会计信息系统（第三版）初始辅助核算数据管理

1、会计信息系统第三版初始辅助核会计信息系统第三版初始辅助核算数据管理算数据管理知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理1 1部门初始数据处理部门初始数据处理 包括部门初始数据处理和部门预算数包括部门初始数据处理和部门预算数据处理。部门预据处理。部门预算数据是进行部门费用分析和部门责任考评算数据是进行部门费用分析和部门责任考评的重要数据。的重要数据。 在系统初始投入运行时，必须使用此在系统初始投入运行时，必须使用此功能输入各部门、各科目的累计发生额部功能输入各部门、各科目的累计发生额部门数据一般各期无期初和期末余额。必须门数据一般各期无期初和期末余额。必须先建立

2、部门字典。先建立部门字典。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 1 1部门累计发生额数据处理：假设系部门累计发生额数据处理：假设系统从年初投入运行，那么不需对部门累计发生统从年初投入运行，那么不需对部门累计发生额进行处理。其处理应与初始会计科目数据处额进行处理。其处理应与初始会计科目数据处理一并进行，如以下图。理一并进行，如以下图。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 首先选择具有部门核算的科目，然后首先选择具有部门核算的科目，然后逐笔录入部门累计发生额，完成后将合计数自逐笔录入部门累计发生额，完成后将合计数自动转

3、入对应的会计科目，并将录入界面数据动转入对应的会计科目，并将录入界面数据包括：科目编号、部门编号、累计发生额等包括：科目编号、部门编号、累计发生额等存入部门发生额与余额基表的对应字段。存入部门发生额与余额基表的对应字段。 部门发生额与余额基表部门发生额与余额基表Bmyeb的数据结构的数据结构 列列 名名含含 义义类型类型长度长度主主 键键完整约束完整约束Zth账套号账套号字符型字符型3组合主键组合主键非空非空Kmbh科目编号科目编号字符型字符型20组合主键组合主键非空非空Bmbh部门编号部门编号字符型字符型12组合主键组合主键非空非空Z0年度预算指标年度预算指标数值型数值型15.2Z011月预

4、算指标月预算指标数值型数值型15.2011月份数据月份数据数值型数值型15.2Z022月预算指标月预算指标数值型数值型15.2知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 2 2部门费用预算指标数据处理：如果具部门费用预算指标数据处理：如果具有预算管理系统，那么其数据包括：年度预有预算管理系统，那么其数据包括：年度预算指标、各月预算指标由预算管理系统自动算指标、各月预算指标由预算管理系统自动转入，否那么需要录入。将部门费用预算指标转入，否那么需要录入。将部门费用预算指标转存到部门发生额与余额基表的相应字段。部转存到部门发生额与余额基表的相应字段。部门费用科目的体

5、系结构要口径一致预算与核门费用科目的体系结构要口径一致预算与核算一致。算一致。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理2 2往来初始数据处理往来初始数据处理 包括客户数据、供给商数据、个人往来数包括客户数据、供给商数据、个人往来数据，这三种往来初始数据的处理功能类同。据，这三种往来初始数据的处理功能类同。必须先建立往来户档案包括：客户档案、必须先建立往来户档案包括：客户档案、供给商档案、个人往来字典。其数据处理供给商档案、个人往来字典。其数据处理如以下图。如以下图。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 应与会计科目初始

6、数据处理一并进行，应与会计科目初始数据处理一并进行，将有关科目应收、应付科目对应的所有往将有关科目应收、应付科目对应的所有往来户全部列出，逐个录入余额和累计发生额来户全部列出，逐个录入余额和累计发生额包括外币余额和累计发生额，录入完成后包括外币余额和累计发生额，录入完成后将合计数不包括外币余额和累计发生额自将合计数不包括外币余额和累计发生额自动转入对应的会计科目。动转入对应的会计科目。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 往来初始数据包括：往来科目编号、往来初始数据包括：往来科目编号、往来户编号、往来户分类编号、分管业务员、往来户编号、往来户分类编号、分

7、管业务员、余额、累计发生额等存入往来发生额与余额余额、累计发生额等存入往来发生额与余额基表的对应字段，如果涉及到外币，那么需将基表的对应字段，如果涉及到外币，那么需将录入界面的外币数据包括：往来科目编号、录入界面的外币数据包括：往来科目编号、往来户编号、往来户分类编号、分管业务员、往来户编号、往来户分类编号、分管业务员、外币余额、外币累计发生额等存入外币发生外币余额、外币累计发生额等存入外币发生额与余额基表的对应字段。额与余额基表的对应字段。 往来发生额与余额基表往来发生额与余额基表Wlyeb的数据结构的数据结构 列列 名名含含 义义数据类型数据类型长度长度主主 键键完整约束完整约束Zth账套

8、号账套号字符型字符型3组合主键组合主键非空非空Kmbh科目编号科目编号字符型字符型20组合主键组合主键非空非空Wlhbh往来户编号往来户编号字符型字符型12组合主键组合主键非空非空Ssflh往来分类编号往来分类编号字符型字符型12Fgywy分管业务员分管业务员字符型字符型12011月份数据月份数据数值型数值型15.2022月份数据月份数据数值型数值型15.21212月份数据月份数据数值型数值型15.2知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理3 3工程初始数据处理工程初始数据处理 包括工程初始数据录入和工程科目预算包括工程初始数据录入和工程科目预算数据的转入或

9、录入。工程科目预算数据是进行数据的转入或录入。工程科目预算数据是进行工程预算分析和工程收支分析的重要数据。工程预算分析和工程收支分析的重要数据。 在系统初始投入运行时，必须使用此在系统初始投入运行时，必须使用此功能输入各工程、各科目的余额和累计发生额功能输入各工程、各科目的余额和累计发生额包括：数量、金额、外币。必须先建立工包括：数量、金额、外币。必须先建立工程档案。程档案。 1 1工程余额和累计发生额数据处理：工程余额和累计发生额数据处理：应与会计科目初始数据处理一并进行，如以下应与会计科目初始数据处理一并进行，如以下图。图。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核

10、算数据管理 首先选择具有工程核算标志的科目，首先选择具有工程核算标志的科目，然后根据科目对应的工程档案，逐笔录入各工然后根据科目对应的工程档案，逐笔录入各工程的目余额和累计发生额，假设涉及数量核算，程的目余额和累计发生额，假设涉及数量核算，那么需录入数量余额和累计发生数；假设涉及那么需录入数量余额和累计发生数；假设涉及外币核算，那么需录入外币余额和累计发生额，外币核算，那么需录入外币余额和累计发生额，录入完成后将合计数不包括外币余额和累计录入完成后将合计数不包括外币余额和累计发生额自动转入对应的会计科目。发生额自动转入对应的会计科目。知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始

11、辅助核算数据管理 将科目编号、工程编号、工程分类编将科目编号、工程编号、工程分类编号、余额、累计发生额等存入工程发生额与余号、余额、累计发生额等存入工程发生额与余额基表的对应字段。假设涉及外币，那么需将额基表的对应字段。假设涉及外币，那么需将外币科目编号、工程编号、工程分类编号、外外币科目编号、工程编号、工程分类编号、外币余额、外币累计发生额存入外币发生额与余币余额、外币累计发生额存入外币发生额与余额基表的对应字段。额基表的对应字段。 工程发生额与余额基表工程发生额与余额基表Xmyeb的数据结构的数据结构 列列 名名含含 义义数据类型数据类型长度长度主主 键键完整约束完整约束Zth账套号账套号

12、字符型字符型3组合主键组合主键非空非空Kmbh科目编号科目编号字符型字符型20组合主键组合主键非空非空Xmbh项目编号项目编号字符型字符型9组合主键组合主键非空非空Ssflh项目分类编号项目分类编号字符型字符型20非空非空Yse项目科目预算额项目科目预算额数值型数值型15.201011月份数据月份数据数值型数值型15.202022月份数据月份数据数值型数值型15.21212月份数据月份数据数值型数值型15.2知识点知识点7-4-27-4-2：初始辅助核算数据管理：初始辅助核算数据管理 2 2工程科目预算数据处理：如果软件工程科目预算数据处理：如果软件具有预算管理系统，那么工程科目预算数据可具有预算管理系统，那么工程科目预算数据可由预算管理系统自动转入，否那么需要手工录由预算管理系