岗位风险控制工作报告

1、精选公文范文岗位风险控制工作 报告各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木 棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优 秀文，必成天上比翼鸟！近年以来，XX县国税局认真贯彻济南市 国家税务局岗位风险控制思路，完善机 构设置，健全岗位风险控制制度，做好 风险教育，加强布控巡查，严格风险考 核，积极做好岗位风险控制工作，确保 了全局各项工作的圆满完成。一、强化 责任，加强国税局岗位风险有效控制 （一）成立机构，提供风险控制组织保 障为适应岗位风险全过程、动态化、常 态化、预案化的控制要求，成立了 “岗位 风险控制工作领导小组 ”，出台了 XX 县国家税务局岗位风险控

2、制工作实施方 案，分别由县局领导兼任组长和副组 长，各科室分局负责人为成员，办公室、 法规科、监察室、征管科为工作牵头科 室，全面负责对岗位风险控制的组织领 精选公文范文 导、指导协调、统筹管理和监督落实工 作，集体研究全局性的工作思路、意见 和工作部署。 “岗位风险控制工作领导小 组”下设 “岗位风险控制工作办公室 ”，由 分管局长担任主任，各科室负责人为副 主任，各科室分局分别确定一名具体负 责人员担任小组成员。为保证岗位风险 控制工作的严肃性，保证各岗位人员职 责清晰，根据岗位调整的需要，我局于 初分别对 “岗位风险控制工作领导小组 ” 和 “岗位风险控制工作办公室 ”成员及时 进行调整

3、。（二）整章建制，规范风险控 制管理程序为加强税源管理和行政管理 权的监督，深化防范岗位风险，从源头 上预防和治理腐败，根据市局关于深 化岗位风险控制工作的意见和济南 市国家税务局关于进一步深化税务行政 管理岗位风险控制工作的意见 ， 2014 年，我局制定了 XX 县国家税务局查考 问一体化风险控制管理暂行办法 （以下 简称办法），同时严格确定了 “收集风 险信息 网上布控督办 岗位人员自查精选公文范文季度复审复查 发布风险通报 严格 考核问责 ”的工作程序。办法主要通 过“组织领导 ”、“控制方法和程序 ”、 “防 范结果的运用 ”对岗位风险控制工作的 组织形式、考核范围、考核标准及程序、

4、 考核问责等方面进行了进一步明确和细 化。同时，县局成立岗位风险复审复查 工作组，工作组成员由各职能科室、局 相关人员组成，按季对各单位岗位风险 控制工作的落实情况进行复审复查，并 形成书面岗位风险控制复审复查报 告，向岗位风险控制工作领导小组进行 报告。二、标本兼治，构筑风险防范控 制堤坝，做实事先准备（一）营造氛围， 增强全员风险管理的意识 “千里之堤， 毁 于蚁穴。 ”近年来，我局为了加强风险防 范，密切结合国税系统实际情况，从人 员意识、案例宣讲、建立廉政教育基地 等多方面着手，加强风险教育，有效提 升全员风险防范、管理和控制意识。 1、 深入浅出，多形式开展岗位风险教育活 动坚持每年

5、年初邀请县纪检部门的廉政3 精选公文范文 精选公文范文教育培训专家， 在全局开展 “预防职务犯 罪、防范职务风险 ”主题专题讲座；多次 举办风险警示活动， 2015 年，我局组织 全体中层干部到 XX 县看守所参观，听 取犯人现身说法，用实际案例触动干部 职工心灵；通过 “夜校 ”形式观看了 “皮黔 生警示录 ”和“刘志华警示录 ”。另外，广 泛发动全体人员，通过专题展座谈会、 演讲比赛、有奖征文等活动，兴起全员 识风险、全员避风险的良好风气。 2、普 及常识，组织编写岗位风险防控手册 我局组织专业人员，结合系统实际，认 真编写了岗位风险防控手册一书。 此手册主要分为 “税务机关风险 ”和 “

6、企 业风险 ”两大部分内容。在 “税务机关风 险”篇中，主要围绕历年来发生在系统内 部的违法案件，详细地阐述了 “受贿罪 ”、 “渎职罪 ”等犯罪种类，对犯罪成因进行 了深刻的剖析， 并逐一提出了防范对策 在“企业风险 ”篇中，通过对具体案例的 深入分析，从企业的角度明确了风险所 在，对今后风险管理与控制起到了一定 精选公文范文 9的指导意义。 3、征集素材，建立廉政教 育基地突出风险管理宣教的直观性、形 象性和警示性，创新教育载体。发动群 众，群策群力，在全局开展廉政风险格 言和系统内渎职犯罪案例征集活动，在 各个基层单位征集格言条，案例个。共 制作格言警示 12 条，案例展板 14 个，

7、全部放置和装饰于教育基地，供本系统 人员和社会各界群众参观。 2015年 6 月， 我县孝直分局廉政教育基地被县纪委评 为全县廉政教育示范点。我局组织全员 分 5 批次到进行了参观学习，有效提升 了同志们的责任意识和风险意识。 （二） 全员查找，大力开展风险点梳查活动风 险点查找是认识岗位风险的第一步，近 年来，我局大力开展了全员岗位风险自 查活动，先后梳理岗位 123 个，查找风 险点 217 个，通过多种多样的风险点查 找，使活动不断引向深入：一是透视环 节，通过案例查找。针对以前年度风险 点查找上存在的不够准确、不够到位的 情况，将引起岗位风险的一些税务案例 精选公文范文 和典型进行解剖

8、，逐一列出案件的风险 点、风险源以及防范措施，作为全员风 险查找教材。同时，制作风险查找模板， 分环节、分节点，按照岗位职责、操作 规程、所涉规章制度等标准，提出风险 查找基本需求，指导全员查找岗位风险 点。二是反省重点，横向结合查找。在 个人自查定位自身风险基础上，业务相 关岗位和部门之间互查共同风险点。如 税务登记设立执法项目，既涉及办税服 务厅综合管理岗，也涉及税源管理部门 的调查核实岗，两个部门的两个岗位共 同查找在录入信息、资料审核以及实地 核实等环节的各个风险点，逐一明确到 岗位。三是集中初审，纵向反馈查找。 全局按业务流程汇总评查岗位风险，组 织科室负责人和业务骨干， 对包括 1

9、2 个 单位和 146 个岗位在内的岗位职责说 明书集中初审，按照税收执法、行政 管理环节的节点分布，整理汇总同岗不 同风险点，梳理不同岗位共同风险点， 逐一确定各岗位的风险点，提出评价意 精选公文范文 精选公文范文见。将评价意见反馈各岗位人员，各岗 位人员对照检查后再反馈 修改 意见。 （三）甄别信息，提升风险识别分析层 次 1、千方百计， 完善风险识别。 由于风 险往往处于潜在和深层状态，掌握正确 的风险识别方法非常重要。为此，我局 完善了三种风险识别方法：一是附表分 析识别法，利用增值税申报附表监控税 负率、利润率、冲减收入、存货奇大， 货币资金、应收应付等异常风险点；二 是物流偏差识别

10、法，结合实地巡查，掌 握企业的主要生产要素占比和主要原料 的投入产出比，测算企业的实际生产能 力于申报销售情况的差异， 查找风险点； 三是外部信息比对识别法，通过外部信 息比对系统、投资部门、社会传言等信 息，梳理有价值的风险点。 2、利用微机， 全方位做好涉税分析。充分调动信息化 手段，从海量的数据中，挖掘出风险点。 一是开展信息采集，我局采集了 636 户企业的生产要素信息1280条、申报信息11精选公文范文7632 条、附表信息 2544 条、发票信息精选公文范文11448 条，建立了县级数据仓库； 二是确 定风险分析项目，结合数据分析指标确 定了税负率、成本利润里、物流偏差、 电费与收

11、入弹性、 存货异常等 18 类风险 指标；三是建立风险输出模型，将风险 分析的内容、指标、方法固化，借助数 据库的命令，并按月输出。四是将 “疑点 信息库 ”作为发现疑点和风险的渠道之 一。疑点信息库是税收执法管理信息系 统的子模块，是税收执法督察决策支持 平台的前期项目。疑点信息库的推行对 加强执法监督， 健全税收执法内控机制，规范税收执法具有重要意义。疑点项包 括税务登记管理、发票管理、税款核定、 税款征收、税务稽查等多方面业务的 13个疑点项。针对查出的问题，我们不断 完善内部岗责体系，优化业务流程，健 全制约机制，充分发挥疑点信息库防范 风险的治本功能。三、由内及外，风险 防控全面覆盖

12、，落实事中内容（一）强 化布控巡查，风险防控全面覆盖风险布 控，是国税局岗位风险控制中的最为重 精选公文范文 精选公文范文要的良策之一。为此，我们从税收征收 管理信息、企业生产经营信息、税务机 关监控信息和第三方信息入手，进行企 业风险采集整理和统计分析，内容分行 业特点、信用等级、纳税遵从度等进行 税收风险点梳理。在两个试点企业中，共采集信息 5类 71条，确定风险点 3大个。1、全面采集风险信息，及时组织布控布控工作人员在具体操作中，主 要完成以下 “四个结合 ”。一是结合本单 位的预警系统、纳税评估系统、税收执 法信息管理系统等，筛选发现的问题指 标，和日常征管、税收执法督查发现的 问题

13、，并进行科学的分析，设计出合理 的风险布控点；二是结合风险管理部门 的风险信息，建立起与风险管理部门的 日常配合机制，集中收集风险信息以及 反馈建议；三是结合风险信息的发布情 况，提升布控人员的风险意识，并对现 场布控人员的布控情况进行绩效评估， 提升风险识别以及布控的针对性；四是 结合本单位的布控一体化应用平台，即 精选公文范文 13精选公文范文“岗位风险控制模块 ”的流程控制，积极 开展县局、分局 “两级风险布控 ”，实现 上下联动、联防联控。 2014 年以来，我 局累计在一体化应用平台发起县局层面 的风险布控 26 条，分局层面的风险布控 5 条，内容涉及征收管理、 税收政策、 发 票

14、管理、公文处理等多个岗位，涉及工 作人员275人次。2、认真解除风险布 控，确保布控质量对于本单位来说，确 保布控质量是非常重要的。首先，对于 处在相关工作岗位的工作人员来说，结 合所收到的布控通知里确定的时间、内 容、范围以及布控解除的工作标准后的 第一时间就开展调查，贯彻落实布控的 反馈工作。其次，发起布控的工作人员 结合自己的监督职责，对下属所反馈的 情况进行核实，要求反馈的信息要有实 际的数据，不能够因为一句话或者是表 面现象就下定论。再次，相关人员结合 自己的工作责任，致力于强化对布控工 作的巡查及其质量的审核，确保所制定 的每一项布控措施都能够落到实处，促 精选公文范文 15精选公

15、文范文进其发挥应有的作用。 3、回头看，坚持 按季度开展复审复查深入落实 “查考问 ” 管理办法，我局岗位风险复审复查小组 坚持于每年的 1 月份、 4 月份、 7 月份、 10 月份对稽查局和 5 个管理分局岗位风 险控制工作开展情况进行了复审复查。 复审复查的内容主要为上季度岗位风险 布控内容以及日常工作中发现的疑点信 息，通过复审复查，有效减少了执法的 随意性，避免了乱作为和不作为。今年， 我局税收执法正确率始终保持 100%。4、 开展税收风险疑点信息库的核实工作 领导重视，迅速部署。接市局文件 通知后，局领导对疑点库上线工作高度 重视，为切实加强组织领导，立即成立 以分管局长为组长、

16、相关科室负责人为 成员的推行工作领导小组，安排部署相 关工作，为疑点库上线运行和后续工作 开展提供有力的组织保障。 强化措 施，全力推行。组织相关人员学习领会 疑点信息库上线运行的背景、意义、要 求，参照税收执法管理信息系统疑点信 精选公文范文 17息库 V2.0 版用户手册及初始化设置说明 等资料，设置调查人员的权限角色，并 在模拟环境实施基本操作演练。 研 究疑点，扎实做好税收疑点信息库调查 核实工作。根据我局接收的 11 类指标， 逐个研究疑点项设计说明，充分做好案 头分析，确保疑点库信息核实工作的完 成质量，提高工作效率。 2015 年，我局 共承接市局下发的两次疑点库核实任 务，共涉

17、及 11 个问题的 651 条记录，经 过核实，共发现存在问题记录 512 条， 占总问题总数的 78.65%，问题都已及时处理。开展了外部风险管理试点工作， 确定了两户企业为试点企业，从风险采 集、风险点评估、出具管理建议书三个 具体管理环节入手，积极探索外部风险 控管制度建设，力求管理制度化、长效 化。（二）开展风险点评估，分类制定措 施召开专题会议，从税款流失、法律责 任、管理责任等方面对试点企业存在的风险点进行风险评价，并告知企业可能 存在的涉税风险点和相应的法律责任。 精选公文范文 根据风险评估等级， 制定分类管理措施， 对于低风险点，及时帮助企业分析产生 原因及防范措施，提醒企业整

18、改。对中 等风险点企业，采取督导自查和特别纳 税调整的方式。对高风险点企业，采取 纳税评估的方式，处理税收风险。 （三） 出具风险管理建议书，提升控管实效根 据风险点等级及时对试点进行布控巡 查，做好风险反馈和管理建议。重点针 对发票管理、纳税申报等涉税业务，阐 述企业存在的风险，出具了企业税收 风险管理建议书，指导企业内部形成规 范的涉税机制，从而达到让纳税人重视 涉税风险和防范税款流失的双重目的。 同时，及时向县局管理科室上报税收 征管服务建议书，提升控管实效。今年 以来，通过开展外部风险制度控管，两 家试点企业共补缴税款 171 万元。四、 强化事后监督考核，确保工作落实到位 （一）奖罚分明，强化内部考核我局将 岗位风险控制工作列入县局季度和年度 专项考核，根据季度复审