深交所董秘资格培训考试题及答案1

1、深交所董秘资格培训考试题及答案FJ深交所董秘资格培训考试题及答案P2016J一、单项选择题（每小题1分，共50分，每题只有一个正确答 案）1、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累 计不得超过公司股本总额的（B）A、 5%B 10%C 15%D、 20%2、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有 效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的 （A）A、设B、 2%C、 3%D 4%3、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在 下列期间内可以向激励对象授予股票：（D）A、定期报告公布前30日B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个

2、交易 日C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易 日D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易 日4、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示：最 近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他 关联方提供的资金余额：（）A、超过2000万元或占净资产值的50%以上B、超过3000万元或占净资产值的50%以上C、超过5000万元或占净资产值的100%以上D、超过7500万元或占净资产值的100%以上5、某中小企业板上市公司2007年底经审计的总资产为10亿元, 净资产为6亿元。2008年2月1日，对外担保余额2. 8亿元，公司 拟新增对外担保4

3、000万元，公司需履行的审批程序为：（）A、不需提交董事会审议B、提交董事会审议，不提交股东大会审议C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式D、提交股东大会审议并提供网络投票方式6、下列不属于上市公司关联方的是：（B）A、直接或间接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的企业D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人7、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交 易金额是否超过：（B）A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元8、判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是（C）A、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近

4、一期经审计净资产绝对值的0.5%以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值 的0.的以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值 的1%以上9、关于股票期权的表述，下列说法正确的是：(C)A、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定 的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔 不得少于6个月C、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务D、股票期权有效期过后，己授出但尚未行权的股票期权仍然可 以行权10、上市公司(B)的负责拟定股权激励计划草案。A、董事会下设审计委

5、员会B、董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会11、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料(C)之 日起内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审 议并实施股权激励计划。A、10个工作日B、15个工作日C、20个工作日D、30个工作日12、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对 象自该财务会计文件公告之日起(B)由股权激励计划所获得的全部利 益应当返还给公司。A、6个月内B、12个月内C、24个月内D、36个月内13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举9名董事会成员， 如果采用累计投票制，那么拥有100股甲公司股票的股东(B)A、一共投100票，只

6、能投给一个董事B、一共投100票，可以投给其中一个或几个董事C、一共投900票，可以投给其中一个或几个董事D、给每个董事各投900票14、公司应在业绩预告中披露年初至下一报告期末净利润与上年 同期相比的预计变动范围，或者盈亏金额预计范围。本所鼓励公司 在业绩预告中以不超过(A)的幅度披露净利润与上年同期相比的预计 变动范围，或以不超过()的幅度披露盈亏金额的预计变动范围。A、30%, 500 万元 B、50%, 1000 万元C、60%, 500 万元 D、30%, 1000 万元15、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董 事会会议的非关联董事人数不足(B)人时，上市公司应当将

7、该关联交 易提交股东大会审议。A、 IB、 C、 5D、 716、判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议 的标准的是：(D)A、交易金额在1000万元以上B、交易金额在3000万元以上C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值 的5%以上D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值 的5%以上17、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元, 占最近一期经审计净资产绝对值的0. 5%,需履行的审批程序是(D)A、总经理批准B、董事会批准C、股东大会批准D、股东大会审议并提供网络投票方式18、招股说明书的有效期为(C),自中国证监会核准

8、发行申请前 招股说明书最后一次签署之日起计算。A、一个B、三个C、六个D、十二个19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时(D)A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上B、涉及金额超过1000万元C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或 超过1000万元D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且 超过1000万元20、上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在 会计年度结束后(C)内进行业绩预告。A、10日内B、20日内C、1个月内D、2个月内21、当出现下列第(D)种情形时，交易所可以以交易所公告的形 式，向市场说明有关情况。A、上

9、市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所 问询B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告C、交易所认为必要的D、以上均适用22、上市公司应当在股票上市后(A)或原任董事会秘书离职后() 正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名 董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是：(C)A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人 士不得担任董事会秘书B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董 事会秘书C、上市公

10、司监事可以兼任董事会秘书D、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事 会秘书24、A公司2006年公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000 万元用于新建一生产线。公司上市后，A公司发现上述生产线的市 场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。根据中小企业板上市公司募集资金管理细则的规定，上述行为须经 （B）A、公司董事会批准B、公司股东大会批准C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议，报中国证监会 批准25、上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制 度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须 专职，（C）A、财务负责人提名，总经理任免B、总经

11、理提名，董事会任免C、由审计委员会提名，董事会任免D、董事会提名，股东大会任免26、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是：（B）A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交 易所备案B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同 时报送董事会的书面确认意见。C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交 股东大会，由股东大会决定27、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是：（B）A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开 披露重大信息B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公 开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任：(D)A、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、财务