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文档简介

1、内部审计的职责和权限_规章制度 内部审计需要细心 对数据敏感 分析能力强 具有以流程及危险导向的意识,具备独立工作和团队合作的能力;以下是小编精心收集整理的内部审计的职责和权限,希望对你有所帮助,如果喜欢可以分享给身边的朋友喔! 内部审计的职责和权限1 1 按照年度审计方案独立完成包括外勤取证,分析,提交初步审计结论,编制整理审计工作底稿等; 2 对内部控制实施有效性测试; 3 对公司层面 各板块 各业务流程内控危险进展识别 评估 应对和监控; 4 完成部门交办的其他工作; 内部审计的职责和权限2 1 AEO高级认证内部审计 2 主题审计工程进展 3 举报调查负责 4 流程审计 内部审计的职责

2、和权限3 承当内控九大循环内稽工程执行及推动。 检查与评估现行作业规章程序之控制情形。 内部稽核之建立 执行 修订与检讨 协助落实内控制度。 追踪和推动查核丧失值改善落实情形。 协助进展年度内控自评及专审事项。 主管临时交办之其他事项。 内部审计的职责和权限4 (1)根据集团开展战略,建立和完善内审制度,制定具体方案并组织实施; (2)参与公司及下属子公司经营目标 资产安全完整性 财务情况真实合法性 预算执行情况等审计检查工作; (3)负责外勤审计工作的控制和管理,复核审计人员完成的审计底稿 审计结果和审计报告; (4)对在审计工作中发现方面的问题,提出指导意见,并定期进展复查; (5)负责审

3、计档案的整理归档工作; (6)完成领导交办的其他工作任务。 内部审计的职责和权限5 1 负责所分工具体审计工程的实施,确保工作进度和质量。 2 负责审计工作底稿的编制和归档,收集审计证据,确保审计结论及评价客观 公正。 3 负责审计中发现的问题归类 资料汇编 分析,并提出合理的审计建议。 4 负责审计中发现问题的整改跟进并报告。 5 参与内部审计制度的修订。 6 完成审计部长交办的其他工作。 内部审计的职责和权限6 1 参与拟订监查方案几实施方案,并按方案实施 2 参与公司内控情况的监查和评价 3 参与实施专项监查任务,完成监查报告和改善提案 4 建立并管理监查档案 5 履行公司规定的安全 质

4、量 环境 安康有关职责 6 履行其它相关职责,完成委派的其它任务 内部审计的职责和权限7 1. 组织编制并实施公司年度审计工作方案; 2. 制定公司内部审计体系的构建及审计制度和方法以及检查 评价公司及下属单位各项经营活动的内部控制制度的建立 健全及执行情况,并提供咨询意见; 3. 能够独立负责并对公司开展经营效益审计 舞弊调查 经济责任审计和其他专项审计等审计工程,包括：制定现场审计方案并执行; 4. 能够就审计结果与高级管理层进展讨论,简单扼要说明关键问题,并对提出的问题提出有意义的见解; 5. 能够独立完成正式审计报告的撰写工作; 6. 监视审计发现的后续整改及落实情况; 7. 拥有定期收集并整理当期审计发现的意识,并向高级管理层汇报; 8. 拥有团

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