财务系统组织架构与部门职能

1、组织制定集团的财务，会计管理制度和实施细则.审定集团整体的财务计划，信贷计划和有关成本费用预算.制定资金计划，统筹资金运作监督各项财务工作执行，落实情况.附件一财务系统组织架构与部门职能、昌通集团财务管理系统组建原则实行“集权决策与集权分级管理相结合”的财务管理体系。日常财务工作由集团财务中心直属财务部统一安排，集团公司、 集团各事业群分别进行管理。重要财务决策由集团财务中心总经理室集中统一审定后下达。财务系统（包含通路事业群收银员）由集团财务中心总经理室垂直领导，集 团各事业群财务部门的主要管理人员，实行“委派制”。集团各事业群财务部门 主任、畐I主任等人选，均由集团财务中心总经理室提名，集

2、团执行副总裁审定、 董事长任免。集团各事业群总经理对上述人员有考评其工作业绩的权利。二、财务系统组织架构（共计 33人）16人5人i注： 集团财务中心人员共计 33 人（含收银员 9 人）。该编制中通路事业群财务 部包含昌通大酒店及富士康财务人员 5 人（其中：昌通大酒店 3 人，富士康 2 人），收银人员 9 人（其中：昌通大酒店 3 人，富士康 6 人）。汽贸 2 人。未包 含开元盛世财务人员；能源事业群仅包含黑龙洼煤矿财务人员。三、部门职能（一）集团财务中心总经理室1. 按照集团整体经营决策目标，制定集团财会工作计划及工作重点。2. 组织制定集团的财务、会计管理制度和实施细则。3. 审定

3、集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算。4. 制定资金计划，统筹资金运作。5. 监督各项财务工作执行、落实情况。6. 考评财务主任、财务经理工作业绩。7. 财务主任、财务经理提名。（二）集团财务中心财务部 在集团财务中心总经理领导下，集团财务中心财务部具体组织领导公司系 统的财务会计工作，其职能如下：1. 组织编制集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算。2. 逐月检查集团整体财会工作计划完成进度，针对执行中存在的问题，及 时控制、调整，定期、不定期地总结工作， 向集团财务中心总经理汇报。3. 在组织实施计划、完成财会任务中，坚持原则，执行政策，遵守财经纪 律、会计法规，不定期对

4、整个集团的财经纪律执行情况和会计工作秩序 状况进行一次自查。4. 检查、监督集团各事业群执行集团的财务、会计管理制度和实施细则。5. 编制集团整体的财务计划、信贷计划和有关成本费用预算，按照目标管 理的要求分解落实到各事业群；定期（月、季、年）组织编报财务分析 报告，考核评价集团整体经济效益和财务状况。6. 协同集团有关部门审查对外投资，包括基建工程的合同、协议、预算、 决算；对重要投资方案进行决策前的可行性研究及预测。7. 根据集团经营活动的正常需要，本着合理、节约、有效的原则，搞好资 金的筹集、运作、回收，组织好资金供应、分配、调节、控制、融通， 压缩闲置资金，提高资金使用效益，节约利息。

5、8. 按照会计法、企业会计准则、具体准则、行业会计制度、会 计基础工作规范实施细则 等有关规定， 组织本集团的会计人员， 正确、 及时、完整地完成记帐、算帐、 对帐、结帐、 报帐等日常会计核算任务， 做到内容真实、 数字准确、帐目清楚、 报告及时、手续严密、 制度完备、 合乎规范，确保会计信息质量的可靠性。9. 负责对整个集团公司的会计报表合并。10. 负责办理投入资本、变更资本的验证以及公司资产的评估、财产清算、 年度会计报告审计等事宜。11. 会 同集团有关部门定期组织固定资产、低值易耗品材料、无形资产、递 延资产和其他资产的清查盘点工作，处理盘盈、盘亏问题，监督帐帐、 帐实相符。同时督促

6、有关部门清理债权、债务，防止资产流失。12. 协调人力资源部门做好财会人员的招收、录用、调配、奖惩工作，安排 相关的会计专业技术培训，提高会计人员的思想素质和业务素质。三）各事业群财务部在集团财务中心直属财务部的领导下， 负责本事业群的财务工作， 其具体职责如下：1. 严格执行集团财务中心总经理室制定的财务管理制度，按照会计法等有 关规定，组织本事业群的财务人员，正确、及时、完整地完成日常会计核算 任务，确保会计信息质量的可靠性。2. 按照集团经营决策目标，制定本事业群财会工作计划及工作重点，按照目标 管理的要求分解落实到部门、责任人，做到指标明确、措施具体，并组织贯 彻实施。3. 定期（月、季、年）组织编报财务分析报告，考核评价本事业群经济效益和 财务状况。针对执行中存在的问题，及时控制、调整，定期不定期地总结工 作，向集团财务中心总经理和本事业群总经理汇报。4. 会同事业群有关部门定期组织固定资产、低值易耗品材料、无形资产、递延 资产和其他资产的清查盘点工作，