款退回货主。若进入关境：需要交纳关税。出口加工区：是一个国家或地区在其港口或邻近港口与国际机场等地方划出一定的区域范围，新建和扩建各种基础设施以及提供免税等特殊政策与优惠方法，鼓励外国企业在区内进行投资设厂，引进先进技术与管理方法，生产以出口为主的制成品的一种加工区域。临近港口或机场附近的地区，划定范围配备：码头、车站、道路、仓库、厂房等设备，提供免税等优惠待遇目的：吸引外国企业和本国企业在区内投资办厂，产品全部或大部分出口综合性出口加工区：经营多种出口加工产品专业性出口加工区：经营某种特定的出口加工产品作用：吸引外国投资、引进技术设备，发展地区经济，增加外汇收入自由边境区: 按照自由贸易区和出口加工区的模式，在本国指定边境设立的吸收国内外厂商投资，开展贸易，并给予免税或减税的区域。目的