林果种植可研报告

1、项目名称：南阳和嘉苑农业综合开发有限公司林果种植项目第一章 总论1.1项目名称及建设单位1.1.1项目名称123农业综合开发有限公司林果种植项目1.1.2项目承建单位项目承建单位：123农业综合开发有限公司承建单位负责人：嘻嘻嘻1.1.3项目拟建地点背下去789龙兴乡沟口村（伏牛山脉南麓，属浅山区）。距背下去直线距离16KM,公路里程33KM。789与镇平县，南召县交界处。1.1.4项目可行性研究报告编制单位编制单位：背下去789工程咨询中心资格证书号：工咨丙120200600661.2编制依据、原则及范围1.2.1可行性研究报告编制依据 1、国家农业综合开发办公室国农办（2002）175号文

2、件“关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知”2、河南省国民经济和社会发展第十一个五年规纲要3、中共中央 国务院关于加快林业发展的决定4、背下去林业生态建设规划5、789国民经济和社会发展“十一五”规划6、背下去气象资料7、789统计局林业基本现状资料8、项目建设单位提供的基础数据和资料1.2.2编制原则1、贯彻资源综合利用，体现生产与环境的协调统一, 适应可持续发展要求，顺应林业发展方向。2、合理设计并力求先进、技术可靠、经济合理。3、设计从实际出发，因地制宜，合理利用资源，加快新农村建设步伐。4、贯彻国家建设项目有关政策和法规，工程项目与环保、安全同时考虑，尽量综合

3、利用，减少生产对环境和职工造成的危害。1.2.3编制范围本项目依据国家项目可行性研究阶段工作范围和深度的规定，对本项目建设的依据、必要性，可行性和条件进行论述，对产品的市场需求进行了分析预测，对生产方案、规模、设备选择、公用工程、环保、消防安全、劳动保护及卫生防疫、节能，项目实施、投资估算及资金筹措和财务经济效益评价等方面进行综合性研究分析和评价，为项目建设提供可靠的决策依据。1.3项目建设的规模与内容1.3.1项目建设的规模该项目总投资1630万元。建设梯田5200亩，建设护林房300平方米，建设灌溉、排水系统，建设林间道路等。1.3.2项目建设内容建设内容：护林房、荒山治理成梯田5200亩

4、、灌溉、排水设施、水泵及配套管道安装、道路，购置挖掘机、农用车17台（套）等。种植计划：1、核桃苗圃基地200亩，2011年培育50亩，2012年培育100亩，2013年50亩。2、公司统一规划，供应种苗，植造果林5200亩（拟种植核桃和山红果）。2010年种植1300亩，2011年种植1500亩，2012年种植2400亩。计划种植核桃15.6万株，红果51万株。正常挂果后每年可收核桃果78万公斤，每年可收红果765万公斤。1.4投资估算与资金筹措1.4.1投资估算该项目总投资1630万元。林果基地基建投资1266万元，装备投资210万元，前期施工费3万元，不可预见费、基本预备费25万元，建设

5、期利息66万元，铺底流动资金60万元。1.4.2资金筹措 本项目计划筹措项目建设资金1630万元，其中：公司自筹800万元；申请银行贷款830万元。1.5项目建设周期项目建设周期为15个月，自2010年1月2011年3月。1.6项目建设综合概况1、企业法人营业执照：注册号：411300000001197（11）、组织机构代码证（411300026578）、税务登记证（豫地税登字411303695954686号）。2、山林转包合同已和789龙兴乡沟口村委及原承包户代表签订完毕。3、项目环境影响报告（报批版）、环境工程技术评估报告（宛环评估【2009】105号）已完成，并获背下去环境保护局批准（宛

6、环审【2009】206号）。1.7项目组织管理根据国家和地方政府有关法律法规以及文件规定，项目的统一规划、综合开发利用和项目实施由具有独立法人的123农业综合开发有限公司具体负责，按照相关管理制度，进行科学规划与运行管理。根据项目建设需要，初步确定项目运行期间岗位定员260人。1.8效益分析1.8.1经济效益分析财务预测及经济效益分析指标汇总表序号项目名称单位数据备注一基本数据1项目总投资万元1630.00 1.1建设投资万元1570.00 1.2铺底流动资金万元60.00 2营业收入万元4826.84 经营期平均值营业收入(不含增值税)万元4826.84 经营期平均值3营业税金及附加万元0.

7、00 经营期平均值4营业税万元经营期平均值5总成本万元1013.99 经营期平均值其中：固定成本万元546.80 经营期平均值 可变成本万元389.11 经营期平均值6经营成本万元857.11 经营期平均值7利润总额万元3812.86 经营期平均值8税后利润万元3812.86 经营期平均值9利税额万元3812.86 经营期平均值二评价指标(一)辅助评价指标1营业收入利润率%78.99 2资本金收益率%242.86 3投资利润率%233.92 4投资利税率%233.92 5百元营业收入占总投资元/百元33.776百元营业收入占建设投资元/百元32.537盈亏平衡点%12.32 经营期平均值(二)

8、基本评价指标1税前指标1.1财务内部收益率%48.17 全部投资1.2投资回收期年6.27 静态(包括建设期)1.3财务净现值万元27185.59 ic=8%2税后指标免税2.1财务内部收益率%48.17 全部投资2.2投资回收期年6.27 静态(包括建设期)2.3财务净现值万元27185.59 ic=8%1.8.2社会效益分析 项目的实施能够促进当地农业产业结构调整，促进林果业发展，为当地林业建设做出突出贡献，并能辐射带动周边地区旅游、运输等相关产业发展，有利于促进社会主义新农村建设，具有良好的社会效益。1.9环境效益分析 项目的实施能够保护当地环境，荒山种植林果可以改良土壤特性，涵养水源，

9、防止水土流失，有着显著的环境效益。1.10结论经调查分析论证，项目的自然条件良好、社会经济条件优越、基础条件成熟、种植技术先进，产品市场前景广阔、发展潜力大、经济效益显著、社会效益明显，项目建设符合环保要求，项目可行。第二章 项目背景与建设的必要性2.1背下去789龙兴乡基本概况龙兴乡2006年初由原潦河坡乡和原小寨乡合并成立。辖18个行政村，242个自然村，272个村民小组，总人口3.9万人。总面积166平方公里，其中耕地面积3.8万亩，荒山荒坡18万亩。该乡北接南召县四棵树乡、石门乡，西临镇平县老庄镇与207国道相连，南交省道赵四路，区位条件优越，岭南高速公路穿境而过。 2002年龙兴乡被

10、省确定为扶贫开发重点乡，有后庄、沟口、大沟、陡沟、岳东沟五个省级贫困村。龙兴乡在区委、区政府“林果”产业发展和农游一体化产业布局指引下，以经济林果为主的种植业已成为一个主导产业。相继建成10000亩石榴基地、5000亩美国杏李基地、5000亩日本甜柿基地、5000亩小杂果基地等林果基地。为了加快乡域经济发展，该乡本着“依托资源优势，以开放促开发，以开发促发展”的宗旨，出台了一系列优惠政策，精选了一批林果农家游招商项目，诚迎四方来客。2.2项目建设单位基本情况123农业综合开发有限公司是一家集体和个人合股创立的有限公司，公司注册资金800万元人民币，公司拟在789龙兴乡沟口村，建设林果种植项目，

11、利用当地荒山、林地面积大、资源丰富的资源优势，种植林果。实施农业生态循环经济模式，开拓销售经营，扩大生产规模，提高经济效益，加快社会主义新农村建设步伐，为背下去789经济发展做出更大贡献。党的十六大提出了全面建设小康社会的宏伟目标，要求必须走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路。党的十六届五中全会又提出了以“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”为主要内容的社会主义新农村建设目标。植树造林，发展林业，不仅能够促进农村生产发展，增加农民收入，而且是改善村容村貌，促进乡风文明的重要标志。2.3项目建设背景林果业(包括树林、园林、果木、花卉)是农业产业结构的重要组成部分，也是实现生

12、态效益和经济效益并重的产业。现代社会中，人们常把发达的林果业视为国家富足、民族繁荣和社会文明的标志之一。大力发展林果业，既是改善生态状况、保障国土生态安全的战略举措，也是调整农业结构、实现农民增收、农业增效、农村全面建设小康社会的重要途径，又是绿化美化环境、实现人与自然和谐、建设生态文明社会的客观要求。目前，789农村经济正处在重要的历史转折时期，发展林果业是有效解决农村经济结构矛盾，提高农业效益，增加农民收入，实现社会和谐的战略性选择，是改善人们膳食营养结构，适应不同消费要求和提高国民素质的迫切需要，也是参与国际竞争、保护农业发展的重要手段。改革开放以来的三十年，789委、政府认真贯彻中央和

13、省市关于林果业发展的一系列方针政策，加快林果产业化进程。使林果业生产和农村林业经济发生了巨大变化，实现了全区林果业的大发展，不但提高了林果业附加值，更重要的是真正把养殖、能源、种植业、旅游业和林果业紧密结合在一起，拉长了产业链条，增强了应对市场风险的能力，促进了全区林果业的产业化发展。项目建设单位123农业综合开发有限公司，十分注重规模效益。林果种植项目建设规模布局合理，固定资金相对投入较小，减少了单位产品的固定资产成本。项目地处伏牛山南麓，彭李坑水库上游，中型河流潦河贯穿南北上游流域内无任何污染源。自然环境优美，生态环境优越，适合发展无公害生态林果生产。随着经济社会的发展，人们对新鲜、营养可

14、口、优良品质的林果产品的需求日益提高，林果种植前景十分广阔。背下去789位于背下去盆地中心，气候适宜，土地肥沃。粮食产量逐年提高。近年来，随着789农业产业结构调整和建设，城郊型林果采摘游得到逐步实现，林果种植成为农民收入的重要主渠道。789龙兴乡是一个半山半丘陵乡，有着悠久的林果种植传统，种植技术也非常成熟，但过去由于品种落后，种植规模较小，销售渠道不畅，总体效益不高，影响林果种植发展。和嘉苑农业综合开发有限公司引进优良的核桃、红果，产果多，口感好，营养丰富，品质优良，可为背下去提供优良新鲜的核桃、红果产品，生态，经济效益十分可观。为此、123农业综合开发有限公司研究决定在龙兴乡沟口村建设林

15、果种植项目，为789经济发展作出应有贡献。2.4项目建设的重要意义及必要性项目区人口多、资源少、生态环境脆弱。项目建设绝不能走高投入、高消耗和先污染、后治理的老路，必须走资源消耗低、环境污染少的新型农林业产业化道路。因此，大力发展林果种植更显得尤为重要、尤为迫切，具有十分重要的战略意义。第一、发展林果种植既是改善生态状况、保障国土生态安全的战略举措，也是实现农民增收、农业增效、农村全面建设小康社会的重要途径。大力发展林业，既是改善生态状况、保障国土生态安全的战略举措，也是实现农民增收、农业增效、农村全面建设小康社会的重要途径，又是绿化美化环境、实现人与自然和谐、建设生态文明社会的客观要求。随着

16、经济发展、社会进步和人民生活水平的不断提高，特别是南水北调中线工程的实施，社会对加快林业发展、改善生态状况的要求越来越迫切，林业在背下去建设社会主义新农村乃至建设富强南阳、美好南阳、和谐南阳中具有更加突出的地位和作用。各级党委、政府充分认识搞好林业建设的重大意义，加大工作力度，促进林业持续快速发展。同时，发展林果种植有利于促进结构调整，使产业结构向绿色化转型，推动环保、生态等产业的发展，扩大劳动就业。总之，林果种植是可持续发展模式，能够更好地协调经济与社会、人与自然之间和谐发展，从而促使科学发展观真正落到实处。第二、发展林果种植是生态建设的需要。背下去林业生态建设会议指出：要深入贯彻落实中共中

17、央国务院关于加快林业发展的决定精神，实施以生态建设为主的林业发展战略，以平原丘陵区造林绿化为突破口，以结构调整为主线，以科技创新和体制创新为动力，加强质量管理和资源管护，努力构建比较完备的森林生态体系和比较发达的林业产业体系，全面推进林业跨越式发展，为全面建设小康社会和社会主义新农村作出新的贡献，力争到林业生态状况得到进一步改善，林业产业结构趋于合理。在这方面，林果种植是调动林业发展的巨大动力，发展林果种植是林业生态建设的需要。 第三章 市场供求分析及预测3.1林果市场分析3.1.1水果市场供求现状 自1978年以来，随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高，水果生产和消费均呈现快速增长的态

18、势。人均水果消费量由1978年的5.46kg上升到近年的60kg以上，增长10倍，年增长率超过10，是我国人均食品消费成分中增长最快的部分。水果消费量在食品中占的比例(以重量计)由1978年的1.5增至2005年的14，增长了9倍，而其他主要食物如粮食、蔬菜等的消费量近年来呈下降趋势。水果消费比重的快速上升是食品消费结构向健康型发展的重要标志，也是人民生活水平提高后的必然趋势。不过，同世界发达国家年人均水果消费在100kg以上的数量相比，我国人均水果消费量仍处于相当落后的水平，同世界年人均消费量(70-80kg)相比，也差之甚远。随着我国经济持续发展，水果的消费需求还会持续增长，而且有相当大的

19、增长空间，尤其是坚果消费会有更大的增长。3.1.2小林果市场供求现状 近年来，随着苹果、柑橘、梨等大宗林果的增多核桃、红果等小林果的生产也得到了较大发展，但小林果仍处在市场销售发展初期。从总体上看，小林果的市场需求还具有很大的发展潜力。小林果销量逐年看涨。产量小、季节性销售较强的小林果，在大宗林果生产和销售不断发展的带动下，开始呈现出良好的发展态势。不少小林果在市场上的供应期延长，质量提升较快，成为色彩斑斓的林果市场的新成员，其销量日益增加，占林果市场销售总量的比重已从1990年的7左右增加到了目前的15左右。市场逐步成熟，新品种销售活跃。小林果种类繁多，生产发展情况不尽相同，其在市场中的销售

20、呈现出不同的趋势：一是市场销售呈现稳定态势，销售处于成熟状态。属于这类销售走势的小林果，在区域性市场中都经历了一个销售发展期，消费者对其消费量形成了一个抛物线，市场销量由少到多，再回落至平稳。二是市场销售呈现增长态势，销售处于发展状态。属于这类销售走势的小林果，在区域性市场中销量不大，消费还有一个发展期，市场销售形成了一个向上发展的曲线。三是同类小林果中的新品种销售活跃，从而促进了这类小林果的销售。随着小林果品种更新的加快，同类小林果新品种的出现使这些小林果的销售趋势出现了新的变化。 因此，要善于分析林果中不同品种的销售走向，抓住优质新品和销售较为活跃的品种进行强力开发。3.2核桃种植：目前，

21、我国的核桃人均消费量仅为210克，而德国、英国等国家每年人均核桃消费量达500克，约为我国的2.4倍；美国人均达到640克，约为我国的3倍。随着人们生活水平的提高和对核桃营养保健作用认识的深化，对核桃的需求量将不断增加。到2010年，按全国14亿人口计算，如果年人均消费核桃增至300克，约需核桃4.2亿公斤，是目前全国总产量的1.6倍。若年人均消费量增至500克，约需核桃7亿公斤，是目前全国总产量的2.6倍。据世界粮农组织预测：今后10年，核桃的市场需求量将以每年10%的速度递增，呈现出不断上升的趋势。核桃的营养价值高、用途广泛。首先，核桃仁具有较高的营养价值，含有丰富的脂肪、蛋白质、维生素和

22、钙、铁、磷、锌等多种元素，具有健脑、益智、强体、美容的特殊功能。据有关资料报道：妇女妊娠期常吃核桃仁，可使婴儿身体发育良好；儿童常吃核桃仁，可促进智力发育，头发乌黑；中老年人常吃核桃仁，可以软化血管，阻滞胆固醇形成，预防和治疗心血管疾病。最新研究报道，常吃核桃的人，寿命可延长5-10年，因此核桃被誉为“长寿果”。其次，核桃仁加工的食品有核桃油、核桃粉、核桃露、核桃汁等，畅销市场，深受人们的青睐。核桃树木材淡雅、花纹美丽、质地细腻、材质良好，是制作高档家具和军工用材的优良材料。第三，核桃树根深叶茂，根系发达，能够防治水土流失，涵养水源，是重要的水土保持林树种，已被国家列为重要生态树种之一。核桃种

23、植具有国内、国际市场需求量大、发展空间广阔、投资风险小的优势。属于环保、健康型产品，可开发前景乐观。3.3红果种植红果树喜阴凉湿润的气候，适应性强，耐寒、耐旱、对土壤要求不严，适合北方荒山荒地开发种植。  红果又叫山楂果，既可药用，又可食用。近年来由于保健食品的开发，食用量远远大于药用量。红果具有消食化积、行气散瘀功能。主治肉食积滞、腹满胀痛、淤血经闭、高血压、高血脂症。近年来用红果作原料生产的中成药有红果丸（片）、降脂康片（胶囊）、血脂宁片（胶囊）、冠心平片等。年药用量在30004000吨。  近年来红果在保健食品领域有很广阔的开发，如：红果饮料、红果果酱、红果罐头、红果

24、卷、红果糕等，食用量远远大于药用量。  90年代初，由于河北北部，山西、山东、陕西等省区红果盲目发展，到90年代中期，红果陆续进入结果期，当时还缺乏红果深加工及保健食品的开发，造成红果多年烂山、烂市，几分钱一斤还卖不出去。农民忍痛把红果树砍掉改种柿子、板栗、核桃、苹果。 这几年，尤其是2006年以来，由于红果产区农民砍树，导致红果严重减产，使红果供应出现缺口，红果片由原来的22.5元/kg升至3.54.5元/kg。2008年红果鲜果产区卖到22.5元/kg。而且除少数病残落地红果切红果片外，大部分红果作鲜果卖光了。外贸部门及国内加工厂积极收购鲜果，鲜果价格仍是22.5元/kg，200

25、9年的地头交易价更是达到了3元/kg 。切红果片的不多。现在市场红果片涨到6.57元/kg（北），和34元/kg（南），且销售畅快。第四章 建设条件与种植基地选择4.1项目建设条件4.1.1地理位置与区域范围本项目建设地点位于背下去789龙兴乡沟口村，距背下去中心城区公路里程33公里。项目区水电设施齐全，可满足供电供水需求。岭南高速穿越全境，县道四赵线（X022）、闻任线（X013）,乡道沟安线（Y006）纵横交错，交通便利。 4.1.2自然资源状况项目区位于背下去789龙兴乡，具有明显的大陆性季风气候特征，温暖湿润，四季分明。春季气温1022以下，历期58天，气候多变，并伴有东北风阴雨天气，

26、夏季气温22以上，历期111天，气候炎热，雨量充沛，68月份平均降水376.1，多为对流雨。秋季气温同春，历期60天，由于辐热带高气压南撤，北方冷空气南下，气温明显下降，冬季历期136天，平均气温1，空气寒冷干燥，降水减少，冷空气活动频繁。有关气候要素如下：年平均日照数2011.5小时；年太阳辐射总量459.88千焦/平方厘米；平均气温15.1极端最高气温40.7极端最低气温-16.9；无霜期227天；平均相对湿度75%，最大相对湿度81%，最小相对湿度69%；平均风速3.1m/s，最大风速20m/s；全年主导风向NE频率22%；年平均雨量814.4，日最大降雨量204.9；最大积雪厚度19；

27、冻土厚度12。项目区北依伏牛山南临彭李坑水库，处于河套沟叉地带，环境优美，水资源丰富。4.1.3社会经济状况龙兴乡沟口村属农业区，全村总面积8平方公里，其中耕地3210亩，总人口1868人，农民人均纯收入为3800元，主要粮食作物由小麦、玉米、大豆、水稻、红薯等，主要经济作物有棉花、芝麻、花生等。电力资源充沛，背下去电网覆盖全村，用电十分方便。通迅设施快捷齐全。4.2项目实施的有利条件4.2.1政策环境789委、政府十分重视林果种植项目建设，一直把发展林果种植作为“富民兴区”的一项措施来抓，制订发展规划，推广优良品种，完善服务体系，促进林果种植发展，尽可能为项目建设创造一个宽松的政策发展环境并

28、明确了以下优惠政策：1、根据国家有关规定，免除各种税、费。2、辖区职能部门应让企业处于一个和谐的生产环境中。3、各执法部门应对企业和社会发生的各种纠纷、刑事案件及扰乱生产经营活动的事件，及时进行处理解决。4、对企业生产经营所需的水电、运输条件以及通讯设施按最低收费标准收费。4.2.3市场优势市场上，核桃及红果供不应求，市区大型水果市场和大型购物超市为果品的销售提供了较为稳固的销售场所，价格随市场浮动，长期稳步走高。现已同某连锁超市达成初步合作意向，新鲜果品价格将高于普通果品。其产品市场前景广阔。核桃、红果等果树种植，在荒山育林、环境保护等方面具有巨大的社会效益、环境效益。第五章 项目建设规模与

29、内容5.1项目建设规模项目总投资1630万元，荒山开发。公司统一规划，供应种苗，植造果林5200亩（拟种植核桃和红果等杂果）。5.2项目建设内容建设内容：1、护林房、荒山治理成梯田5200亩；2、灌溉、排水设施、水泵及配套管道安装；3、道路；4、购置挖掘机、农用车17台（套）等。种植计划：1、核桃苗圃基地200亩，2011年培育50亩，2012年培育100亩，2013年50亩。2、公司统一规划，供应种苗，植造果林5200亩（拟种植核桃和山红果）。2010年种植1300亩，2011年种植1500亩，2012年种植2400亩。计划种植核桃15.6万株，红果51万株。产量计划正常挂果后每年可收核桃果

30、78万公斤，每年可收红果765万公斤。第六章 项目组织与进度安排6.1组织机构与职能划分本项目由123农业综合开发有限公司组织实施，该公司具有独立法人资格，享有民事权利，承担民事责任。本项目实行董事会领导下的总经理负责制，依据项目规模，设备与岗位等因素，确定满负荷后工作人员为260人，其中管理人员10人，占定员的3.84%，生产工作人员220人，占定员的84.62%，技术人员30人，占定员的11.54%，为确保项目实施，公司专门成立项目筹建领导小组，筹建领导小组具有以下功能：1、决策功能：由公司有关部门主要领导和相关专业的权威技术人员组成。从种植品种、种植规模、种植方式、投资额、种植技术，产供

31、销和效益等要素，对项目运行过程中可能出现的问题以及趋势，进行预测和论证，提出应该采取的措施，制订详细的实施计划。2、指挥功能：由公司主要领导和技术人员组成，按照项目的决策目标和确定方针，计划对项目实施的各个环节与外部关系进行及时正确的判断和决定，然后有效地调动人力、物力、财力等，为最有效的生产经营进行调整与分配。3、监督功能：公司董事会人员及相关技术人员组成。对项目实施过程中出现的不符合有关政策和不利于生产经营的问题进行监督、找出矛盾、缺点、提出建议、采取措施把问题解决在萌发期，减少损失。6.2劳动保护与安全生产6.2.1劳动保护本项目生产对工作素质要求高。为确保安全，生产采取如下劳动保护措施

32、：1、设备周围装设必要的安全罩，机械传动部分要有保护罩，设备配有操作安全而设计的控制按钮。2、各电气设备有清晰醒目的标志，主要设备配保护装置，对电源要求带有安全附加装置，以保证操作人员及维修人员的安全。3、制定安全技术措施和安全管理制度，加强安全教育，做到安全文明生产。4、加强全体员工防火知识和灭火知识培训，使火灾隐患及时消除。6.3项目实施计划6.3.1项目建设期限：项目计划从2009年11月开始实施，到2010年10月投入使用。6.3.2项目实施总体进度：项目前期准备阶段：2009年11月到2009年12月项目土建施工阶段：2010年1月到2011年3月2013年种植计划全部完成。6.3.

33、3工期及保证措施该项目工程将实行设计、施工一体化模式，工程质量要求高，因此必须对现场指挥、施工技术力量、劳动力配备、施工机具及必要的资金投入等方面予以确保。1、实行工程质量终身负责制。对项目建设工程质量负主要责任的领导、以参建单位的领导人和直接责任人，实行工程质量终身追究制度。2、实行工程监理制。项目建设过程中，聘请有资格的监理单位和人员，对项目建设进行监理，抓好工程进度，提高工程质量，降低成本。3、严格按照基本建设程序办事，建设过程中，接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。4、严格项目资金管理。对项目资金实行专帐管理、专款专用，严禁挪用和挤占。第七章 投

34、资估算与资金筹措7.1技资估算依据 该项目总投资包括工程建设费用、工程建设其它费用、铺底流动资金、建设期利息和预备费等，参照当地实际建筑投资定额，依据国家发改委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数第三版中的新建和改扩建项目评价方法进行投资估算。编制依据如下：(1)国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规；(2)投资项目可行性研究指南(试用版)；(3)农业建设项目经济评价方法； (4)建设项目经济评价方法与参数(第三版)；(5)各专业设计提供的有关单项工程量，包括基础设施、设备及安装工程；(6)当地目前同类型工程的参考价格； (7)近期建筑材料及设备的市场价格；(8)建设单位提供的基础资

35、料，以及编制建设单位与编报双方关于投资估算的谈话和会议记录；(9)有关资率选取参照农业项目建设工程投资估算编制规定。 7.2项目建设投资估算 项目建设投资估算以投资内容性质可分为固定投资和流动资金投资两大类，以投资项目用途可细分为土建工程类投资、设备购置投资、流动资金投资等四类投资，以下对各类投资分别进行估算。7.3投资估算该项目总投资1630万元。林果基地基建投资1266万元，装备投资210万元，前期施工费3万元，不可预见费、基本预备费25万元，建设期利息66万元，铺底流动资金60万元。本项目计划筹措项目建设资金1630万元，其中：公司自筹800万元；申请银行贷款830万元。7.3.3投资构

36、成表总投资1630万元，投资构成如下表：表8-3 投资估算表 单位：万元序号项目名称单位数量单价总价1土建12661.1梯田修建亩52000.210401.2护林房平方米3000.06181.3林间道路及排水沟亩52000.031561.4灌溉设施亩52000.01522设备2102.1大型挖掘机台2901802.2农用车台54202.3水泵及灌溉设施套101103其他投资1541前期施工预备费（清场）32前期准备费、不可预见费253建设期利息664启动流动资金60合计16307.4资金来源与筹措本项目计划筹措项目建设资金1630万元，其中：公司自筹800万元；申请银行贷款830万元。第八章

37、经济效益与社会效益分析8.1经济效益分析8.1.1正常年（第七年）销售收入分析核桃年收入5200亩×30棵/亩×5公斤/棵×36元/公斤=2808万元；年产红果765万公斤，单价2.4万元/万公斤，年收入1836万元。核桃苗200亩×1.2万株×18元/株÷3（每三年一茬）=1440万元。以上两项果品和核桃苗年收入6084万元。8.1.2运营成本分析经测算，该项目正常年（第七年）、负荷率为100%时的总成本费用为1081.53万元，其中：可变成本：445.78万元；固定成本：635.75万元。项目经营成本为913.78万元。（见附表5

38、）总成本的构成：1、外购燃料动力：57.50万元； 2、工资及福利费：468万元； 3、折旧费：81.35万元； 4、营销费用：304.2万元； 5、摊销费：11.4万元； 6、管理费：84.08万元； 7、土地使用费：75万元。8.1.3正常年盈利能力分析当项目正常年，且负荷率达到100%时的利润总额为5002.47万元。8.1.4正常年盈亏能力分析该项目正常运营期间年销售收入为6084万元，年固定成本为635.75万元，年可变成本为445.78万元。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）公式为：（见附表9）BEP=固定成本费用/(销售收入-可变成本-销售税金) × 100%=

39、635.75/（6084-445.78-0(免税) ）× 100%=11.2757 % 计算显示：本项目生产能力达到11.2757%，即：总收入达到686.01万元时企业即可保本，有较强的抵御市场风险能力。8.2社会效益分析1、促进农业结构调整本项目的实施对促进项目生产所在地，789龙兴乡林果业的发展起到较好的示范作用，同时可促进旅游、服务业的快速发展，使林果种植这个产业成为该区域重要经济，将有效促进项目区域产业结构调整，林果产值占农业总产值的比重将得到很大的提高。本项目在该区域的建设，将引导带动广大农户发展林果种植，将农民增收与企业增效有机地结合起来，从而激发农民的积极性，推进项目

40、区域产业化经营的进程，为促进社会主义新农村建设奠定良好的基础。2、辐射带动作用本项目具有明显的技术优势和特色，并有一定经营基础和规模，将会有显著辐射带动作用。项目辐射周边县乡，为更多的丘陵区林果种植起到了良好的示范带动作用。3、项目根据国家产业政策导向，充分利用本地资源，发展优势林果项目，属于绿色环保发展模式，是符合本地实际情况的，通过引进当代先进科技手段，逐渐完善配套设施，相应地调整种植业结构。必将进一步带动周边区域生态林业经济的快速发展。4、本项目的实施可带动林果加工、运输等相关产业的发展通过对项目的论证分析，本项目内部条件成熟，外部条件充分，销售市场稳定，直接经济效益显著，社会效益可观，

41、具有一定的发展前途，切实可行。第九章 财务分析本项目财务分析根据建设项目经济评价方法与参数（第二版）、投资项目可行性研究指南内容深度规定以及现行的财税制度编制。项目计算期按20年计。其中：建设期1年，生产期19年。项目计算期内的财务预测及经济效益分析指标汇总表见附表1。9.1成本估算根据需要，本章作了总成本费用估算。项目经营周期内年平均总成本费用为1013.99万元（其中：经营成本857.11万元）。9.2产品成本估算依据9.2.1工资及附加项目定员260人，正常年工资及附加总额468万元。（见附表5）9.2.2折旧及摊销根据国家规定，折旧采用平均年限法。构筑物按20年全额折旧，设备按10年折

42、旧（残值率5%），摊销费按10年分摊。211年折旧及摊销费为92.75万元/年，1120年折旧及摊销费为63.30万元/年。（见附表6）9.2.3利息支出包括固定资产利息和流动资金利息。建设期利息只考虑第一年66.4万元，以后年份的利息均计入成本。9.2.4其它支出其它支出为：燃料动力、管理费、土地使用费、营销费等需计入成本的费用。以上各项成本估算见附表5。9.3销售收入123农业综合开发有限公司林果种植项目建成后可取得三个方面经济收入：销售核桃收入；销售核桃苗收入；销售红果收入。项目正常年（第七年，负荷率100%）年收入可达到6084万元。本项目13年没有产出，46年销售收入估算分别为144

43、0万元、2142万元和2952万元。达产年（第七年）估算销售收入6084万元，后14年按达产100%计算销售收入（见附表7）。项目期内年平均销售收入4826.84万元（见附表1）。 9.4利润及分析项目期内年平均利润总额3812.86万元。该项目产品为国家免税产品（损益计算见附表8）。根据损益表计算如下指标：年均投资利润率=项目期内年平均利润总额/总投资×100%=233.92%年均销售利润率=项目期内年平均利润总额/项目期内年平均销售收入×100%=78.99%（注：该项目投资利润率、销售利润率远高于同行业平均水平）9.5盈利能力分析 按静态估算，该项目运营期间年均销售收

44、入为4826.84万元，年均固定成本为546.80万元，年均可变成本为389.11万元。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）公式为：BEP/年均=年均固定成本费用/(年均销售收入-年均可变成本-销售税金) × 100%=546.80/（4826.84-389.11-0免税 ）× 100%=12.32 % 计算显示：本项目年均生产能力达到12.32%，即：年均收入达到594.67万元时企业即可保本，有较强的抵御市场风险能力。9.6清偿能力分析用未分配利润和折旧及摊销还借款。从损益表（附表8）和总成本费用表（附表5）可以计算出借款偿还期在第4年，当年可还本130万元，第5

45、年还本700万元。建设期利息已计入投资额，利息5年内均可按期支付。项目在计算期内前5年有能力偿还所有贷款，各年均可做到自行平衡且有盈余。本项目清偿能力较好。借款偿还期测算表见下表。借款偿还能力分析表序号名称12345671年初借款累计83083083083070002本年应计利息66.466.466.466.466.403本年还本付息66.466.466.4196.4766.403.1还 本13070003.2付 息66.466.466.466.466.404年末借款累计830830830700005偿还本息来源-707.08-720.58596.521193.221682.654344.85

46、5.1可支配利润-799.83-813.33503.771100.471589.94252.15.2折 旧81.3581.3581.3581.3581.3581.355.3摊 销11.411.411.411.411.411.49.7现金流量分析全部投资现金流量分析见附表10，该表分析可以反映项目的盈利能力，分析结果显示。指标名称所得税后所得税前财务内部收益率48.17%48.17%动态投资回收期6.27年6.27年财务净现值27185.59万元27185.59万元以上指标均优于行业基准值附：敏感性分析、贷款偿还能力分析见附表11、附表12.9.8评价结论本项目财务内部收益率高于基准值，投资回收

47、期低于基准值，投资利润率较好，具备资金回收能力，在财务上可行。第十章 环境、节能与消防安全评价10.1环境评价本项目远离城镇工业区，周围全是山岗、树林围绕，环境清洁，无污染源，地下水源没有遭到污染，水质可满足林果种植的要求。本项目为果树种植项目，不会产生固体污染物，不会产生废水。本项目在设计生产过程中，基本上没有产生噪音的设施和设备。环保部门意见针对项目产生的污染，经过科学治理后，生产中产生的污染可以得到有效的治理，因此本项目的实施，企业环境和周围环境不会产生新的污染。所有排放物可以做到按国家排放标准排放。本项目在初步设计之前已按照现行建设项目环境保护管理条例和环境影响评价技术导测的要求进行环境影响评价工作。项目环境影响报告（报批版）、环境工程技术评估报告（宛环评估【2009】105号）已完成，并获背下去环境保护局批准（宛环审【2009】206号）。10.2节能评价设计依据(1)国务院发布的节约能源暂行条例(2)国际技术监督局发布