xx区三氮唑项目评价分析报告（范文模板）

1、泓域咨询 /xx区三氮唑项目评价分析报告xx区三氮唑项目评价分析报告报告说明三氮唑是一种有机物，化学式为c2h3n3，广泛应用于粉锈宁、多效唑、烯效唑、烯唑醇等农药的合成，为白色针状晶体，工业品为浅黄色或褐色针状晶体，吸水性强。根据谨慎财务估算，项目总投资32412.40万元，其中：建设投资25513.40万元，占项目总投资的78.71%；建设期利息699.63万元，占项目总投资的2.16%；流动资金6199.37万元，占项目总投资的19.13%。项目正常运营每年营业收入69700.00万元，综合总成本费用55036.81万元，净利润10723.43万元，财务内部收益率25.29%，财务净现值

2、22474.47万元，全部投资回收期5.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。目录一、 公司基本信息4二、 项目背景分析4三、 项目名称及投资人4四、 项目建设背景5五、 结论分析5六、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表7七、 项目选址原则8八、 产品规划方案及生产纲领8产

3、品规划方案一览表9九、 公司发展规划9十、 机会分析（o）11十一、 各部门职责及权限12十二、 预期效果评价15十三、 项目节能概述16十四、 环境影响合理性分析17十五、 项目总投资17总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十七、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表21利润及利润分配表23十八、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表25十九、 财务生存能力分析27二十、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十一、 经济评价结论29二十二、 招标要求29二十三、 总结31一、 公司基本信息1、公司

4、名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：贺xx3、注册资本：800万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-7-257、营业期限：2010-7-25至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事三氮唑相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目背景分析三氮唑是一种有机物，广泛应用于粉锈宁、多效唑、烯效唑、烯唑醇等农药的合成，为白色针状晶体，工业品为浅黄色或褐色针状晶体，吸水性强。三、 项

5、目名称及投资人（一）项目名称xx区三氮唑项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。四、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。五、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约86.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxx吨三氮唑的生产能力。（三）项目实施进度

6、本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32412.40万元，其中：建设投资25513.40万元，占项目总投资的78.71%；建设期利息699.63万元，占项目总投资的2.16%；流动资金6199.37万元，占项目总投资的19.13%。（五）资金筹措项目总投资32412.40万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）18134.35万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额14278.05万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（sp）：69700.00万元。2、年综合总成本

7、费用（tc）：55036.81万元。3、项目达产年净利润（np）：10723.43万元。4、财务内部收益率（firr）：25.29%。5、全部投资回收期（pt）：5.53年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：27511.82万元（产值）。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积96856.61，其中：生产工程54356.86，仓储工程26245.03，行政办公及生活服务设施11177.88，公共工程5076.84。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程16081.9154356.866699.651.11#生产车间4824.571630

8、7.062009.891.22#生产车间4020.4813589.221674.911.33#生产车间3859.6613045.651607.921.44#生产车间3377.2011414.941406.932仓储工程9144.6126245.032181.572.11#仓库2743.387873.51654.472.22#仓库2286.156561.26545.392.33#仓库2194.716298.81523.582.44#仓库1920.375511.46458.133办公生活配套1996.0511177.881566.143.1行政办公楼1297.437265.621017.993.2

9、宿舍及食堂698.623912.26548.154公共工程4414.645076.84499.20辅助用房等5绿化工程10216.74177.02绿化率17.82%6其他工程15583.1160.817合计57333.0096856.6111184.39七、 项目选址原则1、符合国家地区城市规划要求；2、满足项目对：原材料、能源、水和人力的供应；3、节约和效力原则；安全的原则；4、实事求是的原则；5、节约用地；6、注意环保（以人为本，减少对生态环境影响）。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程

10、度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1三氮唑吨undefined2三氮唑吨undefined3三氮唑吨undefined4.吨5.吨6.吨合计xxx69700.00九、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公

11、司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的

12、激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理

13、人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。十、 机会分析（o）（一）不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。（二

14、）公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。十一、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指

15、标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行

16、质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性

17、进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投

18、诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报

19、告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十二、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期

20、项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十三、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大

21、的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转

22、移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法十四、 环境影响合理性分析本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32412.40万元，其中：建

23、设投资25513.40万元，占项目总投资的78.71%；建设期利息699.63万元，占项目总投资的2.16%；流动资金6199.37万元，占项目总投资的19.13%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32412.40100.00%1.1建设投资25513.4078.71%1.1.1工程费用21206.4265.43%1.1.1.1建筑工程费11184.3934.51%1.1.1.2设备购置费9410.2429.03%1.1.1.3安装工程费611.791.89%1.1.2工程建设其他费用3679.9511.35%1.1.2.1土地出让金2061.536.36%1.1.

24、2.2其他前期费用1618.424.99%1.2.3预备费627.031.93%1.2.3.1基本预备费387.201.19%1.2.3.2涨价预备费239.830.74%1.2建设期利息699.632.16%1.3流动资金6199.3719.13%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32412.40万元，其中申请银行长期贷款14278.05万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32412.40100.00%1.1建设投资25513.4078.71%1.2建设期利息699.632.16%1.3流动资金6199.3719.13%2

25、资金筹措32412.40100.00%2.1项目资本金18134.3555.95%2.1.1用于建设投资11235.3534.66%2.1.2用于建设期利息699.632.16%2.1.3用于流动资金6199.3719.13%2.2债务资金14278.0544.05%2.2.1用于建设投资14278.0544.05%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入69700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3

26、年第4年第5年1营业收入0.0048790.0059245.0069700.002增值税0.002446.472970.723044.032.1销项税0.006342.707701.859061.002.2进项税0.003896.234731.136016.973税金及附加0.00293.57356.48365.283.1城建税0.00171.25207.95213.083.2教育费附加0.0073.3989.1291.323.3地方教育附加0.0048.9359.4160.88（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本

27、期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3044.03万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用55036.81万元，其中：可变成本45474.63万元，固定成本9562.18万元。达产年项目经营成本52990.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综

28、合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0029970.9836393.3442815.692工资及福利费0.002658.942658.942658.943修理费0.00949.35949.35949.354其他费用0.006566.106566.106566.104.1其他制造费用0.00424.85424.85424.854.2其他管理费用0.00593.25593.25593.254.3其他营业费用0.005548.005548.005548.005经营成本0.0040145.3746567.7352990.086折旧费0.001305.8

29、81305.881305.887摊销费0.0041.2341.2341.238利息支出0.00699.62699.62699.629总成本费用0.0042192.1048614.4655036.819.1其中：固定成本0.009562.189562.189562.189.2可变成本0.0032629.9239052.2845474.63（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加365.28万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成

30、本费用-税金及附加=14297.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14297.9125.00%=3574.48（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额14297.91万元，缴纳企业所得税3574.48万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=14297.91-3574.48=10723.43（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048790.0059245.0069700.002税金及附加0.00293.5

31、7356.48365.283总成本费用0.0042192.1048614.4655036.814利润总额0.006304.3310274.0614297.915应纳所得税额0.006304.3310274.0614297.916所得税0.001576.082568.513574.487净利润0.004728.257705.5510723.438期初未分配利润0.000.004255.4310764.889可供分配的利润0.004728.2511960.9821488.3110法定盈余公积金0.00472.831196.102148.8311可供分配的利润0.004255.4310764.881

32、9339.4812未分配利润0.004255.4310764.8819339.4813息税前利润0.008580.0313542.1918572.01十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=25.29%。本期项目投资财务内部收益率25.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算

33、项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=22474.47（万元）。以上计算结果表明，财务净现值22474.47万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.53年。本期项目全部投资回收期5.53年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够

34、及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0048790.0059245.0069700.001.1营业收入0.000.0048790.0059245.0069700.002现金流出12756.7012756.7044778.5047854.1158624.832.1建设投资12756.7012756.702.2流动资金0.004339.56929.905269.472.3经营成本0.0040145.3746567.7352990.082.4税金及附加0.00293.57356.48365.283所得税

35、前净现金流量-12756.70-12756.704011.5011390.8911075.174累计所得税前净现金流量-12756.70-25513.40-21501.90-10111.01964.165调整所得税0.002145.013385.554643.006所得税后净现金流量-12756.70-12756.702435.428822.387500.697累计所得税后净现金流量-12756.70-25513.40-23077.98-14255.60-6754.91计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：33.43%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：25.29%；3、项目投

36、资财务净现值（所得税前，ic=10%）：37403.09万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：22474.47万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.91年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.53年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借

37、款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为26.55。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）

38、的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（dscr）为23.36。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7139.02514278.0514278.0514278.051.2当期还本付息174.911224.34699.62699.62699.621.2.1还本1.2.2付息174.911224.34699.62699.62699.621.3期末借款余额7139.02514278.0514278.0514278.0514278.052利息备付率26.553偿债备付率23.36二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入69700.00万元，综合总成本费用55036.81万元，税金及附加365.28万元，净利润10723.43万元，财务内部收益率25.29%，财务净现值22474.47万元，全部投资回收期5.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资