会计电算化考试操作案例

1、用友t3练习案例系统管理1、建立账套：操作提示：开始程序会计从业资格考试系统管理，系统注册，操作员为admin，密码不用填，确定账套建立账套号：666；账套名称：北京蓝梦有限公司；账套启用日期：2011年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：master；税号：110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：2007年新会计制度科目；勾选“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。采购流程和销售流程都

2、选择：标准流程编码规则：科目编码级次42222；客户分类编码级次：124；部门编码级次122；结算方式编码级次12；数据精度：存货单价小数位数为4、开票单价小数位为4，其余为2.启用总账、工资、固定资产、购销存模块启用日期均为2011年1月1日2、增加操作员及其权限：操作提示：增加操作员：权限操作员增加授权：权限权限(1) 01赵达权限：账套主管。(2) 02 钱有财权限：具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资管理、财务报表的全部操作权限。(3) 03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、核算的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权。出纳签字权是总账中的一个明细的权

3、限。注意：设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，然后授权。说明：1、只有系统管理员admin才有权力设置操作员（增加、修改、删除）2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。所不同的是，系统管理员可以指定或取消账套主管，也可以对系统内所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账套内，账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。3、备份账套：操作提示：备份账套：账套备份在电脑的e盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将6

4、66账套备份到自己的文件夹中。4、恢复账套：操作提示：备份账套：账套恢复将备份的账套恢复。5、修改账套：操作提示：备份账套：账套修改注意：只有账套主管才有修改账套的权限，系统管理员admin没有修改账套的权限。系统管理员admin拥有的权限：建立账套、备份账套、设置操作员（包括增加操作员、修改操作员、删除操作员）、为所有的操作员授权。系统管理员admin没有的权限：修改账套、操作年度账。账套主管拥有的权限：修改账套、操作年度账、为本账套的操作员授权。信息门户一、 初始化操作提示：以账套主管01号操作员的身份，2011-01-01日期，登录信息门户开始程序会计从业资格考试会计从业资格考试信息门户

5、1、机构设置：包括设置部门档案及职员档案：操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置机构设置部门档案表1 部门档案部门编码部门名称1企划部2财务部3制作部4市场部操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置机构设置职员档案表2 职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理201赵达财务部财务主管401李斯奇市场部部门经理202钱有财财务部会计402付海涛市场部销售203孙淑芬财务部会计204李纳财务部出纳2、往来单位：包括设置地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类与

6、供应商档案：操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置往来单位地区分类表3 地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区02华北地区02001北京市02002天津市99其他操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置往来单位客户分类表4 客户分类分类编码分类名称1代理商101 一级代理102 二级代理9零散客户操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置往来单位客户档案表5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业税号开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位123工行12

7、3456002天津海达公司海达10102002商业234工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位345工行345678操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置往来单位供应商分类表6 供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置往来单位供应商档案表7 供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号税号001北京益众科技公司益众0102001商业工行456654321002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行5677654

8、32003北京光明出版社光明0202001事业工行6788765433、存货：包括设置存货分类及存货档案：操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置存货存货分类表8 存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置存货存货档案表9存货档案存货编号存货名称计量单位所属分类码是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001光盘片片022520.50002多媒体教程套0232200000003电子商务讲座套022520000注：增值税税率17%。4、外币设置：币

9、符：usd，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置财务外币种类。 5、调整会计科目：请参照表10设置调整会计科目操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置财务会计科目，然后进行增加、修改、指定科目。表10 2010年12月末会计科目体系科 目 名 称账 类方 向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)银行日记借 人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应商往

10、来借其他应收款(1221)借 备用金(122101)部门核算借 应收个人款(122102)个人往来借坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借光盘片(140301)数量金额借借张库存商品(1405)借多媒体教程(140501)数量金额借借套电子商务讲座(140502)数量金额借借套固定资产(1601)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(2211

11、02)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷 应交增值税(222101)贷 进项税额(22210101)贷 销项税额(22210102)贷 未交增值税(222102)贷应交个人所得税(222106)贷应付利息（2231）贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷生产成本(5001)借制造费用(5101)借主营业务收入(6001)贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借管理费用(

12、6602)借财务费用(6603)借资产减值损失（6701）借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借指定科目操作提示：编辑指定科目将现金总账科目指定为库存现金；将银行总账科目指定为银行存款；注意：不做指定科目，不能执行出纳签字的操作。6、设置凭证类别：按表11设置记账凭证操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置财务凭证类别。表11，凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202记记账凭证无限制7、付

13、款条件：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。付款条件编号01。操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置收付结算付款条件说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣；20天以内还款，给予2%的现金折扣；30天之内还款，给予1%的现金折扣；60天之内还款，没有现金折扣，全额还款。总的信用天数是60天。注：付款条件最多只能设置四个优惠段。8、设置结算方式操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础设置基础档案初始化结算方式表12 结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算

14、2支票201现金支票202转账支票 9其它注：结算方式编码最多只能设2级。9、设置开户银行：中国工商银行海淀支行，账号：08091001操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，基础档案基础档案初始化下一页开户银行10、录入期初余额操作提示：以01的身份，2011-01-01日期，登录信息门户，总账设置期初余额注意：期初余额填完后，一定要点“试算”按钮，看试算结果是否平衡。如果试算结果不平衔，在总账模块里将无法记账。如果该科目的余额为0，就不用填数字了，空着就行。表13 2009年12月会计科目体系及余额表科 目 名 称方向币别/计量期初余额备注库存现金(1001)借7

15、417.70银行存款(1002)借194 598.83 人民币户(100201)借194 598.83美元户(100202)借0.00借美元0.00应收票据(1121)借0.00应收账款(1122)借160 000.00具体内容见表16预付账款(1123)借0.00其他应收款(1221)借3 800.00 备用金(122101)借2 000.00具体内容见表14 应收个人款(122102)借1 800.00具体内容见表15坏账准备(1231)贷800.00材料采购(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 光盘片(140301)借2 050.00借张100.00库存商品(140

16、5)借200 000.00 多媒体教程(140501)借150 000.00借套7 500.00 电子商务讲座(140502)借50 000.00借套2 500.00固定资产(1601)借228 270.00累计折旧(1602)贷7 776.32固定资产清理(1606)借0.00无形资产(1701)借90 910.00累计摊销(1702)贷5 878.06短期借款(2001)贷200 000.00应付票据(2201)贷0.00应付账款(2202)贷222 300.00具体内容见表17预收账款(2203)贷0.00应付职工薪酬(2211)贷8 400.00应交税费(2221)贷-17 000.0

17、0 应交增值税(222101)贷0.00 进项税额(22210101)贷0.00 销项税额(22210102)贷0.00 未交增值税(222102)贷-17 000.00应交个人所得税(222106)贷0.00应付利息（2231）贷0.00其他应付款(2241)贷6 836.32实收资本(4001)贷500 000.00资本公积(4002)贷0.00盈余公积(4101)贷0.00本年利润(4103)贷0.00利润分配(4104)贷-30 778.43生产成本(5001)借17 165.74制造费用(5101)借0.00主营业务收入(6001)贷0.00多媒体教程(600101)贷0.00电子商

18、务讲座(600102)贷0.00多媒体开发工具(600103)贷0.00网页制作工具(600104)贷0.00多媒体课件(600105)贷0.00其他业务收入(6051)贷0.00营业外收入(6301)贷0.00主营业务成本(6401)借0.00多媒体教程(640101)借0.00电子商务讲座(640102)借0.00多媒体开发工具(640103)借0.00网页制作工具(640104)借0.00多媒体课件(640105)借0.00其他业务成本(6402)借0.00营业税金及附加(6403)借0.00销售费用(6601)借0.00 工资费用(660101)借0.00 折旧费用(660102)借0

19、.00 办公费用(660103)借0.00 其他费用(660104)借0.00管理费用(6602)借0.00 工资费用(660201)借0.00 折旧费用(660202)借0.00 办公费用(660203)借0.00 业务招待费(660204)借0.00 其他费用(660205)借0.00财务费用(6603)借0.00资产减值损失（6701）借0.00 计提的坏账准备（670101）借0.00营业外支出(6711)借0.00所得税费用(6801)借0.00表14 2011年1月份 其他应收款备用金 期初余额一览表会计科目：122101其他应收款备用金 余额：借 2000部门编码部门名称方 向本

20、币期初余额4市场部借2000合计借2000表15 2011年1月份 其他应收款应收个人款 期初余额一览表会计科目：122102 其他应收款应收个人款余额：借 1800日期部门名称个人名称摘 要方向本币期初余额2010.12.31市场部付海涛出差借款借1800合计借1800表16 2011年1月份 应收账款 期初余额一览表会计科目：1122 应收账款余额：借 160 000元单据日期客户科目摘 要方向金额业务员2010-10-24创业1122销售软件借100 000.00付海涛2010-11-10海达1122销售网站借 60 000.00付海涛合计借160 000.00表17 2010年1月份

21、应付账款 期初余额一览表会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元单据日期供应商科目摘 要方向金额业务员2009-09-19益众2202购买软件贷222 300.00李斯奇合计贷222 300.00二、总账1、填制凭证：以02操作的身份2011-1-31日期 登录信息门户，填制如下凭证：操作提示：总账凭证填制凭证注意：填制凭证时应该先点击“增加”来增加空白凭证，然后再填。填凭证时的快捷键：按空格键可以使金额在借贷方之间来回转换；按“-”号，可以使金额的颜色在红黑之间转换，即改变金额的“正、负”；按“=”键可以对凭证试算平衡； 2011年1月2日, 用转账支票支付产品推广费3 0

22、00元（附单据2张，支票号1234）。借：销售费用（6601） 3 000 贷：银行存款人民币户（100201） 3 000注意：因银行存款人民币户科目设置了“银行账”，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011年1月5日,提取库存现金10 000元（附单据1张，现金支票号2345）。借：库存现金（1001） 10 000 贷：银行存款人民币户（100201） 10 000注意：因银行存款人民币户科目设置了“银行账”，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011年1月10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元（附单据1张）。借：销售费用（6601） 1 600 库

23、存现金（1001） 200 贷：其他应收款应收个人款（122102） 1 800注意：因其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助核算，所以会弹出框，要求设置个人的辅助信息。 2011年1月10日，收到泛美集团投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据张）。借：银行存款美元户（100202）68 725 贷：实收资本（4001）68 725注意：因银行存款美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。 2011年1月15日，制作部取光盘片30张，每张20.5元（附单据1张）。 借：生产成本（5001） 615 贷：原材料光

24、盘片（140301） 615 注意：因 原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价” 16日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。借：营业外支出（6711） 100 贷：库存现金（1001） 100注：该凭证借方科目应该是管理费用，要求学员故意填错，以便下面讲如何修改凭证和删除凭证。2、审核凭证：将1-5笔业务凭证审核通过，并对第6笔业务进行标错。操作提示：以01操作员的身份登录信息门户，以2011-1-31日期登录信息门户,总账凭证审核凭证。注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。3、查询凭证：查询标错的凭证，执行

25、打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）操作提示：以02操作员的身份, 以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。4、修改凭证：对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用（6602） 100 贷：库存现金（1001） 100操作提示：以02操作员的身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：谁做的凭证，谁来改；在哪儿做的凭证，在哪里改；5、作废凭证：对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以02操作员的身份，以2011-

26、1-31日期登录信息门户，总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：谁做的凭证，谁来作废；在哪儿做的凭证，在哪里作废；已审核的凭证，不能作废；已作废的凭证，不能记账；6、整理凭证：对上题作废的凭证进行整理，即将上题中的作废凭证删除掉。操作提示：以02操作员的身份，以2011-1-31日期登录信息门户总账凭证填制凭证，制单整理凭证,注:在整理凭证的时候,会弹出框,是否需要整理凭证断号,选择是即可.7、执行出纳签字：对所有需要出纳签字的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员，以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证出纳签字。注:如果在会计科目设置中,没有做指定会计科目的操作,就

27、不能执行出纳签字;出纳签字只能签出纳凭证,非出纳凭证不执行出纳签字;出纳凭证是指凭证中涉及到库存现金或银行存款的凭证;8、对凭证进行科目汇总：对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：以01操作的身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。注：进行科目汇总的时候，既可以汇总已记账的凭证，又可以汇总未记账的凭证。如果只想要查看某一个会计科目的的科目汇总表，可以选择该科目，点“详细”按钮即可。9、设置常用摘要为：01 支付费用；02 提取库存现金；03 报销差旅费。操作提示：以01操作员的身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总

28、账凭证常用摘要。10、设置常用凭证：操作提示：以01操作员的身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。01 提取库存现金借：库存现金（1001） 贷：银行存款人民币户（100201） 02 报销差旅费借：销售费用其他费用（660104） 贷：其他应收款应收个人款（122102） 03 支付费用借：管理费用其他费用（660205） 贷：银行存款人民币户（100201） 11、调用常用凭证：操作提示：以02操作员身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总账凭证填制凭证，制

29、单调用常用凭证，设置日期，再输入借贷方金额即可。2011年1月16日从银行提取现金200元。借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款人民币户（100201） 200注：调用常用凭证前不能点击“增加”，应该直接点制单调用常用凭证，否则无法调用。12、记账：以01操作员身份，以2011-1-31日期确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：总账凭证记账。注：谁都可以记账未审核的凭证不能进行记账已经记账的凭证不能进行修改第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。13、冲销凭证，以02操作员，以2011-1-31日期登录信息门户，对11题所做凭证做一个红字冲销凭证，然后再以

30、01操作员对其审核并进行记账。操作提示：总账凭证填制凭证，制单冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成01号操作将该凭证审核通过并记账。注意：冲销凭证时不可以点“增加”按钮，应该直接点制单冲销凭证；14、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以01操作员的身份，以2011-1-31日期登录信息门户，总账期末对账，弹出对账对话框，按ctrl+h，显示出“恢复记账前状态被激活”，然后点击确定。将对账对话框关闭。总账凭证点击“恢复记账前状态”，选择恢复到月初状态，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空）注意：谁都可以记账，但只有账套主管才能反记账；练习完反记账后

31、，再将所有的凭证记账，以便下面模块的操作。三、工资管理模块1、工资模块初始化操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户进行工资期初设置，点菜单栏中的“工资”按钮，按以下要求对工资进行初始化设置。·工资类别个数：单个·核算币种：人民币·不核算计件工资·勾选“从工资中扣除个人所得税”；·不进行扣零处理·人员编码长度为：3位·启用月份： 2011年1月1日2、选项：操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资设置选项注：选项主要用来修改初始化中所设置的信息，如果工资模块初始化有变动，

32、可以在选项里修改3、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资人员附加信息设置，按以上要求设置。4、设置人员类别：经理人员；开发人员；管理人员；营销人员。操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资人员类别设置，按以上要求设置5、工资项目设置操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资工资项目设置，按以下表18要求设置表18 工资项目一览表项目名称类 型长 度小数位数工资增减项等级工资数字102增项岗位工资数字102增项奖 金数字102增项交通补助数字102增项应发合计数字102增项请

33、假天数数字30其他请假扣款数字102减项代扣税数字102减项社会保险费数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项6、银行名称设置：中国工商银行,账号长度为11，勾选账号定长，自动带出账号长度为9操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资银行名称设置，按以上要求设置7、设置人员档案操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资人员档案，按以下表19要求设置表19 人员档案表部门名称人员编号人员姓名人员类别账 号是否从工资中扣税企划部001王明宇管理人员10255090001是财务部002赵 达经理人员10255090002是财务

34、部003钱有财管理人员10255090003是制作部004黄建国经理人员10255090004是制作部005孔俊杰开发人员10255090005是市场部006李斯奇经理人员10255080006是市场部007付海涛营销人员10255080007是8、工资计算公式设置操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资设置工资项目设置公式设置，按下表要求输入工资项目的计算公式表20 工资计算公式定义工资项目定 义 公 式请假扣款说明：每请一天假扣20元钱公式：请假天数*20社会保险费说明：等级工资和岗位工资的合计，再乘以7%公式：(等级工资+岗位工资)*0.07交通补助说明：经

35、理人员和营销人员交通补助500管理人员和开发人员交通补助300公式：iff(人员类别="经理人员" or 人员类别="营销人员",500,300)岗位工资说明：经理人员的岗位工资1600元开发人员和管理人员的岗位工资1000元营销人员岗位工资800元公式：iff(人员类别="经理人员",1600,iff(人员类别="开发人员" or 人员类别="管理人员",1000,800)9、工资变动：本月员工工资数据的录入操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资业务处理工资变动

36、。表21 2010年1月份工资余额表人员姓名等级工资人员姓名等级工资王明宇2800孔俊杰2200赵达3000李斯奇1800钱有财2500付海涛1500黄建国3500注意：在工资变动里输入完工资数据后，一定要点“重新计算”和“汇总”按钮。10、人员的变动 增加人员：因业务拓展需要，市场部招聘石磊作为公司员工，以进一步融通市场渠道，合同约定：人员编号为008，人员类别为管理人员，银行账号：10255090008。 修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量。操作提示：本案例就是让大家练习增加人员档案。以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资业务处理人员档案。11

37、、修改本月工资数据：操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理业务处理工资变动，按以下要求修改即可。 制作部公布2010年1月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。 将石磊的基本工资设为1500元 为了提高工作效率，经研究决定，2010年1月起按以下标准发放奖金：经理人员及营销人员200元，管理人员及开发人员50元。12、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为3500。操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资业务处理扣缴个人所得税， 点击“税率”，将基数调成3500，确定。13、工资分摊操作提示：以01号操作员身份，以2011

38、-1-1日期登录信息门户，工资业务处理工资分摊。14、查看分钱清单操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资业务处理工资分钱清单15、月末结账操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资业务处理月末处理。选择清零项，清零项为请假天数。四、固定资产模块1、初始化设置：操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，对固定资产进行期初设置。· 启用月份：2011年1月· 折旧计算方法：平均年限法（一）· 折旧汇总分配周期：1个月· 固定资产类别编码方式：2-1-1-2· 固定资产

39、编码方式：自动编码、按“类别编码+序号”；序号长度为3· 固定资产对账科目：1601固定资产· 累计折旧对账科目：1602累计折旧· 不勾选在对账不平衡的情况允许月末结账注：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。2、选项设置操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产设置选项固定资产缺省入账科目：1601固定资产累计折旧缺省入账科目：1602累计折旧注：选项主要用来修改初始化设置中信息的，如果初始化设置有误，可以在选项中修改。3、部门对应折旧科目：按下表22设置部门对应折旧科目：操作提示：以01号操作员身份，20

40、11-1-1日期登录信息门户，固定资产设置部门对应折旧科目，点击“操作”按钮进行修改。表22 部门及对应折旧科目部门对应折旧科目企划部6602管理费用财务部6602管理费用制作部5101制造费用市场部6601销售费用4、资产类别：按下表23设置固定的类别操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产设置资产类别注：在设置固定资产类别时，应该先设置大类，再设置其明细类别。表23 固定资产类别编码类 别 名 称计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备正常计提5%平均年限法（一）通用011经营用正常计提5%平均年限法（一）通用012非经营用正常计提5%平均年限法（一

41、）通用02电子设备及其他通信设备正常计提4%平均年限法（一）通用021经营用正常计提4%平均年限法（一）通用022非经营用正常计提4%平均年限法（一）通用5、增减方式：按以下表24设置固定资产增减方式的对应科目操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产设置增减方式。表24 增减方式对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入100201银行存款人民币户减少方式：毁损1606固定资产清理6、录入原始卡片：按以下表25输入固定资产原始卡片操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产处理录入原始卡片注：开始使用日期需严格按照“年-月-日

42、”（如2010-09-01）的格式录入如果该固定资产是企业在上用友之前就已经购买的，应该在录入原始卡片中录入。如果该固定资产是企业上用友之后才新增的，应该用下面讲的资产增加录。表25 2011年1月份固定资产原始卡片资料固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目轿车012企划部直接购入62010-09-011893307153.28管理费用微机01021制作部直接购入52010-11-016490103.84制造费用微机02021制作部直接购入52010-11-016490103.84制造费用微机03021制作部直接购入52010-11-01649010

43、3.84制造费用微机04021制作部直接购入52010-11-016490103.84制造费用微机05021制作部直接购入52010-11-016490103.84制造费用微机06021制作部直接购入52010-11-016490103.84制造费用使用状况均为在用7、计提本月折旧操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产处理计提本月折旧，“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“是”，查看完“折旧清单”后退出，弹出“折旧分配表”，在“折旧分配表”中单击“制单”按钮，将凭证字改成记字，凭证日期改成20号，保存即可。注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不

44、提取折旧不能减少资产。8、固定资产增加操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产卡片资产增加。2011年1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出160 000元。 9、固定资产减少2011年1月20日，微机04遇病毒，整机毁损，其零件残值变价收入500元现金。操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产卡片资产减少。10、对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产处理批量制单。先点击“制单选择”，点击“全选”将本月发生的所

45、有固定资产业务选择；再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证，将凭证字改为记字，日期改为2011-1-22日，保存即可。11、对账：查看固定资产与总账对账是否平衡操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产处理对账。注：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在总账模块中没有进行审核和记账处理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账（需要换02操作员对01操作生成的凭证进行审核，否则无法记账），然后再返回固定资产模块进行结账处理。12、月末结账操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产处理月末结账五、 销售模块1、建立仓库档案操作提示：以01号操作员身份，2011-1-31日期登录信息门户，基础设置购销存仓库档案。按以下资料建立企业仓库。表26 2011年1月份企业仓库资料仓库编号仓库名称仓库地址01沈阳仓库沈阳市沈河区02北京仓库北京市海淀区2、库存期初操作提示：以01号操作员身份，2011-1-31登录信息门户，基础设置购销存库存期初。表27 2011年1月份企业仓库库存期初资料沈阳仓库:存货编码存货名称数量单价0001光盘片10020.50002多媒体教程7500200003电子商务讲座250020北京仓库：无货物注意：