科技公司财务管理制度

1、有限公司财务管理制度有限公司财务管理制度一、工资发放说明公司实行工资打卡制，每月月初以汇款的方式将工资汇至员工银行卡（银行）上，如遇 特殊情况可提前或延后2个工作日。办公室要于每月的3日前向财务部送交公司全体职员的 上月考勤。二、费用发生程序说明公司所有相关费用的发生，采取费用申请、借款、费用支出、索票、报销的流程。三、借款说明1出差或办理公事，如需借款需事先填写借款单，500元（含）以下出纳可直接支 付，1000元以上，需总经理、财务同时签字，出纳方可支付。2因公借款要专款专用，并在“归还日期”栏内填写归还日期。超过归还日期而仍未 办理报销还款手续的，每超一天，扣滞纳金 5元/天。如所办事宜

2、未完成，需要重新按规定 填写借款单。四、差旅费标准1、为了保证出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，特制订本办法。2、公司工作人员出差实行事前审批制。公司工作人员出差前，部室人员由公司主管领 导审批；领导外出的，可电话请示，回来后审批。事前未请示的，发生的费用不予报销。没有审批卡财务人员不得报销。出差费用报销时，必须审核：部室和项目部人员由主管财务领导（或财务部门负责人） 审核。报销审批程序：部室和项目部人员报销差旅费，要经部门领导（项目经理）、公司主管领导签字后，到办公室签字备案，主管财务领导（或财务部门负责人）审核签字后报销。3、出差人员的住宿费、伙食补助费和市内交通费实行包干办法，

3、按出差的自然（日历） 天数计发。4、交通费开支标准公司领导出差可以乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，费用据实报销。一般工作人员出差可以乘坐火车硬席、轮船三等舱、飞机普通舱，费用据实报销。5、交通费开支办法（1）、乘坐火车，从晚八点至早七点之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘坐时间 超过12小时的可购同席卧铺票。（2）、乘坐飞机要从严控制，如机票五折以下的，领导可以从宽掌握。出差路途较远或 出差任务紧急必须乘坐飞机的，应事前报批。各部门报主管领导审批，须经主管财务领导核 准。没有书面批示的，不予报销。对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围

4、之外凭据报销。6、住宿费、伙食费、市内交通费补助标准:(1)、补贴标准出差地点补贴标准(每日)北京、天津、上海、重庆住宿补贴180元、伙食补贴60元、市内交通费30元省会自治区首府、沿海开放城市住宿补贴160元、伙食补贴50元、市内交通费25元地市级城市住宿补贴120元、伙食补贴40元、市内交通费15元县城及县级城市住宿补贴80元、伙食补贴30元、市内交通费10元(2)、乘坐火车符合第五条第一款的规定，而不买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬 席座位票价50%勺比例计发给个人补助费。(3) 、为鼓励出差人员乘坐火车，不坐飞机，以节约开支，并鉴于在途期间伙食费用较 高等原因，连续乘车超过12小时的

5、，可凭车票每满12小时，加发20元伙食补助费。(4) 、下列情况不实行食宿费补助办法：由接待单位提供饮食、出差时间不超过 12个小时的。经批准，招待建设单位、管理部门或其他单位的。路途较近，无须在外就餐的。工作人员外出学习、培训或参加会议，培训费、或会议费中包括食宿的，不再享受住宿、伙食补贴。出差补贴：公司中层及一般工作人员除凭票在限额内报销外，每天每人补助30元。7、经领导批准，工作人员趁出差或调动工作之便回家省亲、办事的，其绕道车船费扣 除出差直线单程车船费，多开支的部分由个人负担。不发绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费。8工作人员因病经单位领导批准需到外地就医的，只报销往返车、船费和候诊

6、期间的 住宿费，不报销市内交通费、伙食补助费。未经批准自行外出就医的，一切费用自理。患者 病重，经医院建议，单位领导同意，派本单位工作人员护送的，护送人员按因公出差办理。9、工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。五、招待费标准1. 招待费标准（按客户级别，6人制计算） 中层级别的客户，500元以内； 高层级别的客户，1000元以内； 特殊级别的客户，10002000元；以上仅就一次餐费发生额而言，其它招待费的标准由财务总监和总经理决定。2 招待费需要提前申请，招待费实行“三级审批，次日报销还款”制度，按程序办理相关 审批手续后，财务方可报销。3. 报销程序申

7、请人填写费用申请表f上级核准f总经理签字f财务存表并办理借款f次日报销并办理还款手续。4. 说明 如不按报销程序，财务一律不得报销。严禁先招待，后审批。 如在异地需要招待费用，需事先向总经理申请并告知财务，同意后方可进行招待，否 则公司不负责报销。 如无正规发票，公司不予报销。六、市内交通费标准1. 全体职员原则上不准乘坐出租车。2. 因特殊工作确实需要乘坐出租车，须提前向总经办申请，并补添特殊用车申请单，经总 经办、财务总监、总经理签字确认后，按程序报销。七、报销1. 所有发生费用报销，公司实行三级审核，出纳初审、财务复核、总经理审批，所有票据必须注明“时间、事项、经办人”等。2 在所办事由

8、结束并索要发票后，7天之内办理报销手续，如遇特殊情况最晚不得晚于15天（以发票所开日期为限），遇节假日顺延，否则不予报销。3所借款项要专款专用，不得挪为它用，如报销时不能补齐借款，按超期报销处理，并于 工资发放日从工资中扣除。4.对于不符合报销规定的票据，公司不予报销。5所有费用支出票据必须留存，否则，无法查明或缺乏相关票据的费用支出公司不予报销。八、工资保密公司为鼓励各级职员各尽职守，且能为公司盈利与发展积极提供贡献， 实施以贡献论酬 金的薪金制度，为培养以贡献为争取高薪的风度与避免优秀人员免遭嫉妒起见， 特推行薪金 保密管理办法。1. 各级主管应领导所属从中央到地方养成不探询他人薪金的礼貌

9、，不评论他人薪金的风度。2. 各级人员的薪金除公司主办核薪的人员和发薪的人员外，一律保密，如有违反，罚则如下： 主办核薪的人员和发薪的人员，非经核准外，不得私自外泄任何人薪金，如有泄漏，另 调他职。 探询他人的薪金者，扣发1/2当月工资。 吐露本身薪金者，扣发1/2当月工资，如因此招惹是非者，公开批评，并扣发当月全部 工资及奖金。 评论他人薪金者，扣发1/2当月工资，如因此招惹是非者，处以停职处分。 不允许在客户面前谈论工资、待遇等敏感性话题。因此招惹是非者，公开批评，并扣发 当月全部工资及奖金。九、发票管理1 发票由出纳统一管理，没有财务总监的许可，不得私自开票；2、领用发票，要填写发票领用登记表，由经办人在出纳处领用签字