第三章负债业务的经营管理

1、1 第三章第三章 负债业务的经营管理负债业务的经营管理2一、商业银行负债的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成3银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。4是商业银行吸收资金的主要来源,是银行经营的先决条件是保持银行流动性的手段是社会经济发展的强大推动力构成社会流通中的货币量负债是银行与社会给各界联系的主要渠道5存款借入款项其他负债 6一、传统的存款业务二、存款工具创新7活期存款定期存款储蓄存款8存款工具创新的原则规范性原则效益性原则连续性原则社会性

2、原则代表性的存款创新工具可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户、货币市场存款账户、CDs、自动转账服务账户、联立定期储蓄、指数存款证等9一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略二、存款成本管理三、银行存款的营销和定价四、存款规模控制10银行主动负债的积极经营策略提高存款稳定性的策略 11存款成本分类存款成本的构成：利息成本、营业成本其他概念：资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、边际存款成本存款成本控制存款结构和成本选择存款总量和成本控制可用资金的历史平均成本和边际成本分析12金融市场的营销，是指把可盈利的银行服务引导到经选择的客户方面的经营管理活动。存款工具营销存款工具定价营销方

3、法定价方法13存款总额的适度性的指标为：存款总额同国内生产总值之比企业存款总额同企业销售总额或流动资金占用总额之比居民存款总额和居民收入总额之比等 14一、短期借款的特征和意义二、短期借款的主要渠道三、短期借款的经营策略和管理重点15主要特征对时间和金额上的流动性需要明确对流动性的需要相对集中面临较高的利率风险主要用于短期头寸不足的需要意义提供了绝大多数非存款资金来源满足银行周转金需要的重要手段提高了商业银行的资金管理效率扩大银行的经营规模、加强外部的联系和往来 16同业借款向中央银行借款转贴现回购协议欧洲货币市场借款大面额存单17同业拆借是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之

4、间进行短期资金融通的行为。金融机构在日常经营中，由于存放款的变化、汇兑收支增减等原因，在一个营业日终了时，往往出现资金收支不平衡的情况，一些金融机构收大于支，另一些金融机构支大于收，资金不足者要向资金多余者融入资金以平衡收支，于是产生了金融机构之间进行短期资金相互拆借的需求。182007年1月4日上海银行间同业拆借利率（shanghai interbank offered rate简称SHIBOR）开始正式运营，人民银行以此打造中国式的“联邦基金利率”，培育货币市场基准利率体系，是我国利率市场化进程的关键一步，开创了利率新时代19Shibor以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发

5、布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年。20Shibor报价银行团现由16家商业银行组成。报价银行是公开市场一级交易商或外汇市场做市商，在中国货币市场上人民币交易相对活跃、信息披露比较充分的银行。每个交易日根据各报价行的报价，剔除最高、最低各2家报价，对其余报价进行算术平均计算后，得出每一期限品种的Shibor，并于11:30对外发布。21再贷款再贴现22转出行准备资料营业执照和金融机构营业许可证的复印件商业汇票及正反面

6、复印件 贴现业务与其前手之间的商品交易合同和增值税发票的复印件 已办理的贴现凭证第一联复印件（加盖会计部门转讫章） 查询查复书复印件（加盖业务用章或公章） 转贴现申请审批表 转贴现协议书 23有价证券的持有者在其资金暂时不足时，若不愿放弃手中证券，可用回购协议方式将证券售出，同时与买方签订协议，以保留在一定时期后（如一天）将此部分有价证券按约定价格全部买回的权利，另支付一定的利息。利息的支付或者加在约定价格之内，或者另计。我国规定回购协议期限最长不超过3个月经营欧洲美元和欧洲一些主要国家境外货币交易的国际资金借贷市场。 以下特点（1）欧洲货币市场经营非常自由，是一个不受任何国家政府管制和税收限

7、制的市场。（2）存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率的差额很小。它不受法定准备金和存款利率最高额限（3）欧洲货币市场资金规模极其庞大，欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便，有很强的竞争力。（4）欧洲货币市场是一个“批发市场”。以银行间交易为主，银行同业间的资金的拆借占欧洲货币市场业务总量的很大比重；由于大部分借款人和存款都是一些大客户，所以每笔交易数额很大，一般少则数万元，多则可达到数亿甚至数十亿美元。24大面额存单是银行负债证券化的具体表现，也是西方商大面额存单是银行负债证券化的具体表现，也是西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式。大业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主

8、要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，集中面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，集中了活期存款的流动性和定期存款的盈利性的优点，因而了活期存款的流动性和定期存款的盈利性的优点，因而颇受欢迎。颇受欢迎。 主要优点是：主要优点是： 1.不缴纳纳存款准备金，因此实际可用资金的数量要大不缴纳纳存款准备金，因此实际可用资金的数量要大于同额的存款，实际利息的负担也就相对较低于同额的存款，实际利息的负担也就相对较低 2.由于大面额存单不能回购，也不能提前支取，因而其由于大面额存单不能回购，也不能提前支取，因而其资金来源比较稳定资金来源比较稳定 3.大面额存单发行成本较低，一旦售出后，只

9、承担到期大面额存单发行成本较低，一旦售出后，只承担到期还本付息的义务，不再提供其他服务，因而是一种成本还本付息的义务，不再提供其他服务，因而是一种成本较低而又有利于分散风险的短期借款工具。较低而又有利于分散风险的短期借款工具。2526经营策略时机选择、规模控制、结构确定管理重点主动把握借款期限和金额尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调将借款对象和金额分散化正确统计借款到期的时机和金额27一、商业银行长期借款的意义二、金融债券的主要种类三、金融债券发行的经营管理28金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚。债券的高利率和流动性相结合有吸引力。使银行能根据资金运用的项目需要，有针对性地筹集长期资金，使资金来源和资