2019年初级银行从业资格考试试题及答案：风险管理(提高练习6)

1、2019年初级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（提高练习 6）的事项。A. 保证人的资格B. 保证人的法律责任C. 保证人的信用度D. 保证人的财务实力【正确答案】：C答案解析商业银行对保证担保应重点关注以下事项：（1）保证人的资格。（2）保证人的财务实力。（3）保证人的保证意愿。（4）保证人 履约的经济动机及其与借款人之间的关系。（5）保证的法律责任。由此可知，选项C不属于商业对保证担保应重点关注的事项。()应当被看做商业银行的核心资产A. 董事会B. 内部控制制度C. 员工D. 客户【正确答案】：D答案解析客户应当被看做商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。第6题在评估

2、基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值被称为()。A. 名义价值B. 市场价值C. 公允价值D. 市值重估【正确答案】：B答案解析国际评估准则委员会（IVSC）发布的国际评估准则将市场价值定义为：“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。”第7题下列属于商业银行操作风险可能影响声誉的因素是 （）。A. 市场风险管理能力薄弱/技术缺失B. 内部控制机制严重缺失C. 战略风险管理薄弱/缺失D. 资产负债/风险管理能力低下【正确答案】：B答案解析商业银行操作风险可能影响声誉的风险因素：内部控制机

3、制严重缺失、技术部门/外包机构能力欠缺。第8题巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因所作的分类不包括（）。A. 操作风险B. 项目风险C. 市场风险D. 声誉风险【正确答案】：B答案解析巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。第9题商业银行的附属资本不得超过核心资本的 入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。()A. 100%80%B. 100%60%C. 100%50%D. 80%50%【正确答案】：C答案解析商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过

4、核心资本的50%。第10题巴塞尔新资本协议将信用风险、市场风险和操作风险同步 纳入银行资本计量与监管的范围，标志着（）已经成为商业银行全面风 险管理体系的重要组成部分。A. 信用风险管理B. 市场风险管理C. 流动性风险管理D. 操作风险管理【正确答案】：D答案解析巴塞尔新资本协议将信用风险、市场风险和操 作风险同步纳入银行资本计量与监管的范围，标志着操作风险管理已 经成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。第11题商业银行为了获取赢利而在正常范围内建立的（）的资产负债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性 风险。A. 借短贷长B. 借长贷短C. 全部资金和部分负

5、债在持有时间上不一致D. 部分资金和全部负债在持有时间上不一致【正确答案】：A答案解析商业银行为了获取赢利而在正常范围内建立的“借 短贷长”的资产负债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、 可控性较强的流动性风险。第12题由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的（）。A. 管理要求B. 运营方式C. 定价机制D. 服务模式【正确答案】：C答案解析由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的定价机制。第13题在商业银行的风险管理中，关于监事会的职责叙述有误的是（）A. 监事会对股东大会

6、负责B. 监事会对商业银行的决策过程和执行进行监督和测评C. 监事会检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管 理政策和原则的行为D. 监事会负责监督正常的经营管理活动【正确答案】：D答案解析监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监 督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会通过列席会议、调 阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非 现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营 活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。监事会跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原

7、则的行 为。监事会不干预正常的经营管理活动，扩展对风险管理监督工作的 深度和广度，更加客观、全面地对商业银行的风险管理能力和状况进 行监督评价。故D选项的叙述是错误的。第14题外国银行分行外汇业务营运资金的 在以 月以上的外币定期存款作为外汇生息资产。（）A. 20%3B. 30%6C. 35%8D. 40%9【正确答案】：B答案解析外国银行分行外汇业务营运资金的 30%应以6个月以上（含6个月）的外币定期存款作为外汇生息资产。第15题下列关于风险管理资产分类中交易账户的叙述错误的是（）。A. 自营头寸是为交易目的而持有的头寸B. 交易账户中的项目通常按模型定价C. 记入交易账户的头寸必须在交

8、易方而不受任何条款的限制D. 交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸【正确答案】：B答案解析交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其 他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸必须在交易方而不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有 以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利（Lock- in ArbitrageProfit）的头寸，如自营头寸、代客买卖头寸和做市交易（MarketMaking）形成的头寸。交易账户中的项目通常按市场 价格

9、计价（Mark-to-Market ，盯市），当缺乏可参考的市场价格时， 可以按模型定价（Mark-to-Model ，盯模）。第16题下列关于外部审计的说法正确的是（）。A. 国际上，监管者与外部审计机构主要通过电话视频的形式进 行信息沟通B. 外部审计有利于提咼信息披露质量C. 适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低代理 成本，提高企业经营者与所有者的信息对称D. 外部审计采用非现场检查的方式【正确答案】：B答案解析在国际上，监管者与外部审计机构主要通过三方会 谈的形式进行信息沟通，则 A选项的说法是错误的。适度发挥外部 审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率

10、， 则C选项是错误的；外部审计和银行监管都采用现场检查的方式，则 D选项是错误的。第17题在内部评级法下，（）的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。A. 表内净额结算B. 回购交易净额结算C. 信用衍生工具D. 抵（质）押品【正确答案】：A答案解析在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体 现为违约风险暴露的下降。第18题商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门 职责不清晰，相关的数据/信息不全面、不及时、不准确，未履行必 要的汇报义务或对外部汇报不准确是指（）。A. 产品设计缺陷B. 错误监控/报告C. 管理信息不准确D. 管理信息不及时【正确答案】：B答案解析错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、 混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，相关数据/信息不全面、不 及时、不准确，未履行必要的汇报义务或对外部汇报不准确(造成损失)。第19题对于()的单一法人客户，商业银行需要对资金来源及使用情况、 预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测 和分析。A.短期授信B. 中长期授信C. 中长期贷款D. 担保贷款【正确答案】：B答案解析商业银行在对单一法人客户进行识别和分析时，应 当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、 财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。对于中长 期授信，还需