彩色印刷生产线技术改造项目

1、彩色印刷生产线技术改造项目可行性研究报西吉县博成印刷有限责任公司二0 一 0年六月第一章摘要、项目名称:彩色印刷生产线技术改造项目二、建设性质:技术改造三、项目单位：西吉县博成印刷有限责任公司四、企业法人:陈娟平五、建设地点:西吉县南河华绒公司院内六、财务计划:项目总投资=360万元投资利润率=37.9%投资利税率=16.5 %投资回收期=3.8年（静态，税后，含1年建设期）七、项目简介经过多年的发展，目前我县从事印刷行业的企业虽然较多， 但大多设备老化，生产工艺落后，生产规模小，仍以家庭作坊 和小型印刷部为主，生产工艺粗糙，产品单一，印刷行业发展 水平和档次较低。近年来，随着县域经济的快速发

2、展，尤其随 着科技文化的快速发展，对印刷业发展提出更高要求，而我县 缺乏一个生产规模大、生产工艺先进、产品质量高的印刷企业。 根据县域经济快速发展对印刷行业提出的更高要求，我公司决 定实施彩色印刷生产线技术改造项目，对现有设备进行更新改 造，进一步扩大生产规模，提高产品档次和质量，开发产品新 工艺，提高产品科技含量，扩大销售市场，使企业逐步发展成 为生产工艺先进、产品科技含量高、具有先进印刷水平、规模 效益突出、产品以“专、特、精、新”为特点的、市场竞争力 强的大型骨干印刷企业，促进印刷业生产的工艺、装备和产品 升级换代，带动全县印刷行业快速发展。第二章 项目建设可行性和必要性一、项目建设可行

3、性我县印刷企业在原县印刷厂破产倒闭后，目前尚无规模较大、生产工艺先进、产品科技含量高的印刷企业，彩印、书籍、 书报刊等高端印刷品主要委托县外企业生产，校稿、看样极为 不便，往返费用又特别高。截止目前，全县共有各类印刷企业（打印部）近10家，从业人员近100人。在各类印刷企业中， 从事文件等办公设施的有 3家，从事包装装潢印刷品印刷的企 业有1家，其它均为个体印刷部。西吉县博成印刷有限责任公司位于西吉县城西涵路，是2007年投资50万元注册成立的一家集印刷、包装为一体的印 刷企业。公司生产车间位于县华绒公司院内，占地面积200平方米，生产车间、库房、办公及职工宿舍等建筑面积300平方米，现有职工

4、30人，其中专业技术人员 6人，安置下岗职工6 人。公司现有固定资产 50万元，流动资产 70万元，负债15 万元，资产负债率为12.5%，2009年实现销售收入110万元， 上缴利税18万元。公司建成以来，坚持诚信经营，努力提高服务水平和质量，经过不懈的努力，逐步发展壮大，目前企业拥有平版印刷生产线，包装及散装两条生产线。二、项目建设的必要性伴随着县域经济的快速发展，商贸旅游文化全面发展，对各类印刷品需求的急剧增长。 从2005年到2009年全县地区生 产总值年均增长速度为13.2 %，印刷产品用纸达到 1000吨。随着国民经济的持续较快发展，科技、教育、文化、卫生等各 项社会事业快速发展，

5、印刷品需求大量增加，同时对印刷品的 生产工艺、产品质量和印刷企业的生产规模提出更高要求。生 产规模大、技术装备水平高、生产工艺先进的印刷企业发展前 景良好，对此，业界人士均充满信心。通过以上分析，我公司 决定实施现有印刷生产线进行技术改造项目，解决高端印刷品、县内各单位出版物及办公用品异地印刷的问题，减少单位成本，上述项目建设是非常必要的，也是可行的。第三章工程及产品方案一、建设规模及内容建设彩色印刷生产线一条。购置J2108B胶印机2台、正通ZY47NPX 胶印机2台、QZYKA1660 切纸机1台、覆膜机 1台、JBB50/9B椭圆胶订包本机1台和激光照排机1台。建成 生产车间200平方米

6、，库房2座600平方米，钢结构装配大棚 500平方米，硬化场地13400平方米，改造围墙1500平方米。（见设备投资表表一、土建工程投资表表二）设备投资表表一设备名称单位数量单价金额产地J2108B胶印机台233.066.0北京正通Z47NPX胶印机台212.024.0山东QZY KA1660切纸机台115.015.0平凉覆膜机台12.02.0西安JBB50/9B椭圆胶订包本机台18.08.0西安激光照排机台15.05.0北京合计875120土建工程投资表（表二）序号项目数量（平方米）金额（万元）备注1包装车间200152库房600303晾粉大棚500354场地硬化13400565围墙改造15

7、00 米46合计140二、建设安排该项目建设期为六个月：1、2010年6月底完成可研论证；2、2010年8月至11月底完成土建、设备购置及安装工作；3、2010年12月份进入试产期并正常运行。三、产品方案建设彩色印刷生产线一条。建成生产车间200平方米，库房2座600平方米，钢结构装配大棚500平方米，硬化场地13400平方米，改造围墙1500平方米。购置J2108B胶印机2 台、正通 ZY47NPX 胶印机2台、QZYKA1660 切纸机1台、 覆膜机1台、JBB50/9B椭圆胶订包本机1台和激光照排机1 台。建成投产后，年印刷各类书籍100万册，印刷各类包装物30万箱，印刷各类中小学校教育

8、教学资料100万册，作业本100万册，各类精致海报等10万册，同时全面开展全县行政事 业单位正常办公用品的印刷等。第四章资金筹措与运用一、资金筹措本项目计划投资360万元，其中申请财政安排发展专项资金80万元，银行贷款100万元，企业自筹180万元。二、资金运用（一）固定资产投资估算项目固定资产投资主要为包装车间、包装设备及其它辅助设施投资。根据项目加工规模和行业经验，依据谨慎原则，固 定资产的投资数额为260万元，其中房屋建筑物投资140万元， 机器设备投资120万元。（二）无形及递延资产投资前期设计费、商标使用费、安装费、咨询费、人员培训费等估算投资40万元，形成无形及递延资产。（三）流动

9、资金估算流动资金投资60万元。总投资估算表单位：万元序号项目金额备注总投资估计3601建设投资2601.1土建工程1401.2设备购置1201.3其他费用40含设计费、商标使用费、安装费、 咨询费等2流动资金60第五章财务分析一、收入及成本预测1、收入预测年印刷各类书籍10万册，印刷各类包装物 30万箱，印刷 各类中小学校教育教学资料10万册，作业本50万册，各类精致海报等10万册，同时全面开展全县行政事业单位正常办公资 料的印刷等。项目按照保守价格计算，预计年实现销售收入 725 万元。2、成本预测（1）成本估算说明（以下均按项目达产期计算） 10万册书籍按照5元/本计算，原料费用需 50万

10、元。 包装材料彩色纸箱、包装袋总共需费用230万元，具体如下：2.5kg包装箱20万个，每个成本 7.5元，需150万元；5kg包装箱10万个，每个成本 8元，需80万元； 印刷各类中小学校教育教学资料10万册，按照5元/册价格估算，本项目总能源消耗为50万元。 印刷各类中小学作业本 50万册，按照0.2元/册价格估 算，共计10万元。 印刷各类精致海报等 10万册，按照5元/册价格估算， 共计50万元。 印刷全县行政事业单位正常办公资料，按照全部50万元成本估算，共计50万元。 固定资产折旧的计算：固定资产折旧采用分类折旧法折旧，折旧方法采取直线摊销法（残值忽略不计）。固定资产中房屋建筑按

11、20年折旧，折 旧金额为140万元，年折旧7万元；机械设备按 10年折旧， 折旧金额为72万元，年折旧7.2万元。 无形及递延资产按 10年摊销于成本支出，摊销费为40万元，年摊销费4万元。 维修费按折旧额的 50%计取，年维修费为 7万元。 其它费用：管理费用按销售收入的 4%计算，年管理费用为 29万元； 年销售费用按销售收入的 10%计算，年销售费用为 73万元； 年其它费用按销售收入的 1%计算，年其它费用为7.3万元。合 计为109.3万元/年。（2）生产成本估算根据测算，项目总成本费用为 574.5万元。二、销售税金及附加出于谨慎性要求，在进行财务预测时，本项目税金税目按 主要税种

12、进行估算，其税率按国家正常税率计算。其中，增值 税销项税率为17% ；城建税税率为7%，教育费附加为3%。本 项目年销售税金及附加为 14万元；三、净利润年均利润总额136.5万元；本项目企业所得税率为33% ,年均上缴所得税45万元，年净利润为 91.5万元。四、静态投资回收期总投资/年净利润+建设期=360/91.5+1= 3.8年第六章项目结论本报告在对项目进行总体规划的基础上，依据市场需求，结合资源优势，合理确定了项目建设内容、生产规模和产 品方案，对项目的资源优势、市场前景、工艺技术等进行了全 面的分析论证。通过论证，本建设项目符合国家产业政策和行 业发展规划，项目产品一一各类书籍、

13、包装材料彩色纸箱、包 装袋、各类中小学校教育教学资料、各类中小学作业本、各类 精致海报等具有广阔的市场前景。由此可见，本项目技术可靠，项目建设切实可行。沁园春雪北国风光，千里冰封，万里雪飘。望长城内外,惟余莽莽；大河上下，顿失滔滔。山舞银蛇，原驰蜡象，欲与天公试比高。须晴日，看红装素裹，分外妖娆。江山如此多娇， 引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武，略输文采；唐宗宋祖，稍逊风骚。一代天骄，成吉思汗，只识弯弓射大 雕。俱往矣，数风流人物，还看今朝。出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈 于内，忠志之士忘身于外者， 盖追先帝之殊遇， 欲报之于陛下

14、也。 诚宜开张圣听，以光先帝遗德, 恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者， 宜付有司论其刑赏, 以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰能”是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每 与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛 下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 P臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈， 三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际， 奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故