模拟企业会计电算化实训报告

1、模拟企业会计电算化实训报告会计电算化实训报告一、实验目的本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会 计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业 务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、 方法、技能和技巧。通过课堂教学和学生自己动手实验，使 学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练掌握ERP财 务软件中总账、报表、薪资、固定资产、存货管理、库存管 理、采购管理、销售管理、应收账款管理、应付账款管理等 功能模块操作原理和流程，并能以总账处理子系统为核心， 利用模拟业务数据把上述所列的功能模块进行综合使用，完 成证、账、表的处理。通过听讲、课后复习以及上述实验过程

2、，掌握网络财务软件 的基本操作，从而理解财务管理软件的整个系统结构和运行 特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式。在实验中培 养学生职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学 生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。二、实训场所及实训准备1 实训场所：实训楼508机房2 实训准备：(1)计算机硬件系统(2) 计算机软件环境要求：SQL SERVER数据库用友财务软件：用友(3) 各种试验资料：实验资料、实验操作指南、实验教材、企业会计准则等三、实验内容及过程记录(一) 系统管理和基础设置1 引入单位帐套。单击“开始”按钮,执行“程序”-“用友-EPRU8” - “系统 服务”-“系统管理”

3、命令，以系统管理员身份登录，引入 资料中的帐套。2 增加操作员。“权限”-“用户”命令。3. 进行财务分工。4. 输入基础信息5备份帐套数据。(二) 总账管理系统初始设置1总账系统参数设置。在总账管理系统中，执行：“设置选项”命令，打开“选 项”对话框。单击“编辑”按钮。2基础档案在企业应用平台中，单击“基础设置”- “基础档案”选项。3. 期初余额录入。在总账管理系统中，执行“设置”-“期初余额”命令，静 茹“期初余额录入”窗口。明细科目白色可以直接录，非明 细灰色汇总，辅助核算黄色双击录。（三）总账管理系统日常业务处理1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 财务会计-总账，

4、执行“凭证”-“填制凭证”命令，进入“填 制凭证”窗口。单击“增加”，增加一张空白凭证。在企业应用平台窗口，执行“凭证” - “岀纳签字”命令， 打开“岀纳签字”查询条件对话框。输入查询条件，选择“全 部”单选按钮。单击“确认”按钮，进入凭证列表框，双击 某一要签字的凭证或单击“确定”按钮。执行“凭证”-“审核凭证”命令。输入查询条件，双击要 审核的凭证或者单击“确定”按钮。检查要审核的凭证，无 误后，单击“审核”按钮。执行“凭证”-“记账”命令，进入“记账”窗口。2岀纳管理：现金、银行存款日记账、资金月报表的查询 方法;支票登记簿的操作方法。执行“出纳”-“现金日记账”命令。执行“岀纳”-“

5、资金日报”命令。3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询 方法。（四）工资管理1.工资系统初始设置。2工资系统日常业务处理。3. 工资分摊及月末处理。4. 工资系统数据查询。（五）固定资产管理1.固定资产系统参数设置、原始卡片录入。2日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、 账表查询。3.月末处理。（六）总账管理系统期末处理1. 银行对账。2. 自动转账。3. 对账。4. 结账。（七）报表管理1自定义一张报表。2利用报表模板生成一张报表。四、实训心得体会（一）通过这次会计电算化综合实训，我更加了解和掌握了会 计电算化的操作步骤，理解了电算化会计的基本系统。同时 也遇到了很多问题，是老师的耐心讲解和同学的相互帮助让 我解决了这些难题。在录入凭证时，有的关系到应付账款、 预收账款、应收账款、预付账款的会计科目的使用，则会出 现该“科目系统受控不能应用”。这时我们应该调出会计科 目，然后找到该科目修改此科目，把受控系统去掉，这时就 能使用了。出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后, 进行岀纳签字时岀现了 “没有符合条件的凭证”，原来是因 为在定义凭证时没有设置该项内容。在生成报表时遇到的问题，很多次都不平，我们只好逐笔查 找错误