ERP1---用友ERP财务管理系统实验报告.doc

1、用友 ERP财务管理系统实验报告ERP财务管理系统实验这门教程共分为八章，以用友 ERP-U8.72 为实验平台，以一个单位的经济业务贯穿始终，分别介绍了ERP 财务管理系统中最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理6 个子系统的应用方法。用友 ERP 财务管理系统是 “用友 U8 软件系统”中 是核心的模块和职能，负责三大模块中的财务链。 企业在实施信息化管理的时候， 必须要紧紧围绕着财务管理系统，使传统的财务会计核算职能，可以向财务分析、预测职能转变，提供决策相关的高质量财务信息 。实时、持续、多元化的财务信息，以供企业决策使用。在ERP 系统条件下，企业的各

2、项生产经营活动实时地反映在系统中，各项生产经营活动指标都是企业当前的状况。本实验报告要针对的实验项目是财务管理系统中薪资管理子系统的应用方法。一、实验目的（一）掌握薪资系统初始化（二）掌握薪资系统日常业务的处理二、实验内容（一）薪资系统初始化1. 建立工资账套2. 基础设置3. 工资类别管理4. 设置在岗人员账套的工资项目5. 设置人员档案6. 设置计算公式（二）薪资系统日常业务的处理1. 对在岗人员进行薪资核算与管理2. 录入并计算一月薪资数据3. 扣缴所得税4. 银行代发工资5. 工资分摊并生成转账凭证6. 月末处理7. 查看工资发放条8. 查看部门工资汇总表9. 按部门进行工资项目构成分

3、析10. 查询 1 月份工资核算的记账凭证。三、实验步骤（一）薪资系统初始化1. 以账套主管的身份注册进入企业应用平台，启用薪资管理系统。2. 在企业应用平台中，执行“人力资源” | “薪资管理”命令，打开“建立工资套| 参数设置对话框”，按照要求建立工资套：选择本账套需要处理的工资类别个数为“多个” ；单击“下一步”，在“建立工资套 | 扣税对话框”中选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框；单击“下一步”，在“建立工资套 | 扣零设置”中选中“扣零至元” 继续单击“下一步”和“完成” ，完成建立工资套的过程。3. 执行“设置” | “人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框，

4、设置人员附加信息：单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，依次选择“性别”、“学历”等。如果工资管理系统提供的有关人员的基本信息不能满足实际需要，可以根据需要进行人员附加信息的设置。4. 执行“设置” | “工资项目设置”命令，设置工资项目：单击“增加”按钮，从“名目参照”下拉列表中选择“基本工资” ，默认类型为“数字”，小数位为“ 2”，增减项为“增项” ，同理，增加“职务补贴” 、“福利补贴”等工资项目。单击“确定”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框，单击“确定” ，完成工资项目的设置。5. 在企业应用平台的“基础

5、设置”选项卡中，执行“基础设置” | “收费结算” | “银行档案” 命令，设置银行名称 , 根据实验资料修改已有银行的名称信息，完成后单击“退出”按钮退出。6. 在薪资管理系统中，执行“工资类别” | “新建工资类别”，建立工资类别：输入工资类别名称“在岗人员”单击“下一步” ，打开“新建工资类别请选择部门”对话框，分别打击选择各部门单击“完成”按钮，系统提示“是否以 200901-01 为当前工资类别的启用日期？”，然后单击“是”返回，执行“工资类别| 关闭工资类别” ，关闭在岗人员工资类别。同理，建立退休人员”工资类别。7. 执行“工资类别” | “打开工资类别”命令，设置在岗人员工资套

6、人员档案：选择“在岗人员”工资类别，单击“确定”按钮。执行“设置” | “人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。单击“增加”按钮，打开“人员档案明细”对话框。在“基本信息”选项卡中，单击“人员姓名”栏参照按钮，选择“杨文”，带出相关信息，在“银行名称”栏中选择“中国工商银行”，输入银行账号。单击“附加信息”选项卡，录入性别和学历。单击“确定” ，然后继续录入其他人员档案。录入完成后，单击“退出”按钮，退出“人员档案”对话框。8. 执行“设置” | “工资项目设置”命令，设置在岗人员类别的工资项目：单击“增加”按钮，再单击“名称参照”栏的下三角按钮，选择“基本工资” ，并以此方法再增加其他的工资

7、项目。单击“基本工资” ，单击“上移”按钮，将基本工资移动到工资项目栏的第一行，再继续移动其他的工资项目到相应的位置。9. 执行“设置” | “工资项目设置” | “公式设置”，设置“缺勤扣款”计算公式为“基本工资 /22* 缺勤天数”10. 执行“设置” | “工资项目设置” | “公式设置”， 利用“函数公式向导输入”设置“交通补贴”计算公式为“iff（人员类别 =”企业管理人员” ,200,iff(人员类别 =”经营人员”， 200，60) ）”11. 执行“设置” | “工资项目设置” | “公式设置”，设置“住房公积金”计算公式为“（基本工资 +职务补贴 +福利补贴 +交通补贴 +奖

8、金） *0.08 ”（二）薪资系统日常业务的处理1在应用平台上，执行“人力资源” | “薪资管理”命令，选择“在岗人员”工资类别，单击“确定”按钮。再执行“业务处理” | “扣缴所得税”命令，系统弹出“本月未进行工资变动功能或数据有变化， 请先进入 工资变动 重新计算数据，否则数据可能不正确”提示框，单击“确定” 。在进入“个人所得税扣缴申报表”窗口后，单击“税率”按钮，打开“个人所得税申报表税率表”对话框，查看“基数”栏，确认个人收入所得税的计提基数。第3页共14页2. 执行“业务处理” | “工资变动”命令，进入“工资变动”窗口，录入各项工资项目内容 :单击“替换”按钮，打开“工资项数据替

9、换”对话框，选择将工资项目“福利补贴”替换成“ 200”，单击“确定”返回，系统弹出“数据替换后将不可恢复，是否继续？”，单击“是”，系统继续提示 “9 条记录被替换，是否重新计算？” ，单击“是”返回。分别录入其他工资内容。单击“计算”按钮，单击“汇总”按钮，计算全部工资项目内容。单击“退出”按钮。3. 执行“业务处理” | “扣缴所得税”命令，打开“个人所得税申报模板”对话框，选择“个人所得税年度申报表” ，单击“打开”按钮进入“所得税申报窗口”扣缴当月个人所得税。4. 执行“业务处理” | “银行代发”命令，打开“银行文件格式设置”对话框，单击“确定”按钮，系统弹出“确认设置的银行格式？

10、”信息提示框。单击“是”按钮，进入“银行代发一览表”窗口，单击“退出”按钮。5. 执行“业务处理” | “工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框：单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置” 在“计提类型名称”栏录入“应付工资” 单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。在“分摊构成设置”对话框中，分别选中分摊构成的各种项目内容。单击“完成”按钮，返回到“分摊类型设置”对话框。单击“增加”按钮，在“计提类型名称”栏录入“应付福利费” ，在“分摊计提比例”栏录入 14%单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框，在“分摊构成设置”对话框

11、中分别选中分摊构成的各个项目内容。单击“完成”按钮，返回到“分摊类型设置”对话框单击“取消”按钮，暂时不进行分摊的操作。6. 执行“业务处理” | “工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框：分别选中“应付工资”和“应付福利费”复选框，并单击选中各个部门，选中“明晰到工资项目”复选框。单击“确定”，打开“应付工资一览表” 。然后选中“合并科目相同、辅助项相同的分录” ，单击“制单”，选中凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”按钮。单击“退出”按钮，返回“应付工资一览表”单击“类型”栏的下三角按钮，选择“应付福利费”，生产应付福利费分摊凭证。7. 执行“业务处理” | “月末处理”命令，打开“月末处

12、理”对话框单击“确定” ，系统提示“月末处理之后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？”，单击“是”。系统提示“是否选择清零项？”单击“否”，系统提示“月末处理完毕！ ”，单击“确定”。8. 执行“统计分析” | “账表” | “工资表”，打开“工资表”对话框。单击选中“工资发放条”，单击“查看”，打开“工资发放条”对话框。单击选中各个部门，并单击“选定下级部门”前的复选框，单击“确定” ，进入“工资发放条窗口” ，单击“退出”按钮退出。执行“统计分析” | “账表” | “工资表”，打开“工资表”对话框选中“部门工资汇总表”，查看部门工资汇总表。单击选中各个部门，并单击“选定下级部门”前的复

13、选框，单击“确定”按钮，继续选择。单击“确定”按钮，进入“部门工资汇总表”，单击“退出”按钮退出。9. 执行“统计分析” | “工资分析表”，打开“工资分析表”对话框：单击“确定”按钮，打开“选择分析部门”对话框。单击“确定”按钮，打开“”分析表选项在“分析表选项“对话框中，选中所有的薪资项目内容。单击“确定”，进入“工资项目分析表（按部门） ”窗口单击“部门”栏的下三角按钮，选择“财务部” ，可以查看财务部工资项目构成情况。单击“退出”按钮。10执行“统计分析” | “凭证查询”，打开“凭证查询”对话框。在“凭证查询”对话框中，单击选中“应付福利费”所在行，单击“凭证按钮”，打开计提应付福利

14、费的转账凭证。查看1 月计提的应付福利费的记账凭证。第5页共14页四、实验成果（一）薪资系统初始化1. 建立工资账套2. 工资类别管理3. 设置人员档案（二）薪资系统日常业务的处理1. 对在岗人员进行薪资核算与管理第7页共14页2. 录入并计算一月薪资数据3. 扣缴所得税4. 银行代发工资5. 工资分摊并生成转账凭证第9页共14页6. 月末处理7. 查看工资发放条8. 查看部门工资汇总表9. 按部门进行工资项目构成分析第11页共14页10. 查询 1 月份工资核算的记账凭证。五、收获与体会在 ERP 财务管理系统实验中，我们可以 认识到财务会计系统在企业经营中的工作流程以及发挥的作用，同时也充

15、分到感受企业经营与财务会计流程的一体化和密切关系。在 ERP-U8 管理系统中，薪资管理已经不再属于财务管理中的组成部分，而是属于人力资源管理的一个子系统了。但是掌握薪资管理系统依然对企业财务核算有着重要意义。在学习书本的时候，我发现在建立工资套的过程中，书本并没有提及如何核算计件工资，但是 ERP2 的学习中，我们小组希望能够使用计件工资这种方法。而且，计件工资是制造业企业重要的工资制度，可以用来核算车间生产工人的工资，同时对于计件的项目、单价和调整过程进行及时准确的反应，掌握工资的变动，有助于公司决策层决策。那么，如何使用核算计件工资呢？首先我们在在建立工资账套时选择了“是否核算计件工资”

16、 ，并且在人员档案中将“核算计件工资”项目设为“是” ，然后我们要定义统计计件数据的统计标准和口径。而且在系统中已显示的统计标准名称是来源于生产制造系统的，我们不可以在工资系统修改或删除。当我们建立了计件工资标准之后，还需要设置计件工资方案，以便按照计件工资标准进行计件工资的统计。在实验过程中我发现了有关于计件工资的ERP。几个值得注意的问题：在“人员档案”中没有选择“核算计件工资”的人员在“计件工资统计”界面中是不能被选择的。只有设置了计件工资方案的部门才可以进行计件工资统计。每天只能录入一个数据而已，录入后就不能在修改了。由于后面 ERP2 的学习，我对薪资系统又进行了一次探索，这才发现在 ERP1 中，我并没有学习好。因为 ERP1 的上机操作中，我们都是根据书本上的步骤机械的去完成实验，但是却没有经过自己的思考与发现。正如计件工资方法的使用，如果不是后来实验要求我必须掌握，我也根本不会掌握这个方法。之前的学习我我们多是跟着书本的提示就完成