金蝶K3财务培训教程_总帐_ 日常凭证业务

1、1 1总帐_日常凭证业务2021-8-9整理：吴良妙整理：吴良妙2 22021-8-9 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。总 账报 表固 定 资 产工资应 收 应 付现 金 管 理财务分析现金流量表金蝶财务系统总体框架3 32021-8-9总帐功能结构图总帐功能结构图设置设置日常处理日常处理期末处理期末处理账簿报表查询账簿报表查询基础资料基础资料系统参数系统参数初始余额初始余额凭证过账凭证过账凭证查询凭证查询凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核期末调汇期末调汇结转损益

2、结转损益期末结账期末结账核销管理核销管理4 42021-8-9总账系统参数的设置对于没有购买应收、应付款管理的单位想要借助于总账系统来进行往来业务核销必须选择启用往来业务核销。想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目和利润分配科目，并选择结账要求损益类科目余额为零。启用多调整期选择这一个选项后显示总账系统参数设置“调整期间”的页签，可以做审计的调整 ，用于年度会计报表外部审计调整分录的录入5 52021-8-9总账系统参数的设置在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核 选择“新增凭证自动添补断号”，如不选，系统对断号不做检查，凭证号将可能不连续现金银行存款/往来科目可以预警提示

3、选择“凭证中的汇率允许手要修改”，这样在做凭证时可随时修改当前汇率。6 62021-8-9总账系统参数的设置选择“显示科目最新余额及预算额”，在录入凭证时可以随时了解科目最新余额。7 7总账日常处理2021-8-98 82021-8-9点击点击“查看查看”菜单下的菜单下的“选项选项”设置设置这些项目是为了加快凭证的录入速度这些项目是为了加快凭证的录入速度凭证录入设置借贷自动平衡一般适借贷自动平衡一般适用于一借一贷的凭证用于一借一贷的凭证9 92021-8-9日常凭证录入当涉及到当涉及到“银行存款科目时银行存款科目时”如需如需录入录入“结算方式结算方式”时将点击此时将点击此科目然后将光标放入结算

4、方式处科目然后将光标放入结算方式处可通过可通过F7获取结算方式。再录入结算号获取结算方式。再录入结算号10102021-8-9数量金额凭证涉及到数量金额的凭证，直接在涉及到数量金额的凭证，直接在凭证录入时录入单价、数量即可凭证录入时录入单价、数量即可11112021-8-9外币凭证的录入涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置时选择了时选择了“凭证中的汇率允许手工修改凭证中的汇率允许手工修改”这这个选项，在录入凭证时可以随时修改记账个选项，在录入凭证时可以随时修改记账汇率，然后直接录入原币金额。汇率，然后直接录入原币金额。 12122021-8-9核算项目凭

5、证的录入挂了核算项目的必须挂了核算项目的必须把所挂的核算项目全部录完整。把所挂的核算项目全部录完整。13132021-8-9往来业务凭证的录入如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需点到此科目然后将光标移到点到此科目然后将光标移到“往来业务处往来业务处”，选择，选择相对应的往来业务相对应的往来业务14142021-8-9凭证的审核审核凭证时必需点击审核凭证时必需点击“更换操作员更换操作员”审核人与制单人不能为同一个人。审核人与制单人不能为同一个人。点击此处点击此处“审核审核”可以单张的审核凭证，可以单张的审核凭证，编辑菜单下可以选择编辑菜单下可以选择

6、“成批审核成批审核”凭证凭证15152021-8-9凭证过账凭证审核完成后点击凭证过账将凭证审核完成后点击凭证过账将所有凭证过账，也可在凭证查询所有凭证过账，也可在凭证查询界面通过界面通过”编辑菜单编辑菜单“下的下的”全部全部过账过账“进行凭证过账。进行凭证过账。16162021-8-9凭证的冲销凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。17172021-8-9冲销所生成的凭证注：最后红字冲注：最后红字冲销所生成的凭证销所生成的凭证还要审核过账还要审核过账18182021-8-9凭证的修改及处理过程 凭证在录入之后审核之前发现错误，由录入员在凭证查询当中直接进行修改或删除

7、。 凭证在审核之后过账之前发现错误，应先由审核员取消审核，再进行修改。（谁审核的凭证必须谁取消审核，在那里审的就可以返回到那里取消审核） 凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。 凭证在结账之后发现错误，可在下一个月进行冲销，但要手工调整本月会计报表。 金蝶软件提供反结账、反过账、反审核、反初始化的功能。但正常运行后最好还是采用正常的冲销修改方式。 在做期末调汇之前必须将当月所有外币业务凭证审核过账。 在结转损益之前必须将当月所有模块生成的凭证审核过账再结转损益。以免有未被结转的损益科目余额存在。 在冲减损益类科目的发生额时最好用原本方向红字冲减。19192021-8-9模式凭证的编制模式凭证的编制：点击模式凭