会计电算化试题—原始单据

1、负责人:会计:出纳:经手人:（i-i）河北省增值税专用发票NO 0213444以下为康瑞有限责任公司 2012年1月份发生的经济业务:2012年1月3日用途名 姓明 杨额 金 领单位领导#亍意 同单位领导批示意见意 同领 款 部 门 领 导意 见同意明 杨会计主管：记账：岀纳:(2-1)发票联开票日期：2012年01月04日购 货 单 位名称：山东瑞康有限责任公司纳税人识别号：834216地址、电话：烟台市开发区4093号1234567开户行及账号：农行密码区330-2+8+9+6-1+8加密版本号74+5960/4326776-/-72+/9711/552*09/310758734货物或应税

2、劳务名称A材料B材料合计规格型号单位公斤公斤数量100015001850单价金额税率17%17%税额价税合计（大写）贰拾壹万贰仟玖佰肆拾元整（小写）销售单位名称：河北省承德顺成批发公司12233XXXXXXXXXXXX农行承德市支行 334备注纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：XXXX复核：XX开票人：XX销货单位（章）第 联(2-2)运费单据人民币壹仟贰佰元整字第15号元上款系运费此致领收人：承德金升运输公司（2_3）|材料运费分配表单位：元材料名称重量运费总额分配率（元/公斤）分配金额A材料1000公斤B材料1500公斤会计主管：记账：制单:中国农业银行 电汇凭证（回 单）S

3、）普通加急委托日期2012年01月04日汇款人全称山东瑞康有限责任公司收款人全称河北省承德顺成批发公司账号账号334汇岀地点山东省烟台市汇入地点河北省承德市汇岀行名称中国农业银行开发支行汇入行名称青岛市建设银行李沧分行人民币百十万千百十元角分（大写）贰拾壹万肆仟壹佰肆拾元整21414000汇岀行签章支付密码附加信息及用途：支付购料款复核记账山东瑞康有限责任公司材料验收单供货单位：河北省承德顺成批发公司材料类别：原材料仓 库：22012年0 1 月05 日编号材料名称单位数量实际成本应收实收买价运费合计单位成本单价金额A材料公斤10001000989800048098480B材料公斤150015

4、00568400072084720合计1820001200183200备 注验收人盖章合计会计复核记帐xxxx收料xxxx制单xxx(4-1)借款单2012年01月06日借款单位生产车间借款理由备用金借款金额人民币（大写）贰仟元整单位负责人借款人:刘晓备注：单位盖章：略出纳：XX会计：XX经办人：XXX（5-1）山东省增值税专用发票NO 06958743此联不作报销、扣税凭证使用开票日期：2012年01月06日购 货 单 位名称：烟台利华公司纳税人识别号：356地址、电话：烟台市东风大街20号开户行及账号：建行987密码区330-2+8+9+6-1+874+5960/4326776-/-+/9

5、72711/552*09/310758734货物或应税劳务名称甲产品 乙产品合计规格型号单位件件数量2001001850单价金额税率17%17%税额价税合计（大写）贰拾玖万贰仟伍佰元整（小写）销售单位名称：山东瑞康有限责任公司834216烟台市开发区4093号中国农业银行开发支行备注纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：复核：XXX开票人：XXX销货单位（章）第四联记账联销托收凭证（受理回单）（5-2）委托日期 2012 年1月7日付款人全称烟台利华公司收款人全称山东瑞康有限责任公司账号987账号开户银行建行开发区支行开户银行中国农业银行开发支行人民币（大写）贰拾玖万贰仟伍佰元整千百

6、十万千百十元角分29250000款项内容托收凭据名称附寄单证张数商品发运情况合同名称号码收款人开户银行签章2012年1月7日备注：复核 记账款项收妥日期年 月日山东省公路货运收费发票-（发票联）税务局监制|（5-3）客户名称：2012年01月07日托运单位山东瑞康有限责任公司受理单位烟台利华公司受理编号装货地点烟台市开发区承运单位烟台新达运输公司运输公司卸货地点烟台市东风大街计费里程货物名称件 数包 装规 格托运重量货物等级计费 运输量费率金额运费周转量空驶 运费运价率比价率万千百十元角分甲产品20000乙产品40000包车原因包车费 率加减成条 件咸加成合计人民币（大写）陆佰元整合计6000

7、0备注单位：财务：开票：XXX（5-4）中国农业银行转帐支票存根支票号码：科目：对方科目：签发日期：2012 年01月07日收款人：烟台新达运输公司金额:用途：支付运费备注：复核：记账：（6-1）关于坏账损失申请公司领导：因成达公司已破产，原欠我单位的叁万伍仟壹佰元整货款无法收回，特申请作为坏账损失。请予以批准。 财务部2012年1月8日(7-1)包装物 出库单康瑞公司有价证券收入单(8-1)品名单位数量单价金额备注包装袋个100采用一次摊销包装物不单独计价合计仓库：一仓库领用人：销售部年1月9日2012主管:会计:记账:制单:存根证券名称及性 质数量面额付出单位已计利息或已 宣股利单价面额单

8、价成本额发行单位：环球公司2012年1月10日普通股2000001200000179000040000人民币（大写）壹佰柒拾玖万兀整 1790000备注：经办：保管：制单:(8-2 )有价证券交易凭证客户：山东发行单位：环球公中国农业银行转帐支票存根支票号码：科目：康瑞有限责任公司2012 年1月10日对方科目：签发日期：2012 年01月10日收款人：烟台民族证券公司金 额：Y 1790000用途：购买股票复核：记账：证券名称数量面额付出单位手续 费结算合 计单价面额单价金额普通股2000001200000178500050001790000人民币（大 写）壹佰柒拾玖万元整 1790000备

9、注：不打算长期持有备注:经办:保管:制单:(8-3 )税收电子转帐专用完税证鲁国税(9-1 )填发日期：2012年01月11日征收机关:烟台市国纳税人代码834216纳税人帐号纳税人全称山东瑞康有限责任公司收款银行中国农业银行开发支行1税种税款所属时期实缴金额增值税2011年12月 618,金额合计（大写）人民币陆拾壹万捌千柒佰贰拾陆兀壹角捌分税务机关（盖章）收款银行（盖章）填票人（盖章）备注中华人民共和国税收通用完税证鲁国税(9-2 )山东省地方税务局计算机专用完税凭证(9-3)20121鲁地专电第xxxxxxx填发日期：2012年01月11日征收机关：烟台市国税纳税人代码834216纳税人

10、帐号纳税人全称山东瑞康有限责任公司收款银行中国农业银行开发支行税种税款所属时期实缴金额所得税2011年第4季度 439,金额合计（大写）人民币肆拾叁万玖千肆佰斯拾伍兀玖角壹分税务机关（盖章）收款银行（盖章）填票人（盖章）备注缴款单位山东瑞康有限责任公司征收机关烟台地方税务局开发区直征处开户银行中国农业银行开发区支行收款银行中国农业银行开发区支行账号账号XXXXXXX预算科目品目名称课税数量计税金额或销售收入税率或 单位税 额已缴或扣 除额实缴金额城建税增值税附征教育费附加增值税附征地方教育附加增值税附征金额合计（大写）人民币陆万捌千零伍拾玖元捌角捌分上列款项已收妥并划转收款单位帐户收 款银行（

11、盖章）填票人（盖章）备注单位（人）代码：834216填发日期税款所属时期：2031第一联纳税人的收执作完税凭证差旅费报销单（10-1）单位名称：采购部 报销日期：2012年01月15日一姓名赵刚报销项目单据张数金额备注火车票2住宿超标，按每出差天津汽车票6日30元报销，地点三轮车票3实报贰仟肆佰出差 事由参加订货会船票2贰拾壹元整。门票1出差 日期自1月9至1月12日其它共4天住宿费（每日 标准：50元）夜间乘车夜合 计14合计金额（大写）:壹仟伍佰零壹元零角零分单位负责人：XX分管领导：XX经办人：XXXX出纳：XXX(11-1)中国农业银行转帐支票存根支票号码：科目：对方科目：签发日期：2

12、009年01月16日收款人：烟台市电业局金额：用途：支付车间电费备注：复核：记账:(11-2)山东省增值税专用发票NO 05958746发票联开票日期：2012年01月16日名称：山东瑞康有限责任公司纳税人识别号：834216地址、电话：烟台市开发区1234567开户行及账号：中国农业银行开发支行购货单位4093 号23 0-2+8+9+6-1+874+5960/4326776-/-+/9311/552*09/2906958723价税合计（大写）名烟台电业局销称:壹拾壹万壹仟壹佰伍拾元整第二联 发票联购货方记账凭证纳税人识别号:2765498地址、电话:烟台向阳路32路开户行及账号:建行开发区

13、分行635927收款人:复核:开票人:销货单位（章）(12-1 )上海市增值税专用发票NO 05958746开票日期：2012年01月16日购 货 单 位名称：山东瑞康有限责任公司纳税人识别号：834216地址、电话：烟台市开发区4093 号1234567开户行及账号：中国农业银行开发支行密码区230-2+8+9+6-1+874+5960/4326776-/-+/961311/552*09/2906958723货物或应税劳务名称工程物资合计规格型号单位吨数量10单价金额税率17%税额价税合计（大写）伍拾捌万伍仟元整销售单位名称：上海四通公司XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

14、XXXXXX备注纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人:复核:开票人:销货单位（章）第联发票联购货方记账凭证(12-2 )商业承兑汇票（存根）出票日期贰零壹零年零壹月壹拾陆日汇票号码：2548963（大写）付款人全称山东瑞康有限责任公司收 款 人全称上海四通公司账号账号XXXXXXXXXX汇岀地点山东省烟台市汇入地点上海市汇岀行名称中国农业银行开发支行汇入行名称上海市农业银行人民（大写币百十万千百十元角分门r伍拾捌万伍仟零佰零拾零元零角零分58500000汇票到期日（大写）贰零壹零年零壹月壹拾陆日付款人开户行行号地址交易合同号码备注（12-3）工程物资入账单2012年1月16日名称及规

15、格数量单位买价运费金额备注工程物资10吨验收部门：施工部门会计：制单:材料发出汇总表2012年1月17日字第9 号应借科目A材料B材料合计金额单位数量金额单位数量金额生产成本 甲公斤6500公斤8000_乙公斤8000公斤1000合计支票号码:5125520科目：对方科目：签发日期：2012 年01月18日收款人:山东华兴公司金额：用途：支付租金备注：使用。副总裁以上高级管理人员复核：记账：中国农业银行转帐支票存根(14-1)注：材料领用顺序：甲产品先领，乙产品后领山东省房屋出租专用发票发票联No 0100275(14-2 )开票日2012年01月18日承租方名称山东瑞康有限责任公司房屋坐落地

16、点人民路212号出租方名称山东华兴公司合同编号XX 2付款方式转支项目计租时间计租面积（就）单位租金金 额起止单位数量十万千百十元角分房租月1175612500X合计人民币（大写）二佰：:拾，万陆仟壹佰贰拾伍元整开票人：收款人：收款单位（发票专用章）(15-1 )公路、内河货物运输业统一发票开票日期：2012年01月20日发票联税控码收货人及山东瑞康有限责任公司承运人及河北省承德顺成批发公司纳税人识别码834216识别码XXXXXXXX发票号码：XXXXXXXX发货人及 纳税人识别码河北省承德顺成批发公司XXXXXXXXXX主管税务机关及代码高新区税务分局08990运 输 项 目 及 金 额货

17、物名称数量运价里程金额项目金额钻床1201302600装卸费800运费小计其他费用小计合计（大写）叁仟肆佰元整小写：Y承运人：XX （章）开票人：XXX注：运费可抵扣固定资产接收单名称开始使用日期入账价值使用部门使用年限钻床2012-1-20生产车间15（15-3）21 山东省增值税专用发票NO 05958746发票联开票日期：2012年01月20日固定资产折旧明细表购 货 单 位名称：山东瑞康有限责任公司纳税人识别号：834216地址、电话：烟台市开发区4093号开户行及账号：中国农业银行开发支行密码区230-2+8+9+6-1+874+5960/4326776-/-+/961311/552

18、*09/2906958723货物或应税劳务名称钻床合计规格型号单位吨数量11单价金额税率17%税额价税合计（大写）壹佰壹拾伍万柒仟壹佰叁兀整销售单位名称：河北省承德顺成批发公司XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX备注无需安装，投入使用纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：复核：开票人：销货单位（章）第二联发票联购货方记账凭证固定资产（1601）年限残值率新增减少月折旧(17-1)计提并发放本月工资。人员姓名基本工资岗位工资交补事假天数王丽10005001001李成1500800100张枫20005001003刘平3000800100杨明20007001002赵刚1800700100刘：进行工资分摊设置，总经理办公室、采购部、财务部计入管理费用一工资，销售部计入销售费用一工资；生产车间工人 工资分配给甲产品(17-2)中国农业银行转帐支票存根支票号码：5125521 科目：对方科目：签发日期：2012 年01月31日 收款人：烟台市农业银行金额：Y用途:发放工资 备注：复核：记账：(18-1)固定资产报废单名称及型号单位数量原始价值已提折旧净值清理费残料价值电脑台11000010050报废原