审计部在主题实践活动动员会上的发言

1、审计部在主题实践活动动员会上的发言各位领导、同志们：根据会议安排，我就本次“依法经营、遵纪守法”主题实践活动 作专题报告。集团公司成立四年来，公司党组高度重视内部控制机制的建立和 完善，不断加强审计监督， 积极防范经营风险，全面确保集团公司经 济安全。审计部作为公司内部控制体系的重要组成部分， 始终坚持以 科学发展观和建设和谐华电为标准， 以强化企业管理、 提高经济效益 为目标，紧紧围绕公司发展规划和工作目标， 创造性地开展各项审计 工作，为公司依法经营、规范运作、加强管理、提高效益做出了不懈 努力。四年来，审计部先后对公司系统 70 多位企业主要 _员进行了任 期经济责任审计，对 14家单位

2、进行了资产经营责任审计，对 3 家单 位进行了新投产机组经济效益审计评价， 开展了内控制度、 厂电用管 理等多种专项审计调查，共查处有问题资金 17 亿多元，实现增收节 支近 5 亿元。此外，在试点基础上对 38个在建工程项目进行了全过 程跟踪审计，共查处有问题资金近 10 亿元，核减工程投资近 4 亿元。、围绕目标，服务大局，全面履行审计职责一）建立健全审计制度体系，积极推进审计工作规范化四年来，集团公司先后制定了审计工作管理暂行规定、资 产经营责任审计办法、 内部控制制度审计办法以及大修项目 审计操作细则 等多项审计制度， 初步形成了集团公司内部审计制度 框架体系。 去年又起草了集团公司

3、三级管理单位审计职责权限指导 意见，按照谁任命谁审计、谁投资谁审计、谁控股谁审计的原则， 建立起了统分结合、权责明确、分级负责的审计工作机制；随着审计 工作的不断深入 ,近期又对基建工程项目竣工决算审计办法 和 _ 员任期经济责任审计办法 等审计制度进行了重新修订。 这些制度的 下发和实施进一步完善了公司内部审计制度框架体系， 保障了审计工 作的制度化、规范化和程序化。此外，审计部根据审计结果，对集团 公司所属企业建立了审计档案，并按好、中、差三级进行分类和风险 评估。（二）围绕集团公司年度目标和工作重点，全面开展专项审计工作1 、进一步深化 _员任期经济责任审计。 按照集团公司管理规定， 在

4、接到人资部干部任免通知单后， 三个月内完成对离任者的任期经济 责任审计。目前，任期经济责任审计已经做到了“离任必审计”，其中，对调离华电系统外的 _员做到了“先审计后离任” 。通过全面、 客观评价企业 _ 员经营业绩，增强了企业经营者依法经营的意识， 促进了企业经营管理水平的提高。 同时，也为公司党组任用选拔领导 干部提供了审计依据。2 、全面推进资产经营责任审计。 在对在京六个专业公司进行资产 经营责任审计试点的基础上， 先后又对福建公司、 上海望亭公司等八 个单位进行了资产经营责任审计， 通过对公司经营目标和相关经济指 标真实性、准确性的审计评价，查出并纠正了违纪问题，规范了主业 与多经单

5、位的关联交易， 确保了所属单位经营指标的真实和经营目标 的完成。3 、积极开展基建项目全过程跟踪审计工作。 为适应公司发展的需 要，有效控制投资风险， 审计部目前已对四十个在建项目进行全过程 跟踪审计，全面审计工程项目管理、概预算执行情况（重点审计工程 结算）以及投资成本的真实性、合法性和效益性，及时发现并纠正基 建过程管理中存在的问题， 取得了较为明显的效益， 仅从已审结的扬 州、望亭、半山、攀枝花、戚墅堰、东华六个基建项目，就审减工程 支出 21000万元，（未审结项目审减约 19000 万元），占送审金额的 8%左右，这对有效降低工程造价、 提高工程管理水平、 防范投资风险、 维护出资人

6、权益起到了重要作用。4 、围绕公司中心工作开展专项审计调查。四年来，审计部先后对 内控制度、厂用电管理、 工程前期费管理和国债资金管理等方面进行 了专项审计调查。 通过审计梳理共性问题和揭示个性问题， 从而查找 集团公司在经营管理中存在的薄弱环节和管理漏洞， 促进相关职能部 门改进管理，完善措施，进一步提升管理水平。5 、开展对新投产工程项目效益评估和经济评价审计试点工作。 为 确保集团公司新机组投产后实现效益达标， 提高其收益水平， 审计部 先后对宜宾公司、 包头公司和昆明公司进行了新机效益审计评价试点 工作。通过审计， 不仅为新投产机组如何加强经营管理、提高经济效 益提出了管理意见和审计建议， 而且为集团公司新建项目效益评估提 供了审计依据。6 、加大审计成果落实整改力度。 集团公司领导高度重视审计成果 的落实工作 （其中任期经济责任审计报告公司总经理逐一批示， 有的 要求公司党组成员传阅， 有的责成主管理领导牵头召开联席会议，