银行授信风险管理课件

1、银行授信风险管理课件1銀行授信風險銀行授信風險管理管理XXXXXXX銀行信用風險管理處20XX.X.XX扮黑臉的歲月扮黑臉的歲月银行授信风险管理课件22. 授信產品一般營運週轉金貸款墊付國內、外應收款項(1) 週轉資金貸款 -貼現1. 企業貸款 -(2) 設備資金貸款透支直接授信(3) 計畫型貸款出口押匯2. 消費者貸款進口押匯其他週轉金貸款(1) 短期債務保證1. 保證 -(2) 中長期債務保證(1) 買方委託承兌間接授信 2. 承兌 -(2) 賣方委託承兌3. 開發國內、外信用狀4. 其他間接授信商品授信類別银行授信风险管理课件33. 個人審查重點(一一) Individual Finan

2、cials (a) 個人財力 (年收入/不動產/存款/基金投資)(b) 個人借款 (c) 信用卡/現金卡使用狀況 (二二) Individual Non-Financials：(a) 年齡(b) 教育程度(c) 職業(d) 婚姻狀態(e) 扶養人數银行授信风险管理课件44. 企業審查徵信五P借款戶資力借款戶資力 (People) 授信展望授信展望 (Perspective) 債權保障債權保障 (Protection) 借款用途借款用途 (Purpose) 還款來源還款來源 (Payment)1234银行授信风险管理课件5負面表列 一票信不良票信不良 退票、拒往 繳息記錄不正常 訴訟企業內部人事

3、問題企業內部人事問題 家族企業成員、或股東不合 資金挪用 經營繋於負責人一人身上 財務主管更換 (無前景，Keyman先走人)1银行授信风险管理课件6負面表列 二公司財務不良公司財務不良 金融負債過高 (高門檻資本技術密集產業大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈) 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設定抵押) 營運長期虧損 (價格接單不順以債養債) 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收，又逢廠商倒帳 /原34個月期票，客戶改採180天T/T)2银行授信风险管理课件7負面表列 三 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資金需求大 /無財支持，無以為

4、繼) 建商推案不順 投資不當 (大陸投資失利積壓資金 /經營者投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費用大於營業盈餘 / 錯估不動產景氣 / 財務操作習慣以短支長) 轉投資事業虧損 (跨足汽機車、人壽、水泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務危機) 關係企業拖累 (背書保證)2银行授信风险管理课件8負面表列 四擔保品擔保品 股票 (未上市櫃、負面表列) 不動產特殊區域：淹水/供過於求非正常用途：賭場/酒店高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產權不清;有糾紛;持分不完全農、林、養殖地 機器設備 (保守承作)3银行授信风险管理课件9綜合評估授信風險授信風險 無法按期收回的流動性風險 無法收回本息的財

5、務風險內部處理作業風險內部處理作業風險利率、匯率變動風險利率、匯率變動風險中小企業經營能力大型企業產業競爭力授信期間無擔保授信信用風險擔保授信擔保力银行授信风险管理课件105. 黑臉理論打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想怎麼退怎麼退 (做最壞的打算做最壞的打算)放款，是一種藝術放款，是一種藝術急事緩辦急事緩辦沒有不能做的案子，只有不能做的包裝沒有不能做的案子，只有不能做的包裝信任度，決定你的【信任度，決定你的【 】與否】與否 【】【】=效率、輕重、視界、昇遷效率、輕重、視界、昇遷银行授信风险管理课件11企業組經理企業組經理區域中心經理區域中心經理駐區審查主管駐

6、區審查主管授信審查委員會授信審查委員會董事長董事長常董會常董會/董事會董事會Marketing SideCredit Side總行總行區域中心區域中心Level 1Level 2Level 3RM / 徵信員徵信員審查部經理審查部經理總行審查主管總行審查主管授信長授信長6. 銀行授審組織架構總經理總經理法金處處長法金處處長事業處處長事業處處長評等會議银行授信风险管理课件127. 授信風險相關組織架構WorkoutRisk Asset Review (RAR)PortfolioManagement (PMU)Credit PolicyUnit (CPU)Credit ReviewCore Cre

7、dit Risk Management FunctionsLoan Recovery DepartmentFinancial ReportingAudit & Compliance UnitsCredit AdministrationTraining DepartmentRelated DepartmentsRisk Analytics银行授信风险管理课件13掌握風險，就是創造利潤掌握風險，就是創造利潤 信用風險衡量信用風險衡量信用風險組成要素信用風險組成要素Probability of Default (PD) Borrower RiskLoss Given Default (LGD) Tr

8、ansaction RiskExposure at Default (EAD) Exposure at Default Effective Maturity (M) Time Dimension Risk Expected Loss (EL) 風險權數風險權數 (Risk Weight) EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m银行授信风险管理课件14違約違約Default的定義的定義q 借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能無法全額履約：無法全額履約： 銀行

9、停止計息銀行停止計息 損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備 銀行將債權折價停損出售銀行將債權折價停損出售 借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後 借款人申請破產借款人申請破產q 本息逾期本息逾期 90 天天银行授信风险管理课件1534125691078. 借款人評等借款人評等Borrower RatingPD341256.78 案件評等案件評等Facility RatingLGDEADM银行授信风险管理课件16PDLGDEADMaturity Financial Performance Growt

10、h Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry Loan repay

11、ment schedule Maturitybyborrowerbyfacility银行授信风险管理课件17(a)內部評等內部評等項目項目BASEL II 基本要求基本要求現行做法現行做法評等等級數目正常貸款：個評級:個評級正常貸款：個評級:個評級評等層面:借戶 vs Facility兩套評等無區分信用提昇工具保證人與借戶的連結擔保品與Facility連結並無做連結與違約概率連結的評等制度違約概率與評等的對應無違約概率的估計風險集中單一評等有30%的上限第4級評等超過總放款額度30%银行授信风险管理课件18(b)違約率與風險管理違約率與風險管理項目項目BASEL II 基本要求基本要求現行做法

12、現行做法定價風險導向非風險為主預計貸款損失的提撥預計損失(EL)基礎不具風險敏感度額度給予訂定風險導向金額大小為主利潤分析RISKADJUSTED風險敏感度低的1988 Basel I 為依據資本的分配風險導向银行授信风险管理课件19 (c) 消費金融消費金融項目項目BASEL II 之基本要之基本要求求現行做法現行做法風險區隔風險區隔以:借戶風險產品種類逾期年份風險區隔有改進的必要歷史資料違約資產總額的資料違約定義不一致同質性一致的標準需被測試银行授信风险管理课件209. 人才養成必經階段徵信審查制度審查原則與原理授信章則說明動產/不動產鑑價有價證券及權利證書鑑價債權書類介紹與債權確保財務分析與現金流量實習計劃介紹應收帳款與徵信要點金融交易額度徵信要點外匯業務徵信要點SMMART Program徵