版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、银行结算方式银行结算方式 8财务基础与实务机械工业出版社 主编:刘艳宏 武汉和美公司是一家食品生产企业,被税务机关核定为增值税武汉和美公司是一家食品生产企业,被税务机关核定为增值税一般纳税人。一般纳税人。 【公司基本信息公司基本信息】地址:湖北省武汉市球场路地址:湖北省武汉市球场路3030号号 电话:电话:027-8289675027-8289675。开户银行:中国银行武汉市球场支行开户银行:中国银行武汉市球场支行 账号:账号:206615368206615368纳税人登记号:纳税人登记号:420100196578432420100196578432 项目项目八 银行结算方式银行结算方式 情景
2、设置情景设置任务一任务一 填写现金支票填写现金支票 注意事项:注意事项: (1 (1) )支票签发一律记名,签发支票时,必须用碳素墨水填写,支票签发一律记名,签发支票时,必须用碳素墨水填写,填上所有项目。填上所有项目。 收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改,加盖银行预留印鉴必须清晰。如签发错误不得撕毁,改,加盖银行预留印鉴必须清晰。如签发错误不得撕毁,应加盖应加盖“作废作废”戳记,连同存根一起妥善保管,并在支票戳记,连同存根一起妥善保管,并在支票使用登记簿上注明作废使用登记簿上注明作废 8 银行结算方式 任务一任务一 填写现金支
3、票填写现金支票(2)出票日期必须大写出票日期必须大写 大写数字写法:大写数字写法:零、壹、贰、叁、肆、五、陆、柒、捌、零、壹、贰、叁、肆、五、陆、柒、捌、玖、拾。玖、拾。 为防止变造票据的出票日期,在填写月、日时,为防止变造票据的出票日期,在填写月、日时, 月为壹、月为壹、贰和壹拾的,日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的,应在其贰和壹拾的,日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的,应在其前加前加“零零”;日为拾壹至拾玖的,应在其前加日为拾壹至拾玖的,应在其前加“壹壹”。如如1月月15日,应写成零壹月壹拾伍日。再如日,应写成零壹月壹拾伍日。再如10月月20日,应写成日,应写成零壹拾月零贰拾日。零壹拾月零贰拾日。
4、任务一任务一 填写现金支票填写现金支票 (3)收款人收款人为本单位名称为本单位名称收款人填写收款人填写本单位本单位名称名称 ,现金支票,现金支票背面背面 应加盖公司应加盖公司财务财务章章和和法人章法人章(与银行预留的一致(与银行预留的一致),),之后之后收款人可凭现金支收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金票直接到开户银行提取现金(一般情况下,须由本单位持结一般情况下,须由本单位持结算证的人前去提款,如有特殊情况须本单位开据证明加盖公算证的人前去提款,如有特殊情况须本单位开据证明加盖公章,并由提款人持证明前往章,并由提款人持证明前往)。 任务一任务一 填写现金支票填写现金支票 (4) 付款行
5、名称、出票人账号付款行名称、出票人账号为本单位开户为本单位开户银行名称及银行名称及银行账号银行账号 ,银行账号银行账号必须小写必须小写 (5)金额大写数字的填写金额大写数字的填写数字大写:数字大写:零、壹、贰、叁、肆、五、陆、柒、捌、玖、零、壹、贰、叁、肆、五、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿拾、佰、仟、万、亿注意:注意:“万万”字不带单人旁字不带单人旁任务一任务一 填写现金支票填写现金支票 (5)金额大写数字的填写金额大写数字的填写 中文大写金额数字到中文大写金额数字到“元元”、 角角为止的,在为止的,在“元元”、 角角之后,应之后,应写写整整(或或正正)字,字, 大写金额数字有大写金额数
6、字有分分的,的,分分后面后面不写不写整整(或或正正)字字 金额大写举例金额大写举例: (1)289,546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角元伍角贰分。贰分。 (2)7,560.31 柒仟伍佰陆拾柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分元零叁角壹分 , 此时此时 “陆陆拾元零叁角壹分拾元零叁角壹分”“”“零零”字可写可不写字可写可不写. (3)532.00 伍佰叁拾贰伍佰叁拾贰元整元整 ,“整整”写为写为“正正”字也字也可以,不能可以,不能写为写为“零角零分零角零分” (4)425.03 肆佰贰拾伍元零叁分肆佰贰拾伍元零叁分 (5)325.20 叁佰贰拾伍叁佰贰拾伍元贰角整。元贰角整。
7、 角字后面加角字后面加“整整”字字,但不能写,但不能写“零分零分” 任务一任务一 填写填写现金支票现金支票 (6)中文大写金额数字前应标明中文大写金额数字前应标明人民币人民币字样,大写金额字样,大写金额数字应数字应紧接紧接人民币人民币字样填写,字样填写,不得留有不得留有空白空白小写小写金额最高位数前加金额最高位数前加“¥”符号符号 (7)用途按实际填写,不能虚构用途按实际填写,不能虚构现金支票有一定限制,一般填写现金支票有一定限制,一般填写“备用金备用金”、“差旅差旅费费”、“工资工资”、“劳务费劳务费”等等 任务一任务一 填写现金支票填写现金支票 (8)支票支票正面正面签章包括出票人的财务专
8、用章和单位法人章,签章包括出票人的财务专用章和单位法人章,两者缺一不可,印泥为红色。印章必须清晰。若印章模糊,两者缺一不可,印泥为红色。印章必须清晰。若印章模糊,则只能将本张支票作废,换一张支票重新填写并重新盖章则只能将本张支票作废,换一张支票重新填写并重新盖章。 常识常识: (1)支票正面不能有涂改痕迹,否则本支票作废。支票正面不能有涂改痕迹,否则本支票作废。 (2)受票人如果发现支票填写不全,可以补记,但不能受票人如果发现支票填写不全,可以补记,但不能涂改。涂改。 (3)支票的有效期为支票的有效期为10天,日期首尾算一天。节假日顺延天,日期首尾算一天。节假日顺延 2014年年9月月1日,武汉和美公司提取现金日,武汉和美公司提取现金2 000元备用。元备用。 任务一任务一 填写支票填写支票贰零壹肆贰零壹肆玖玖零壹零壹本单位本单位中国银行球场支行中国银行球场支行206615368贰仟元整贰仟元整 ¥ 2 0 0 0 0 0¥2,000.00备用备用备用备用本单位本单位2014 9 1练习填制现金支票练习填制现金支票 佳佳食品厂以开出金额为佳佳食品厂以开出金额为100000元的现金支票
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 冷链第三方物流(3PL)行业三年发展洞察报告
- 船舶领航行业市场分析及投资风险预测报告
- 碳捕获行业竞争格局及投资价值分析报告
- 纤维素乙醇行业市场分析及投资风险预测报告
- 爱婴医院复核试卷(医生考卷)
- 八年级物理月考卷20151224
- 2024年仁爱版七年级语文(上册)期末考卷及答案(各版本)
- 再生医学行业三年发展洞察报告
- 2024年微滴灌施肥装置合作协议书
- 声音视频和信息传送行业发展趋势研判及战略投资深度研究报告
- 2024年第九届中小学生“学宪法、讲宪法”知识竞赛题题库及答案
- 小学语文部编版六年级上册全册课堂作业新设计
- 小学少先队大队委竞选考试题库(参考100题)
- 健身理论与指导课件
- DB13(J)T 219-2019 燕尾槽型轻质复合保温板应用技术规程
- 血透室地震应急预案
- 市场开发管理办法
- 美术教育《版画》课程标准定稿
- 思修人生的青春之问
- 设备专业审图要点
- 篮球培训班学员综合水平评定表
评论
0/150
提交评论