上市公司财务报表

1、市公司财务报表-研究对象本次我的研究对象是长春奥普光电技术股份有限公司2009年年度报告摘要。长春奥普光电技术股份有限公司，是由中国科学院长春光学精密机械与物理研究所和广东风华高新科 技股份有限公司等五个股东出资设立的高新技术企业。公司主营业务为光电测控仪器设备、光学材料等产 品的研发、制造、销售；主导产品有：电视测角仪、天线座、光电经纬仪光机分系统、航空/航天相机光机分系统、雷达天线座、新型医疗检测仪器、K9光学玻璃等。公司现有员工 1000余人，经过多年的经营和发展，公司已在光电测控领域形成强大的综合优势，并在技术、生产上处于国内同行业领先地位。公司拥有 近2000台/套先进的精密机械、光

2、学加工设备和检测仪器，在精密机械加工、光学材料生产、光学元器件 加工等方面独有几十项关键技术，具有国内一流的光学精密机械与光学材料研发和生产能力。公司凭借在 光学与精密机械等领域的技术创新和综合制造优势，曾参与了包括“神舟”号载人航天飞船在内的许多重 大国家工程任务。二行业概况国家对于光学等新新高科技技术产业给予大力的扶持和帮助。在未来的时间里面，光电等高科技产业的发 展前途不容忽视。三主要会计数据2009 年2008 年本年比上年增减(%)2007 年营业总收入181,522,131.74170,264,902.616.61%158,390,831.21利润总额47,716,832.4242

3、,975,797.0411.03%34,301,814.65归属于上市公司股东的净利润40,560,873.0635,231,668.4315.13%29,305,364.32经营活动产生的现金流量净额39,294,207.9736,429,159.967.86%53,227,442.832009年末2008年末本年末比上年末增减()2007年末总资产322,467,117.88237,119,640.4635.99%210,033,141.90归属于上市公司股 东的所有者权益191,298,472.41150,750,011.6826.90%115,518,343.25股本60,000,00

4、0.0060,000,000.000.00%60,000,000.00四.财务报表1 资产负债表项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司货币资金183,294,595.47128,489,517.5358,412,333.3343,876,152.07应收票据57,083,173.3345,850,997.6331,908,143.5926,820,224.54应收账款123,125,542.04114,359,414.2890,062,279.9688,177,796.97预付款项52,403,966.0239,257,691.619,912,593.168,271,351.53其他应收款1

5、1,727,735.8967,598,692.9511,866,008.0911,690,350.91存货144,215,299.05109,070,029.63100,863,090.9294,249,374.19流动资产合计571,850,311.80504,626,343.63303,024,449.05273,085,250.21长期股权投资39,824,298.94173,254,537.6640,000,000.0087,430,238.72固定资产293,809,579.6292,767,648.00189,033,576.93102,574,314.21在建工程28,098,8

6、05.0426,748,878.78172,544.00172,544.00工程物资1,438,545.271,438,545.272,366,831.7662,580.00无形资产29,247,499.8215,753,648.0810,708,634.9810,708,634.98长期待摊费用3,989,965.923,989,965.92递延所得税资产4,260,205.984,800,447.953,190,600.123,088,732.13非流动资产合计400,668,900.59318,753,671.60245,472,187.79204,037,044.04资产总计972,5

7、19,212.39823,380,015.31548,496,636.84477,122,294.25短期借款288,899,994.08249,999,994.08151,000,000.00137,000,000.00应付账款32,872,581.7226,031,740.5516,666,670.0516,095,678.64预收款项15,477,598.9213,059,853.528,417,431.536,542,671.82应付职工薪酬4,666,793.364,393,701.861,291,273.951,166,760.37应交税费18,234,990.2117,010,9

8、63.364,256,482.103,725,771.11流动负债合计379,199,110.59328,799,401.33216,871,693.38175,044,961.692 利润表项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入826,107,180.31629,061,994.81730,196,266.01608,990,999.57其中：营业收入826,107,180.31629,061,994.81730,196,266.01608,990,999.57二、营业总成本698,368,652.44542,613,975.66676,164,097.60573,065,0

9、38.67其中：营业成本597,719,169.82453,486,194.21599,385,387.87507,184,237.33营业税金及附加3,337,611.063,238,615.272,351,921.582,276,246.34销售费用54,702,267.8750,453,108.0333,764,775.4530,952,195.58管理费用28,531,210.7922,193,135.4317,714,555.5413,761,300.20财务费用13,267,506.039,907,007.7717,937,606.9613,896,558.23资产减值损失810,

10、886.873,335,914.955,009,850.204,994,500.99投资收益（损失以“-” 号填列）3,056,266.1510,356,266.15其中：对联营企业和合营企业的投资收益324,298.94324,298.94三、营业利润（亏损以“-” 号填列）130,794,794.0296,804,285.3054,032,168.4135,925,960.90力口：营业外收入1,574,007.00666,546.07573,587.03573,581.66减：营业外支出5,930,323.885,795,266.982,452,441.852,425,145.39其中：

11、非流动资产处置损 失5,645,150.085,616,093.182,016,699.062,016,699.06四、利润总额（亏损总额126,438,477.1491,675,564.3952,153,313.5934,074,397.17以“-”号填列）减：所得税费用16,000,918.8013,129,882.973,773,289.093,772,722.41五、净利润（净亏损以“-” 号填列）110,437,558.3478,545,681.4248,380,024.5030,301,674.76归属于母公司所有者的净利润102,079,124.0778,545,681.4243

12、,514,329.5130,301,674.76少数股东损益8,358,434.274,865,694.99（一）基本每股收益1.060.53（二）稀释每股收益1.060.53八、综合收益总额110,437,558.3478,545,681.4248,380,024.5030,301,674.76归属于母公司所有者的综合收益总额102,079,124.0778,545,681.4243,514,329.5130,301,674.76归属于少数股东的综合收益总额8,358,434.270.004,865,694.990.003 现金流量表项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司销售商品、提供劳务

13、收到的现金894,150,687.12688,190,135.63769,968,455.97655,628,380.23收到的税费返还915,700.8679,241.57311,522.77311,522.77收到其他与经营活动有关的现金9,350,898.167,650,484.929,368,454.728,831,194.80经营活动现金流入小计904,417,286.14695,919,862.12779,648,433.46664,771,097.80购买商品、接受劳务支 付的现金679,958,227.94503,689,715.70556,942,824.56496,427,

14、786.66支付给职工以及为职工支付的现金56,935,828.0650,099,091.7632,878,895.1127,318,500.65支付的各项税费44,089,287.1835,329,123.6330,987,275.8822,813,640.32支付其他与经营活动有关的现金49,239,575.0238,916,879.9835,104,547.6525,935,356.06经营活动现金流出小计830,222,918.20628,034,811.07655,913,543.20572,495,283.69经营活动产生的现金流 量净额74,194,367.9467,885,05

15、1.05123,734,890.2692,275,814.11收回投资收到的现金500,000.00500,000.00取得投资收益收到的现金2,731,967.2110,031,967.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额622,511.68622,511.68872,800.00872,800.00收到其他与投资活动有15,825,557.50关的现金投资活动现金流入小计3,854,478.8926,980,036.39872,800.00872,800.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金210,017,998.6567,191,688.1915,834

16、,283.1012,818,355.10投资支付的现金86,000,000.0040,000,000.0040,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额54,772,800.0054,772,800.00支付其他与投资活动有关的现金74,000,000.00投资活动现金流出小计210,017,998.65227,191,688.19110,607,083.10107,591,155.10投资活动产生的现金流量净额-206,163,519.76-200,211,651.80-109,734,283.10-106,718,355.10吸收投资收到的现金108,602,600.00

17、108,602,600.00取得借款收到的现金388,899,994.08299,999,994.08319,500,000.00286,700,000.00收到其他与筹资活动有关的现金1,143,400.001,143,400.00筹资活动现金流入小计498,645,994.08409,745,994.08319,500,000.00286,700,000.00偿还债务支付的现金201,000,000.00157,000,000.00288,300,000.00240,700,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金39,951,180.1234,962,627.8748,134,32

18、5.4244,139,769.61支付其他与筹资活动有关的现金843,400.00843,400.00600,000.00600,000.00筹资活动现金流出小计241,794,580.12192,806,027.87337,034,325.42285,439,769.61筹资活动产生的现金流量净额256,851,413.96216,939,966.21-17,534,325.421,260,230.39五、现金及现金等价物净增加额124,882,262.1484,613,365.46-3,536,441.00-13,185,033.34力口：期初现金及现金等价物余额58,412,333.33

19、43,876,152.0761,948,774.3357,061,185.41六、期末现金及现金等价物余额183,294,595.47128,489,517.5358,412,333.3343,876,152.07五财务比率和财务分析1、资产质量情况25.189 . 822009年 6 月 30131.22 万元,本公司2006年12月31日、2007年12月31日、2008年12月31 日及2009年6月30日的总资产分别为 万元、21.003.31万元、23, 711. 96万元和26.146.43万元，报告期内均保持稳定增长。截至日,本公司流动资产为18,737.92万元，固定资产为7,

20、081.18万元，无形资产和递延所得税资产 资产结构和资产质量良好。2、偿债能力分析本公司 2006年12月31日、 2007年12月31日、 2008年12月31日和2009年6月30日的资产负债率（母公司口径）1.94 、3.06 、分别为64.37、 48.09、 40.62和35.34，资产负债率处于较低水平；流动比率分别为 3.81 和4.03 ，速动比率分别为 1.29 、2.32 、3.00 和3.30 ；公司报告期内息税折旧摊销前利润均有一定程度的增长，分别为 3,276.08 万元、 4.259.14 万元、 5,308.26 万元和 2,838.85 万元。利息保障倍数（倍

21、）分别为 16.1735872156 和 41.73 ,以上指标均表明公司具有较强的偿债能力。二）盈利能力分析1、收入分析公司营业收入保持快速增长态势，报告期内收入增长率均在20以上；公司主营业务突出，报告期内公司主营业务占营业收入的比重都在98以上； 公司其他业务收入主要内容是原材料出售收入，所占比重很小。1）主营业务收入的构成分析单位：万元公司主营业务主要包括两大类业务，即光电测控仪器设备的生产销售和光学材料生产销售。公司光电测控仪器设备产品全部为军用，种类较多，主要产品有电视测角仪、光电经纬仪、航空航天相机、雷达天线座和新型医疗检测仪器等。光学材料产品为民用。报告期内，光电测控仪器设备收入占公司主营业务收入的比例稳步上升，平均