农村信用社反洗钱客户风险等级分类实施细则

1、县农村信用社反洗钱客户风险等级分类实施细则第一章 总 则第一条 为预防洗钱和恐怖融资活动，建立有效的客户风险管理体系，根据中华人民共和国反洗钱法（中华人民共和国主席令第56号）、金融机构反洗钱管理办法（中国人民银行令2006第1号）、金融机构大额和可疑交易报告管理办法（中国人民银行令2006第2号）、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号）、金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易管理办法（中国人民银行令2007第1号）等法律、规章制度的规定，制定本实施细则。第二条有关定义：（一）

2、本实施细则所称的风险是指洗钱风险，即因未能遵循反洗钱法律法规或监管要求，客户尽职调查措施薄弱，未能觉察或报告涉嫌洗钱的行为而卷入洗钱案件所带来的各类声誉风险、法律风险和经营风险；（二）反洗钱客户风险等级评定是指各营业机构根据客户身份、风险等级分类标准，对客户按照高、中、低风险等级进行分类，目的是根据客户不同的风险等级采取不同的识别和监控措施，切实防范洗钱风险；（三）非面对面业务是指自助银行等非柜台办理的业务（包括以后可能开办的网上银行、电话银行业务）；（四）交易偏好是指客户办理的某种特定业务（如现金、非面对面交易等）的金额或次数占客户所有交易量的80%以上。第三条 客户风险等级评定的范围包括各

3、类对公客户、对私客户。第四条 各社（部）应当依据本实施细则规定，认真开展客户身份识别工作，做好客户风险等级评定工作，采取针对性措施，防范洗钱风险。第五条 反洗钱客户风险等级管理应遵循以下原则：（一）审慎性原则。客户风险等级评定对防范洗钱风险有重要意义，各社（部）必须充分了解客户，提高对客户身份的识别能力，严谨地进行客户风险等级评定；（二）持续性原则。各社（部）应对客户风险等级进行持续评定，适时调整客户风险等级；（三）保密性原则。各级人员应对客户风险等级的评定标准和评定情况严格保密，防止信息外泄。第二章 反洗钱客户风险等级评定范围及标准 第六条 各社（部）应根据客户的特点并参考以下因素对客户的风

4、险等级进行评定。 （一）客户的类型和背景。客户如为洗钱罪上游犯罪多发领域的法人、自然人，则风险等级可能较高； （二）客户活动的目的和性质。如活动的目的和性质不明确，则风险等级可能较高； （三）客户资金活动的频率和规模。如客户资金活动的频率和业务规模不匹配，则风险等级可能较高； （四）客户的业务规模、业内声誉和社会形象。如客户业务规模小、业内声誉和社会形象不好，则风险等级可能较高； （五）客户信息的透明程度。如客户信息的透明程度不高，则风险等级可能较高； （六）客户商业关系的类型和复杂性。公司客户如为经营娱乐场所的机构、不从事实体经营的机构、现金流量高的机构、经营高价值品的机构或与大额资金有关的

5、机构，则风险等级可能较高； （七）资金及财富来源。若客户不能清楚、合理解释其资金及财富来源，则风险等级可能较高； （八）是否有故意隐瞒身份识别信息的行为。如客户故意隐瞒、错误或明显臆造填写有关身份信息，则风险等级可能较高；（九）客户是否曾被其他金融机构拒绝。如客户曾被其他金融机构拒绝，则风险等级可能较高； （十）客户的信用等级。如客户信用等级低，则风险等级可能较高； （十一）客户是否有犯罪嫌疑或其他犯罪纪录。如客户有犯罪嫌疑或其他犯罪纪录，则风险等级可能较高； （十二）客户拆分现金交易的方式，一般频率高、合计金额大，则风险等级可能较高； （十三）个人客户经常收到来自公司的款项，合计金额较大，则

6、风险等级可能较高； （十四）客户使用（或企图使用）无利益关系的第三方账户或资金进行支付，则风险等级可能较高。第七条 客户风险等级评定标准是指按照客户的特点或账户的属性，结合考虑地域、国籍、行业、职业、交易规律、交易种类偏好等因素，进行综合评定风险等级的标准。客户风险等级分为高、中、低三个风险等级。第八条 高风险等级客户包括：（一）符合下列任一标准的客户：1.按照客户身份，在国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单，联合国安理会相关协议和制裁名单，国家外汇管理局发布的黑名单，司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单，中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单中的客户，以及外国政要

7、；2.来自反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家、地区（可参考fatf组织定期发布的不合作国家和地区名单，即ncct名单）的非居民客户或与反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家、地区的客户发生频繁大量交易的客户；3.接受过人民银行反洗钱行政调查的客户；4.各社（部）在反洗钱工作中发现的符合金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法第八条和第九条等其他重大可疑交易情形的客户。（二）符合下列任一标准，同时交易特征符合金融机构大额和可疑交易报告管理办法第十一条规定，且按照金融机构大额和可疑交易报告管理办法第十五条、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 第二十六条规定应向中国人民银行当地分支机

8、构报送重点可疑交易报告的客户：1.按照客户所属行业，如为现金流量高、经营贵重物品、经营娱乐场所的客户；2.按照客户交易偏好，喜好现金交易、非面对面交易的客户；3.使用虚假身份证件办理业务等有意隐瞒身份信息的客户；4.个人客户与对公客户之间频繁发生大量资金往来的客户；5.故意在多个营业网点分别开立账户并频繁发生大量交易的客户；6.接受过公安、检察、法院等司法部门司法调查的客户；7.符合其他重大可疑交易情形的客户。第九条 低风险等级客户包括：各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（以上各项不含其下属的各类企事业单位）、拥有国内法人资格的同业。第

9、十条 凡不符合高、低风险等级标准的客户，均为中风险等级客户。 第三章 反洗钱客户风险等级评定职责第十一条 各社（部）应督促营业网点在客户风险等级分类工作中做好以下工作：（一）在建立对公客户号时，各营业网点应根据风险等级分类标准审核评定每个对公客户，对符合高风险等级的客户应填制高风险等级对公客户尽职调查表（见附表1），记录评级时间、评定依据，参与评定的初评人和复评人应签字确认。负责上门核实的客户经理为客户风险等级的初评人，开户网点应指定会计人员作为复评人。网点一般至少每季度召开一次风险等级评定例会，召集相关会计人员和客户经理，集中对客户进行风险等级评定，并做好会议记录。对公客户风险等级评定的时间

10、要求原则上自开立客户号之日起不超过10个工作日。（二）在建立对私客户号时，营业网点应对客户进行风险等级评定，原则上应自开立客户号起10个工作日内完成。营业网点应指定人员负责对对私客户风险等级进行初评，由会计主管进行复评。对符合高风险等级的对私客户，网点人员应填制高风险等级对私客户尽职调查表（见附表2）。（三）营业网点应建立高风险等级对公、对私客户清单（见附表3、4）。高风险等级对公、对私客户清单在每年第二、第四季度结束后两周内向联社反洗钱主管部门报送备案。（四）对高风险等级客户的关注程度应高于其他风险等级客户。营业网点应每半年对评定为高风险等级的客户进行一次客户基本信息的审核，及时更新客户资料

11、。审核的具体时间由各社（部）结合账户年检和银企对账的工作时间安排，自行统一确定。对高风险等级的客户应采取强化识别措施，加强对客户交易的监控，每月通过综合业务报表系统及反洗钱系统对客户的交易明细进行了解，掌握客户资金往来的交易特征，将高风险客户交易特征分清情况填写在高风险等级对公、对私客户尽职调查表中。经过交易的监控和分析，对符合可疑交易的，网点应及时上报可疑交易报告。 （五）对于中、低风险等级对公客户，营业网点应每年对客户资料信息进行审核和更新，并根据更新信息及本指导意见第八条规定的标准重新进行评级。对于中、低风险等级对私客户，营业网点应根据客户身份持续识别及监控交易情况，按照本实施细则第八条

12、规定的标准重新评级。重新评级后，对符合高风险对公、对私客户等级标准的，应调整客户风险等级，并填制相应的高风险等级对公、对私客户尽职调查表和高风险等级对公、对私客户清单；（六）对于高风险等级客户因评级标准和情况的变动而造成原高风险等级评定依据不成立的，可以在持续评级过程中调整成中风险等级客户，不再进行每月的交易监控，并从高风险等级客户清单中删除。第十二条各社（部）应对本部及所辖营业网点的客户风险等级评定、高风险等级客户的持续监控等工作进行指导和检查，履行以下职责：（一）定期对营业网点客户风险等级分类、客户持续评级和对高风险客户的强化识别制度的执行情况进行检查，确保网点按规定开展客户风险等级评定工作；（二）对营业网点上报的高风险等级客户进行汇总（报表格式同网点填报的高风险等级客户），在每年第二、第四季度结束后一个月内报送联社财务部。第四章 客户风险等级档案的建立和保存要求第十三条各社（部）应制作留存客户风险等级档案资料，包括纸制高风险等级对公客户尽职调查表、纸制高风险等级对私客户尽职调查表、高风险等级对公客户清单、高风险等级对私客户清单，纸制档案应由网点反洗钱岗位人员专门保管。如更新客户资料，应重新填制相应的高风险等级客户尽职调查表，原表应附在新表后。第