一般纳税人网上申报增值税脚本

1、国家示范性职业学校数字化资源共建共享计划会计专业申报流程填报报表12目 录情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价情景导入复习提问：发票簿用完之后，在向税务机关申请购买新发票本时，需要提供哪些资料呢？1）税务登记证（副本）；2）购票员授权委托证明书购票员身份证明原件以及复印件 3）财务专用章或者发票专用章印模； 4）已使用发票情况说明表；情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价思维导图填写发票使用表填写表头信息根据发票填写发票使用情况填写合计信息、经办人签章情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价业务流程情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综

2、合实训考核评价内容讲解填写发票使用表湖北大发有限公司现需向税务局领购空白发票，湖北大发有限公司现需向税务局领购空白发票，领取之前需要填写已使用发票情况表，领取之前需要填写已使用发票情况表，8 8月上旬月上旬所开手工发票如下，完成以下操作。所开手工发票如下，完成以下操作。该公司资料如下该公司资料如下：税务登记证号码： 510108201809308经营地址：湖北龙潭工业园成宏路10号联系电话：84251659主管税务所：龙潭寺地税所情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价内容讲解第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”

3、、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。第20栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”：填写主管税务机关开具的开具红字增值税专用发票通知单、开具红字货物运输业增值税专用发票通知单等注明的在本期应转出的进项税额。情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价内容讲解第1列“本期应税服务价税合计额（免税销售额）”：营业税改征增值税的应税服务属于征税项目的，填写扣除之前的本期应税服务价税合计额。第3列“应税服务扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价内容讲解本表第1行由

4、发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况。情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价内容讲解填写定资产的进项税额。本表按增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书分别填写。情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价京武瓷砖有限责任公司为生产型增值税一般纳税人，其纳税人识别号为350212785171892，密码：123456，增值税纳税期限为1个月。申报8月增值税。互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习

5、综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习企业销售情况：企业销售情况：情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习企业进项税额情况：企业进项税额情况：情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习企业应税服务扣除情况：企业应税服务扣除情况：情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习增值税税控系统专用设备费用和技术维护费情况：增值税税控系统专用设备费用和技术维护费情况：情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习固定资产购进情况：固定资产购进情况：情景导入思维导图业务流程

6、内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价互动练习情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价京武瑞丽服饰有限责任公司为商贸型企业，其纳税人识别号为1

7、1087639180156，密码：123456，增值税纳税期限为1个月，2014年3月生产经营情况资料如下，申报3月增值税。综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价企业销售情况：企业销售情况：综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价企业进项税额情况：企业进项税额情况：综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价企业应税服务扣除情况：企业应税服务扣除情况：综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价增值税税控系统专用设备费用和技术维护费情况：增值税税控系统专用设备费用和技术维护费情况：综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价固定资产购进情况：固定资产购进情况：综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价综合实训情景导入思维导图业务流程内容讲解互动练习综合实训考核评价综合实训情景导入思维