2016年度中央企业全面风险管理报告

1、附件 12016 年度中央企业全面风险管理报告 （模本 ）一、2015 年度企业全面风险管理工作回顾（一）企业全面风险管理工作计划完成情况。1. 简要说明本企业 2015 年度全面风险管理工作计划完 成情况 （请按附表 1 格式填写 ）。2. 企业董事会 （总经理办公会 ）开展全面风险管理工作主 要情况。3. 企业董事会 （总经理办公会 ）对年度工作的评价及全面 风管理工作取得的主要成效。（二）企业重大风险管理情况。1. 逐一简要说明 2015 年度本企业重大风险的管理情况 （请按附表 2 格式填写 ）。2. 如有重大风险事件发生，请简要说明产生原因、发生 后的影响、解决方案及今后的应对措施

2、（请按附表 3 格式填 写）。（三）建立健全全面风险管理体系有关情况。1. 重大事项专项风险评估情况。简要说明本企业重大投 资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项的专项 风险评估情况以及董事会 （总经理办公会 ） 决策中是否采纳评 估意见等情况。2. 风险监控机制建立及运行情况。简要说明本企业将风 险管理纳入战略规划与年度经营计划情况;企业内部风险管 理报告制度的建立与执行情况，重大风险的监控、预警、报 告等机制的建立与运行情况，重大风险监控预警指标体系构 建情况，风险信息数据库建立情况。3. 开展风险检查工作情况。简要说明本企业以问题为导 向，对所属单位开展两金占用、业务合同、大宗商

3、品贸易、 低效无效资产等风险检查的有关情况。4. 风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展 风险管理工作评价的范围、标准、方法与程序，以及评价结 果纳入绩效考核的有关情况 ;集团与二级单位一把手签订风 险管理责任书情况 ;本企业建立健全风险事件责任追究机制 情况。5. 内部控制建立与实施情况。简要说明本企业及所属上 市公司建立并实施以风险管理为导向的内部控制工作情况 (上市公司可以用在资本市场披露的内部评价报告代替此部 分内容 )。6. 专项风险管理情况。分项目简要说明本企业开展专项 风险管理的内容、主要措施、进展、取得成效等情况;本企业开展宏观经济与行业专项研究情况。7. 风险管理信息

4、化有关情况。简要说明本企业风险管理 信息系统的建设及运行情况。8. 风险管理对标工作情况。简要说明本企业在全面风险 管理领域开展对标工作情况。9. 风险量化管理工作情况。简要说明本企业开展风险量 化分析、建立关键风险指标 (KRI) 、分配风险资本、监控风险限额、实施压力测试等情况。10. 风险管理文化建设情况。 简要说明本企业在开展风险 管理宣传培训工作、内外部交流，强化全员风险意识，提高 员工风险素质，促进风险管理文化与业务发展相融合等情况。二、2016 年度企业全面风险管理工作有关情况（ 一）2016 年度企业全面风险管理工作计划。1. 董事会 （总经理办公会 ）对本企业 2016 年度

5、全面风险 管理工作提出的工作要求。2. 企业 2016 年度全面风险管理工作计划。企业应将全 面风险管理年度工作计划纳入经营管理年度工作计划之中， 切实将风险管理与日常经营管理融为一体。（二）风险评估情况。1. 结合经营目标，简要描述本企业 2016 年面临的主要 内外部形势，并分业务板块就其对经营目标的影响进行总体 研判和简要分析。2.简要说明企业开展风险管理初始信息收集、整理情况 以及风险事项库的构建情况。3. 企业开展 2016 年度风险评估的范围、方式及参与人 员等有关情况。4. 按照企业风险分类，列示企业 2016 年度风险评估的 结果 （参见附表 4 ：企业风险分类示例 ） ，以及

6、经评估确定 的重大风险。 （以附件形式说明风险评估的方法和重大风险的 评判标准。 ）5. 按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度， 将企业评估出的 2016 年度重大风险绘制 成风险坐标图。6. 企业 2016 年度重大风险同 2015 年度相比的变动情 况及原因。7. 简要说明企业对重大风险关键成因进行分析的情况（包括建立量化分析、预测模型等 ）。（三）重大风险管理情况。1.重大风险描述。根据企业 2016 年度风险评估结果，逐一对重大风险进 行简要描述。 并填写企业 2016 年度重大风险情况表 （请按附 表 5 格式填写 ） 。2.简要说明企业对执行重大风险管理策略

7、和解决方案的 监督改进机制。（四）企业内部控制运行情况。简要说明本企业母公司及所属主要上市公司健全内部控 制系统的工作计划及相关情况，主要围绕企业重要业务活动 流程、制度的梳理和优化，针对重大风险所制定的全流程控 制措施等方面。三、有关意见和建议（一）需要股份公司协调解决的有关重大风险问题。（二）对股份公司推动全面风险管理工作的意见和建议。附表 :1.2015 年度全面风险管理工作计划完成情况表2.2015 年度重大风险管理情况表3.2015 年度重大风险事件情况表4. 企业风险分类示例5. 企业 2016 年度重大风险情况表 6附表 12015 年度全面风险管理工作计划完成情况表序号工作计划

8、实际完成情况未完成原因及整改措施123附表 22015 年度重大风险管理情况表序 号年度报告评估 的重大风险采取的管理策 略和解决方案监督检查和及 时改进情况是否 发生影响 程度123附表 32015 年度重大风险事件情况表序号重大风险事件简述发生原因造成的影响采取的控制事件进展后续方案和预计解事件名称及损失措施情况措施决时间123 7附表 4企业风险分类示例一级风险二级风险三级风险战略风险投资风险投资决策风险投资实施风险投资中止退出风险政策风险国际化经营风险境外投资风险国际工程承包风险海外市场开拓风险战略管理风险战略规划风险战略实施风险战略调整风险宏观经济风险产业结构风险改制重组风险并购风险

9、估值与定价风险尽职调查风险执行与整合风险一级风险二级风险三级风险公司治理风险组织结构风险集团管控风险社会责任风险企业文化风险企业文化建设风险廉政建设风险职业道德风险公共关系风险政府关系风险媒体关系风险危机沟通风险社会舆情风险业务合作伙伴风险业务合作伙伴关系风险业务合作伙伴信用风险市场风险竞争风险价格风险汇利率风险市场供求风险市场供应风险市场需求风险一级风险二级风险三级风险衍生品交易风险市场营销风险行业前景风险市场分布风险市场开发风险证券市场风险客户风险客户信用风险客户关系维护风险客户商业模式风险品牌与声誉风险品牌策略风险品牌推广及维护风险声誉风险财务风险现金流风险融资风险资金短缺风险债务风险应

10、收/ 预付账款风险资金管理风险资金使用风险资金安全风险一级风险二级风险三级风险预算管理风险预算编制风险预算执行风险预算考核风险会计与报告风险会计核算风险财务报告风险成本费用风险担保风险税务管理风险税务操作风险税务筹划风险税金缴纳风险关联交易风险资本运作风险信托风险盈利能力风险法律风险合同管理风险法律纠纷风险合规管理风险知识产权风险一级风险二级风险三级风险重大决策法律风险运营风险健康安全环保风险安全生产风险职业健康风险环境保护风险节能减排风险人力资源风险人力资源规划风险招聘与留任风险人员配置风险关键人才流失风险人才储备风险培训与发展风险绩效考核风险薪酬与福利风险劳动关系管理风险一般项目管理风险技

11、术风险技术变革风险技术停滞、落后风险技术引进风险一级风险二级风险三级风险技术应用风险技术创新风险产品风险产品结构 / 规划风险产品生命周期风险产品质量风险资源保障风险保密风险研发与开发风险产品研发风险技术研发风险存货风险信息系统风险信息系统安全风险信息系统规划风险信息系统架构风险信息系统运行风险运行控制风险稳定风险执行力风险采购风险一级风险二级风险三级风险业务伙伴风险业务模式风险业务协同风险操作风险业务转型风险生产管理风险销售风险销售渠道风险产品交付风险退货风险销售实施风险供应链风险物流管理风险贸易风险工程项目管理风险工程设计风险工程造价风险工程概预算风险工程招投标风险工程分包风险一级风险二级风险三级风险工程进度风险工程质量风险工程安全风险工程竣工风险资产管理风险有形资产管理无形资产管理审计监察风险审计计划风险审计执行风险审计报告风险新业务开发风险突发事件管理风险退市风险 15附表 5企业 2016 年度重大风险情况表序号重大风 险名称风险 类别风险源风险 成因风险发生 可能性风险发生后 对企业影响