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文档简介

1、要求:以“admin”的身份注册系统管理,以考生姓名为账套主管答题一、操作员信息 888 考生自己姓名账套主管 口令:1999 肖雨会计 (用作审核凭证等) 具有“总账”、“财务报表”模块的全部权限 口令:2二、账套信息(1) 账套信息账套号:*(以班级+学号后两位数字)账套名称:+学生姓名帐套主管:* 考生自己账套路径:默认启用日期:2010年 1 月(2)  单位信息单位名称:广东华必信有限责任公司 单位简称:广东华必信(3) 核算类型:记账本位币:人民币(rmb)帐套主管:-考生自己企业类型:工业行业性质:新会计制度科目是否按行业预置科目:是(4)基础信息客户、供应商

2、、存货无分类,无外币核算(5)编码方案科目编码级次:42222其他科目编码级次采用默认值。(6)系统启用 启用总账子系统三、权限设置888考生自己姓名账套主管 具有系统所有模块的全部权限999肖雨会计 (用作审核凭证等) 具有“总账”、“ufo报表”模块的全部权限四、基础档案(一)部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称1采购部2销售部3管理部4财务部(二)职员档案:职员编码职员姓名所属部门101杨鹏采购部201张韵销售部301李萍管理部401王丽财务部402赵海财务部(三)客户档案:客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京天达公司天达公司北京海淀区小乔西路100012002上

3、海宏运公司宏运公司上海市天华路3号200023(四)供应商档案:供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001武汉联图有限责任公司武汉联图北京市海淀区小营路8号100011002深圳裕丰软件公司深圳裕丰深圳市天富路13号400044(五)结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否五、凭证类别设置:收款凭证(借方必有:1001、100201、100202)付款凭证(贷方必有:1001、100201、100202)转账凭证(凭证必无:1001、100201、100202)六、会计科目及2009年期初余额表科目代码科目名称辅助核算方向期初余额币别计量1001库存现金日记借5000

4、1002银行存款日记银行借116000100201建行存款日记银行借40000100202中行存款日记银行借760001131应收账款客户往来借220001133其它应收款个人往来借20001243库存商品借135000124301硬件数量核算借65000台124302软件借700001501固定资产借1580001502累计折旧借150002101短期借款贷500002121应付账款供应商往来贷180002171应交税金217101应缴增值税21710101进项税21710102销项税3101实收资本贷2950003141利润分配贷90000314115未分配利润贷900003131本年利润

5、贷5101主营业务收入贷5401主营业务成本借5501营业费用借5502管理费用借550201工资部门核算借550202办公费部门核算借550203差旅费部门核算借550204其他部门核算借七、辅助账期初余额表日期往来单位摘要往来科目方向期初余额2009/12/25北京天达公司销售商品1131应收账款借220002009/12/26管理部(李萍)出差借款1133其它应收款借20002009/12/30武汉联图购买商品2121应付账款贷18000八、日常业务处理(一)填制凭证本月发生如下业务:(1)3日,销售部购买了400元的办公用品,以现金支付。(2)5日,财务部从建行提取现金6000元,作为

6、备用金。(3)6日,收到君纳集团投资资金120000元。(4)7日,采购部采购电脑8台,每台6 000元,以银行存款支付。(5)11日,收到北京天达公司一张金额22000元的转账支票,偿还前欠货款。(6)12日,从深圳裕丰软件公司购入英语光盘500张,单价10元,款未付,货已验收入库。(7)16日,管理部李萍出差归来,报销差旅费2000元。(8)23日,售给宏运公司b软件80套,每套500元,货款未收。(不考虑增值税)(9)31日,结转b软件产品销售成本。数量:80套,成本:250元/套。(10)31日,结转主营业务收入40000元,结转主营业务成本20000元,管理费用2000元,营业费用400元。(11)31日,结转本年利润到利润分配未分配利润中去,金额为 17600元。(二)审核凭证(三)记账九、结账十、编制财务报表(一)报表格式资产负债表(简易)编制单位:华新公司单位:元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款

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