呆滞物料管理办法

1、精品文档呆滞物料管理办法一、目的为规范公司库存呆滞物料的管理及呆滞物料处理流程，减少公司库存物料积压，减少资金的占压 浪费，使呆滞物料管理 工作有章 可循，特制订本呆滞物料管理办法。二 适用范围本办法所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成 品。三、呆滞物料的定义经检验合格入库的物料自购入之日起，间隔时间超过 天，至盘 查时仍存在于库存的，称为呆滞物料。四、呆滞物料管理工作机构（一）公司设立呆滞物料处理领导小组，职责：负责呆滞物 料处理的 目标及项目推进方案的设定，项目参与人员的选 择、进度的管控 最 终处理方案是否可行的批准、项目实施 优劣的评判及奖惩方案的建 立。（-）公司设立呆滞物料

2、处理小组（以下简称专项小组）职责：负责 呆滞物料清单的梳理 呆滞物料处理方案的拟定 按呆滞物料领导小 组批准的方案进行呆滞物料的处理。（三）相关部门职责1物流科：负责呆滞物料的接收 储存管理工作；负责提供呆滞物 料清单；配合相关部门作好呆滞物料处置工作，包括呆滞物料的更 换 退换等联系工作。2、生产部：负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制工作，分 析呆滞物料产生的原因，负责定期对制造部门的物料进行盘点 清 理、退库工作，同时配合返工返修工作，下 达返修工单指令。3、财务部：负责对呆滞物料处置过程的监控、核价、评估 及账务处 理等工作。4、质检部：负责呆滞物料质量的判定工作，判定结果可分为：

3、合 格、不合格等。负责按照技术通知单或工艺通知单，对所有呆滞物料 使用过程的监控。5、技术中心：负责呆滞物料处置的判定工作，判定的结果可分为:返工返修、回收利用等。对呆滞物料提出相应的处 理意见。6、销售部门：接受呆滞物料处理小组的安排，参与评审，并提出相应的处理意见。7、采购部门：负责呆滞物料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络、销售、收款等工作。8、企管部：负责报废呆滞物料的变卖、遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内按环保体系的要求处理废品实物。负责对呆滞物料推进工作的考核。（四）呆滞物料处理工作小组工作流程1、呆滞物料处置每月组织一次评审清理工作。2、物流科、生产部负责每月清理在

4、本部门的呆滞物料，编制呆滞物料清单并于每月1日前提交到专项小组确认发起后续处理方案及 推动。3、专项小组在收到呆滞物料清单后第一时间内转发相关部门，各部门在3个工作日之内回复处理意见，专项小组2个工作日内完成 处理意见整理，并作出评审意见初稿。处理意见包括：内部消耗（替代品利用、设计开发利用、二次加工 利用），外部消耗（客户承担变更损失 原料退回供应商 同行业消 化 市场销售 变成品销售）4、评审意见完成次日，专项小组将呆滞物料处理报告提交财务 部，财务部在2个工作日内完成核价工作，作出审核意见并报送公司 领导审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞 物料进行重新评审，

5、或采用其他方法解决。5、专项小组自收到审批通过的呆滞物料处理报告后，通知采购 部门、企管部等相关部门在规定时间内进行处理。变卖呆滞物料的，收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到生产 部开具领料单。并由采购部门或者企管部带领至仓库办理发货手续。呆滞物料处理完毕，由专项小组将处理结果通报相关部门。五、呆滞物料管控流程（一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类:仁订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。2、设计变更，导致物料呆滞。3、请购、采购失误，导致物料呆滞。4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。5、试制、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。6、其他原因导致物料呆滞。(-)管控流

6、程1、当客户变更或取消订单，销售部门要在第一时间通知物流科、采 购部 生产部，1个工作日内由物料科、采购部 生产部统计将会产 生呆滞物料的数量(包括库存数量 在制数量 在途数量 委外加工 数量)。销售部门须根据统计出来的物料的成本，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔2、因为工艺 设计的需要，对公司产品进行变更时，技术中心必须 填列产品变更通知书，由物流科、采购部 生产部确认该物料是 否有库存、在途或在制。采购部门接到产品变更通知书，在 第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。在1个工作日 内由物流科、采购部、生产部 根据库存 在途或在制情况填列物料 清单。技术中心在收到物料清单时，应

7、当组织召集生产部 销售部 物流科 采购部碰头会，制定该批物料的具体处理 措施 负责人，以防止呆滞物料的产生。对于变更后，有库存、在途的物料，尽量在以后开发或生产时能够 改造使用或替换使用。3、采购部门申购物料时必须核对仓库即时库存。在接到审核后的订单，先应核对物料清单然后进行物料的需求状况分析，计算出物料 的用量和物料的请购天数，并 且根据库存良品及实物的确认，确定物 料的请购量及物料的到料时间并制作采购订单交由物流科签字确 认后，方能采购。采购量二标准单位用量X计划生产量X (1+设定标准不良率)采购订单原件作为入库、发票记账、预付货款凭证附件交财务 部备查。采购部门应当根据生产部门的生产能

8、力 仓库物料库存量，要求供应商分批送货。采购部应当根据物料的到货情况，结合运输损坏率、物料合格率及时修订标准不良率。4、实行定量，定期综合控制管理，设定可常备安全库存量 的物料范 围，并对专用物料实行定量控制。公司只对常用件、易损件、通用件 价格波动大物料、交 货周期长 的物料设定安全库存量。生产部 物流科至少每季检讨和排查一次该 安全库存量。对于该安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则， 将该物料优先出库。对客户专用物料在采购前与该客户签订相关协议以规避因客户改变 或取消订单而产生呆滞物料。5、造成呆滞物料的部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，责任

9、部门和责任人应向专项 小组提交改善报告。6、物料经确认为呆滞物料的，由专项小组对责任部门、责 任人提出 考核。六、呆滞物料处理流程）处理方式1将呆滞物料再加工后予以利用。2、用呆滞物料代替类似物料，以不影响功能、安全及主要外观为原 则。3、将呆滞物料回收再利用。4、将呆滞物料退还供应商、转手其他厂商或售于废品收购 站等。公司内部确实不能进行利用的呆滞物料，处理对象选为该物料的供应商。属合格供应商提供的物料，应尽力说服其接受被处理的物料，并 按退货、换货或折价处理。供应商接受后可做为其优良合作记录。对公司合格供应商，若询价低于现行市场价格的 采购部门寻找联系两家以上回购单位（含两家）进行报价，并

10、将报价 结果报专项小组确定处理方案。5、暂缓处理，继续呆滞，等待时机。6、将呆滞品报废处理。（二）技术中心在开发新产品时，同样优先考虑呆滞物料利用。生产 部门在进行料件替代时，同样优先考虑呆滞物料利用。七、呆滞物料的奖惩一）呆滞物料、报废物料利用后的奖励公司内部人员可提出利用呆滞物料、报废物料的方案报“专项小组”。对可行的方案，各相关部门应积极配合实施。实 施完成后对方案提出人或积极推动方案实施的部门予以奖励。奖励金额为被处 理物料当时购买或处理价格的奖励计算考虑处理后重新利用价值及各类物料处理的难易程度；因 处理难度不同，各类物料其奖励也各不相同（详见会议纪要）。报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成的呆滞物料本部门 人员处理的不参与奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消 化的不参与奖励。（二）造成呆滞物料的考核仁直接导致呆滞物料产生的责