第六章 金融机构

1、 指专门从事各种与融资活动有关的组织。 一般可分为银行金融机构和非银行金融机构。 （1）降低交易成本：规模经济 （2）解决信息不对称：逆向选择、道德风险 1、早期银行的产生：、早期银行的产生： 货币经营业：货币经营业：专门经营货币兑换、保管及收付 业务的组织，是银行早期的萌芽。货币经营业所 从事的货币兑换、保管及收付都是由货币本身的 职能所引起的服务性业务活动，并没有参与信用 活动。 早期银行：早期银行：当信贷活动与货币经营的传统业务 相结合，货币经营业就发展成为办理存、放款和 汇兑业务的银行业。早期银行业经营中的最大特 点是贷款带有高利贷性质。 2、现代银行的产生：、现代银行的产生：两种途径

2、 原有高利贷性质的银行业适应经济发展的需要， 调整放款原则而逐渐转变为现代银行 根据资本主义原则组织的股份制银行，是现代银 行组建的标准类型。 标志：标志：1694年，英格兰银行建立。年，英格兰银行建立。 3、发展：、发展： 商业银行-中央银行-金融机构体系 商业银行是现代金融体系中的主体，是最重要的 金融中介机构。与我们的生活息息相关，在市场 经济中发挥着重要且不可替代的作用。 现代商业银行是从早期的货币经营业演变而来的 。要理解现代商业银行的产生，有必要了解早期 货币经营业及其业务特点。 商业银行的起源商业银行的起源 古代的货币经营业古代的货币经营业 现代商业银行现代商业银行 现代商业银行

3、前身是古现代商业银行前身是古 代的货币经营业代的货币经营业 早期的货币经营业早期的货币经营业 业务范围业务范围有限，多是货币保管、兑换 、鉴别、汇兑、收取服务费等与货币流通技术性 处理有关的服务工作。 业务特点：保有100%的现金准备，客户交予保管 的货币不用于贷款生息；在代客保管货币的活动 中，要向客户收取保管费，而不是相反。 传统的概念传统的概念：商业银行是吸收存款、发放贷款、 办理结算业务的、以获取利润为目的的、具有独 立法人资格的金融企业。 现代发展的概念现代发展的概念：运用公众资金、以获取利润为 目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、 具有综合服务功能的、并在经济生活中起着多方

4、面作用的金融服务企业。 商业银行的基本特征商业银行的基本特征 : 经营的主要目标是盈利经营的主要目标是盈利 是存款货币的主要提供者是存款货币的主要提供者 商商 业业 银银 行行 基本业务是负债业务和资产业务基本业务是负债业务和资产业务 中国最早的存款机构：寺院中国最早的存款机构：寺院 中国最早的储蓄机构不是银行，而是寺院。寺院 数目多，分散广，很有资财；又是佛住的地方， 人们不敢偷寺院的东西。所以，存款在寺院，既 稳妥又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院就兼营 存放款业务。 中国通商银行是中国第一家发行纸币的银行，是 1896年盛宣怀向清政府奏请开办，于1897年4月26 日正式开业的。 三、三、

5、商业银行的职能商业银行的职能 1. 信用中介功能 2. 支付功能 3. 信用创造功能 4. 经济调节功能 5. 服务性功能：中间业务 四、四、商业银行的类型与组织商业银行的类型与组织 商业银行的类型： 按资本所有权划分：私人、股份、国家所有 业务覆盖地域：地方性、区域性、全国性 经营模式：职能分工、全能型 四、四、商业银行的类型与组织商业银行的类型与组织 商业银行的组织制度： 单元制：一家独立银行 分支行制 银行持股公司制：控制和收购银行股票的公司 连锁银行制：两家商业银行受控于一个人或集团 代理银行制：银行之间相互代理各种业务 四、四、商业银行的类型与组织商业银行的类型与组织 根据我国的实际

6、情况，我国现在实行的是银行分 业经营和管理的制度。 美国的职能分工型金融体制已经于1999年11月4日 转变为实行全能银行制，结束了长达60多年的分 业经营体制。 混业经营已成为国际银行业经营制度的发展趋势 。 四、四、商业银行的类型与组织商业银行的类型与组织 参见http:/www.icbc- ac%e5%8f%b8%e6%9e%b6%e6%9e%84/ 各种委员会各种委员会总总 经经 理理总总 稽稽 核核 信信 贷贷 部部 存存 款款 部部 投投 资资 部部 信信 托托 部部 国国 际际 部部 各级分支行各级分支行 会会 计计 部部 计计 统统 部部 人人 事事 部部 培培 训训 部部 发

7、发 展展 部部 董事会董事会监事会监事会 股东大会股东大会 四、四、商业银行的发展趋势商业银行的发展趋势 1. 银行业务综合化 2. 银行经营电子化 3. 银行发展国际化 4. 银行竞争白热化 5. 银行风险扩大化 五、五、商业银行的经营原则商业银行的经营原则 安全性 流动性 盈利性 三性之间有统一的一面，也有矛盾的一面。 六、六、商业银行的资产负责管理商业银行的资产负责管理 资产负债管理有广义和狭义之分。 广义的资产负债管理指， 在一定的环境中，商业 银行按照所制定的原则，对资金进行配置，以实 现其经营目标的策略； 狭义的资产负债管理指，在利率波动的环境下， 银行通过策略性的改变利率敏感资金

8、的配置状况 ，来实现银行确定的目标净利息差额，以及银行 通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行 正的资本净值。 六、六、商业银行的资产负责管理商业银行的资产负责管理 按其经历的过程，商业银行广义的资产负债管理 可分为 资产管理阶段：存款主动权在客户，资产主动权 在银行。 负债管理阶段：银行流动性不经可以通过资产管 理得到，也可以通过外借解决。 资产负债联合管理阶段：对资产和负债进行统筹 安排 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 商业银行风险的概念 风险：风险：由于事物的不确定性而存在的损失的可能 性。 商业银行风险：商业银行风险：指商业银行经营过程中由于各种 不确定因素的存在，而

9、使商业银行遭受经济损失 的可能性。 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 商业银行风险的特征 普遍性 扩散性 隐蔽性 客观性 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 商业银行风险的种类 信用风险：违约风险 市场风险：整体风险 操作风险：个体风险 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 商业银行风险的处置 风险的预防：对可能发生的风险设置防“火”屏 障 风险的回避：主动放弃风险明显的经营活动 风险的分散： “不要把鸡蛋放在一个篮子里” 风险的转移：用合法手段转移风险 风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受 的损失 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 贷款风险分类

10、管理的含义 贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理 人员、或金融监管当局的检查人员，综合所能够 获得到的全部信息进行最佳判断分析，根据贷款 的风险程度对贷款质量做出评价。 七、七、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 以贷款内在风险的大小为依据：正常、关注、次 级、可疑、损失； 按贷款的保障程度：信用贷款、担保贷款、票据 贴现贷款； 按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷 款。 八、八、商业银行的风险管理商业银行的风险管理 1998年4月起，我国开始执行五级分类方法。即以 贷款的内在风险的大小为依据，划分为： 正常：贷款损失可能性0% 关注：贷款损失可能性小于5% 次级：贷款损失可能性

11、30%-50% 可疑：贷款损失可能性50%-75% 损失：贷款损失可能性95%-100% 九、九、商业银行的主要业务商业银行的主要业务 负债、资产、中间和表外业务 资资 产产负负 债债 （资金用途）（资金用途）（资金来源）（资金来源） l准备金准备金 l收款过程中的现金收款过程中的现金 l银行同业存款银行同业存款 l证券证券 l贷款贷款 l其它资产（如实物资产其它资产（如实物资产） l支票存款支票存款 l非交易存款非交易存款 （储蓄存款、定期存款）（储蓄存款、定期存款） l借款借款 l银行资本银行资本 商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表 （以流动性高低排列）（以流动性高低排列） 九、九、

12、商业银行的主要业务商业银行的主要业务 存款负债存款负债借入负债借入负债 结算中的结算中的 负负 债债 商业银行的商业银行的 负负 债债 商业银行的负债及负债业务 九、九、商业银行的主要业务商业银行的主要业务 存款负债存款负债 活期存款活期存款 定期存款定期存款 储蓄存款储蓄存款 外汇存款外汇存款 存款业务创新存款业务创新 借入负债借入负债 向中央银行借款向中央银行借款 再贴现、再贷款 向银行同业借款向银行同业借款 同业拆借、转贴现 回购协议、转抵押 从金融市场借款从金融市场借款 发行金融债券 欧洲货币市场借款 结算中负债结算中负债 结算保证金结算保证金 支票结算支票结算 联行汇差占用联行汇差占

13、用 商业银行的负债及负债业务 九、九、商业银行的主要业务商业银行的主要业务 商业银行的资产及资产业务 （1）现金资产 库存现金 在中央银行的存款 同业存款 （2）贷款资产 （3）证券资产 （4）固定资产 （5）汇差资金 九、九、商业银行的主要业务商业银行的主要业务 商业银行的中间业务 结算类业务：转账 代理类业务：代理收付 信息咨询业务 其他中间业务：信托、租赁 第三节第三节 非银行金融机构的经营管理非银行金融机构的经营管理 一、保险公司一、保险公司 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保 险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因 其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任， 或者当被保险

14、人死亡、伤残、疾病或者达到合同 约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业 保险行为。 一、保险公司一、保险公司 保险业务的种类 实施方式：强制保险和自愿保险 保险对象：财产保险、责任保险、信用保险、人 身保险 承保方式：原保险、再保险、共同保险、重复保 险 是否盈利：盈利性和非盈利性 二、投资银行二、投资银行 投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企 业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项 目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上 的主要金融中介。 证券承销、证券经纪交易、项目融资 、企业兼并和收购、基金管理、风险投资、理财 顾问、资产证券化、金融衍生工具业务 三、信托公司三、信托公

15、司 信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的 信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受 托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的 利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为 。 概括地说是“受人之托，代人理财受人之托，代人理财”。 三要素：委托人、受托人、受益人 四、租赁公司四、租赁公司 是专门经营租赁业务的公司，是租赁设备的物主 ，通过提供租赁设备而定期向承租人收取租金。 五、投资基金五、投资基金 投资基金（investment funds）是一种利益共享、 风险共担的集合投资制度。投资基金集中投资者 的资金，由基金托管人委托职业经理人员管理， 专门从事证券投资活动。可以说，投资基金

16、是对 所有以投资为形式的基金的统称。 六、其他非银行金融机构六、其他非银行金融机构 财务公司 信用合作社 政策性金融机构 (一一)中央银行和其他金融监管机构中央银行和其他金融监管机构 1、中国人民银行 2、中国银行监督管理委员会 3、中国证券监督管理委员会 4、中国保险监督管理委员会 (二)商业银行 1 国有独资商业银行。 主要是中国工商银行、中国农业银行、中国银行 和中国人民建设银行。 （二）商业银行 2股份制商业银行 1986年4月，交通银行得以重组成为新中国成立 后的第一家股份制商业银行。以后又相继成立了 深圳发展银行、中信实业银行、招商银行、广东 发展银行、华夏银行、中国光大银行、中国投资 银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、中国 民生银行等商业银行。这些银行按照商业银行机 制运作，放款比较灵活，业务发展快。股份制商 业银行是现代商业银行的典型形式，随着我国金 融体制改革的不断深人，股份制商业银行在我国 金融体系中的地位和作用都日益突出。 （三）政策性银行 特点：(1)政策性银行的资本金多由政府财政拨付 ；(2)其资金来源主要靠发行政策性金融债券及财 政拨款；(3)其经营活动不以盈利为目的，但要坚 持银行经营管理的基本原则