公司的起源与发展(03版)

1、公司的起源与发展研究公司的起源，不是要在历史上寻找现代意义上的公司，而是探寻公司最 早的历史渊源，一般认为, ,公司起源于中世纪的欧洲. .但是，实际上公司的起源可 以追溯到更远的年代关于公司的起源有种说法，一是古罗马起源说。当时，随 着商品经济的发展，人们开始合伙经营，在合伙的基础上建立船夫协会等组织， 是最原始的公司形式。另一种说法是，公司起源于中世纪的欧洲，这是比较通行 的说法。又分为大陆起源说、海上起源说和综合起源说。大陆起源说认为，中世 纪时，陆地贸易繁荣地中海沿岸的个体业主经营的商业在社会生活中，占有十分重要的地位。巨大的家产，往往由继承人经营。有几个继承人，为了巨大的经济 利益，

2、又不愿意分家，随后发展为无限公司。公司萌芽：20002000多年前 广泛发展：100100多年前原始公司：罗马帝国时期一一1515世纪末近代公司：1616世纪一一1919世纪下半叶现代公司：1919世纪下半叶一一今一原始公司1 1形式：家族企业 康枚达组织索赛特组织“海上协会”真正的股份公司）2 2特征：没有明确的公司法律规范 ，组织上合伙性 不稳定性 ，投资的短期 性，责任的无限性规模的有限性o近代公司1 1形式：合组公司 合组公司 特许股份公司2 2特征：所有权经营权进一步分离，股份公司逐步占据主导，侧重近代金融 业、运输业的发展，有关法律规范逐步建立3 3产生的条件及环境：贸易的巨大发展

3、是公司产生的前提； 信用制度的出现为公 司创立提供了条件；商品经济意识为公司的产生提供了适合的文化土壤 三现代公司的产生：1 1、1919世纪末由自由竞争到垄断的过渡时期，科学技术新发 现和新发明在工业上的广泛发展，市场竞争空前激烈2 2公司发展的顺序和产业：海外贸易，交通运输业和金融业，制造业 一贸易 领域二交通运输业三金融保险业四制造业3 3特征：公司的充分发展，公司的中心地位，公司股权的分散化，公司经营的 多样化、内部管理科学化，公司立法日趋完善四中国公司制度1 1起源：外生性，致民性2 2建国前的公司制度：外国资本在中国创办，政府创办，民族资本创办 建国前公司的特点：半封建半殖民地性质

4、，公司组织不发达3 3建国后公司制度的演变：建国初期一一19871987，改革开放以来具体说来：，公司萌芽于古罗马古罗马是靠战争发迹的，战争使罗马疆域扩大，也 使商人大发其财但是战争以及维持辽阔疆域却耗资巨大，于是，政府与商人相互 勾结，签订合同某些大商人联合起来为政府解决部分财政问题，政府则允许他们 组成一定的商人组织，承包某些过去由政府控制的贸易，工程，甚至收税职能. .例如, , 罗马共和国时期，罗马帝国时期，出现了类似股份公司那样的组织. .但是，最初出现的那种类似公司的团体在欧洲长达几百年的时期里并未得以延续 ， 因为随着日尔曼人的入侵和罗马帝国的灭亡，商业衰落，城市废弃, ,破坏了

5、公司赖 以存在的基础. .直至1010世纪以后, ,贸易才同城市一齐重现繁荣. .中世纪初期, ,在城市 和贸易发展的刺激下，公司这一组织形式重新萌生起来城市发展了，城邦政府的 军事开支和行政费用均需大量资金的支持于是，商人们便以替政府筹款为条件取 得成立公司的特许权，获取厚利_如果说罗马帝国时期出现的公司组织或类似于公司的组织是公司史的源头 的话，那么，到了欧洲中世纪, ,公司组织或类似于公司的组织就已经成为涓涓细流 了. .公司，一个经济的概念，承担的更多的是一种经济职能，比如提供产品或服务； 但是公司也承担了社会职能，比如实现不同主体的交换和增加社会财富， 提高人 民的生活。但是，公司最

6、初，或者说其最根本的概念却是政治性的，体现的是一 种政府职能。政府的产生，是人类社会自身发展的必然结果。早期人类获取生存，必然要依靠土地与食物；对土地的占有无疑会成为每一个群 体为了生存所必需实现的目的。但是有限的资源与不断壮大的人数、 以及对人们 物质与文化生活的不断提高的要求，必然导致竞争。这种竞争对外是群体与群体 的竞争，在内部则是个体与个体的竞争。群体之间竞争逐渐由最初的摩擦发展到相互之间的敌对，战争和屠杀之不过是最终的表现形式而已。这种竞争的结果必然导致早期弱小的不同的群体希望通过相 互支持来获取自身能力提升的愿景与协作精神的遗失，亦或者是原始道德的沦 丧。竞争的另一个结果是经济活动

7、增加， 参与经济活动的因素急剧膨胀。 市场，作为 交换的主体，在不能形成有效的自我发展与调节机制的条件下， 必然导致信用的 缺失，或者说是市场功能的紊乱、市场失灵。作为一个对外竞争与对内协调的需要，亦或者政治的与经济的需要，政府的出现， 无疑会增加一个群体的对外与对内的协调与凝聚能力：通过统一的目标、有序的组织和有限资源的集中使用，建立国家军队才成为可能，而这种可能是确保国家 安全与其他国家平等交易的重要保障。 同时，政府也有能力去构建国家内部市场 和规范市场行为。从这些方面讲，政府的出现，是道德与信用缺失的结果，其作 用是为了建立起能够支撑国家生存和发展的道德与信用体系。在国家内部，财政是政

8、府的一个重要功能！财政通过税收等，一方面实现国家存 在和发展的资源提供者；另一方面，财政又是国家管理经济的手段。在奴隶社会 或者封建社会，因为经济活动比较简单，自足自给的农庄体经济成为经济的主体， 较为少数的个体经济从事着加工、贸易等等经济活动，对于作为市场的参与者、管理者和市场信用的控制者，政府是有足够能力进行控制与管理的， 而且政府是 必须这样进行的。对有限资源的争夺和不断对效率的要求， 竞争的结果是经济与社会的发展，其直 接表现是经济活动发生的频率与参与主体的大幅度增加，参与市场行为的要素集 聚膨胀。越来越复杂的经济关系，逐渐超越政府调控经济的能力，其原因是政府 的职能部门不可能无限制扩

9、展，亦或政府的效能不能得到相应的提升， 所以，寻 求更为有效率的主体参与其协调职能已经成为必然，即寻找一种介于政府与市场 之间的协调主体。早期公司的特征是政府这种职能延伸的最好例证。在1818世纪以及更早的时代，公司是必须经过王权或政府的批准和授权的，其经 营具有垄断性和排他性。这种专有经营权，其承担的不仅仅是经济职能，也包括 很强的政府职能。比如东印度公司，至少表现出来的是半官方性质的。 其对殖民 地的贸易是垄断性质的，在很多时候，其行为又可代表英国或者荷兰政府对殖民 地的很多事物进行管理。（中国改革开放之后的一段时间内的邮电、 通信、铁路, 包括商业体系都有这种特征，一方面他们是作为市场主

10、体参与经济行为， 另一方 面他们又是代表政府制定市场规则和参与市场管理） 但是，随着经济活动的不断扩展、贸易不断地的扩大、市场参与主体的不断增加， 这种基于统治权力的公司的弊端逐步显现出来： 缺乏效率，不能适应经济发展的 要求。所以，政府会逐步收回公司的政治权力，主要表现为在政府逐步放宽对市场主体 以及主体行为的管理时，其职能逐步转移到标准的管理：对参与市场主体的标准、 对参与市场行为的标准以及通过标准来引导和控制某些政府不愿意看到的主体 和行为的发生。（这也可以说政府的职能逐步由微观层面上升到宏观层面）而在相应的范围内，公司享有着极大的经济自由。一方面是公司财产所有权的确 认，使公司的存在由

11、权力基础转变到以财产权为基础， 这使公司的行为具有法理 上的保障；另一方面，随着政府管理标准不断随经济和社会发展而调整，公司享有的经营自由也不断发展壮大。二者相互不断作用，逐步形成一个较为规范和系 统的现代市场经济及其参与者- -现代公司。现代公司由于知识经济的到来面临着很大的挑战。知识经济的到来，使企业经营环境发生了重要的变化，作为知识载体的人力资源成为企业至关重要的要素， 企 业的成败从取决于对物质资本的拥有逐步向人力资本转变。企业经营环境的变 化，必然要求企业内部进行必要的调整以适应变化的环境。同时知识经济的到来会直接影响企业内部的管理，改变企业制度结构，进而影响其治理。公司的治理 结构

12、也在发生着相应的变化，即，由“资本逻辑型”的公司治理结构向“知识逻 辑型”的公司治理结构转变。出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣 不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光 先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其 刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚 以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，

13、有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也； 亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。 先帝在时, 每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、 灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣， 愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 F臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于 败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，