对债务转移处置不良贷款途径探讨

1、对债务转移处置不良贷款途径的探讨债务转移，是债权人与债务人各方经过协商，把债务从原债务人转移到另外一个（或多个）债务人的一种债务（债权）处置（变更）方式。随着农发行业务领域的拓展和资产、负债涉及范围的扩大，债务转移必然成为农发行处置或收回不良贷款途径的一个重要选择。一、债务转移的前提债务转移不是任何情况下都能成功的，它的前提是至少需要三方同意：即原债权人愿意转移债权，债务人愿意转移债务，新债权人愿意接受债权。这里，三方需有一定的利益联系，否则，实施起来难度就比较大。今年，我们新野行就实施了一个成功的债务转移例子：新野县棉麻集团公司2004年度欠新野行贷款434万元、利息56万元，该公司虽然一无

2、库存棉花、二无货币资金，但在新野纺织股份有限公司有其债权。新野行经过主动协调，与新野县棉麻集团公司、新野纺织股份有限公司三方达成了债务转移协议：新野县棉麻集团公司愿意将其在新野纺织股份有限公司的债权转让给农发行，新野纺织股份有限公司也愿意对农发行承担新野县棉麻集团公司原来的债务。协议签定后，今年8月份，新野纺织股份有限公司归还了该笔贷款本息。这样，农发行在新野县棉麻集团公司的债权得到了落实。二、债务转移的建议新野行通过债务转移化解贷款风险的做法，向贷款风险处置的传统方式提出了挑战，丰富了贷款风险的处置途径。那么，怎样才能把这项工作做的更好呢？（一）要拓宽处置不良贷款思路。农发行贷款投放出去以后

3、，贷款就变成了各种生产要素，渗透到了企业生产经营的各个环节，因此，对贷款的管理就不能只局限在货币资金上。新业务拓展后，农发行的资产、负债管理将日益复杂化，处理途径也日益拓宽、新颖。解决不良贷款需要我们进一步更新观念、开动脑筋。通过债务转移处置不良贷款，是农发行从没有过的事情。以前，农发行主要是通过收回货币资金、回笼货款或者票据转帐等途径收回贷款。但是，经营亏损、停产、破产、无力偿债是市场经济条件下的常见现象，也同样是农发行今后信贷管理中无法回避的现象。当农发行的客户企业发生经营亏损、停产、破产的情况下，我们就要拓宽思路，如积极尝试把撮合企业之间进行债务转移等作为处置不良贷款的途径，而不能仅仅局

4、限于通过收回货币资金、回笼货款或者拍卖（变卖）抵押物等直观的方式来收回贷款，以有利于保全债权。（二）要经过周密调查。企业的资产、负债、所有者权益构成十分复杂。我们要保全债权，就必须本着认真、负责的态度，摸清作为债务人的企业的其他债权情况，为实施债务转移创造条件。如，由于新野县棉麻集团公司拖欠新野行的债务迟迟不能归还，所以，新野行就对该公司在外部的债权情况进行了全面、细致的调查，最终促成收回债权工作。（三）要缩短债务转移中新签协议的期限。债务转移中各方必须签定新的债权债务协议，由于新协议同样存在着再次不能履行债务的风险，因此，要适当缩短新债务人履行债务的期限，力争短期内收回债权，以免节外生枝。（

5、四）要保留对原债务人追偿原债权的权利。原债务人债务转移后，在新的债务人没有还清债务或者协议期限内无法还清（归还）债务的情况下，农发行仍然要保留向原债务人主张债权的权利，因此，在债务转移协议中，要申请增加附加保留继续向债务人主张债权以及新老债权、债务人不得反诉等条款，以达到万无一失。（五）要注意债务转移的完整性。债务转移中可能存在着新的债务人不能完全接受债务的情况，在这个情况下，我们就要撮合更多的债务人来共同承担债务。这就是说，债务转移可以是多方转移，而不仅仅局限在三方，对于额度大的债务，就需要撮合更多的愿意接受债务的新债务人。（六）要注意债务转移的内在可行性。债务转移虽然是一种有效的不良资产处

6、置途径，但要特别重视债务转移后新的债务人履行债务的能力以及其信用程度。对于信用程度高、偿债能力强的新债务人，我们可以办理债务转移，而且不需要对新的协议附件任何担保抵押条件；对于信用素质恶劣、但偿债能力强的新债务人，要坚持对新的协议附件担保抵押条件；对于信用素质恶劣且偿债能力差的新债务人，则不宜进行债务转移。（七）要善于协调各方关系。债务转移运作起来比较困难，需要做大量的工作。债务人、债权人各方，特别是债权人，谁都不想更改债权债务关系。如新野县棉麻集团公司虽然是新野纺织股份有限公司的债权人，但同时又是农发行的债务人。由于改制滞后、人员众多、历史包袱十分沉重，新野县棉麻集团公司除了拖欠职工大量工资

7、外，还四处拖欠客户货款，不愿转移债权；而新野纺织股份有限公司同样人员众多、经营困难，也不愿转移债权。农发行多次协调都不奏效。在这种情况下，新野行积极寻找中间人进行撮合，多次向政府汇报，政府起初也不同意，但新野行不厌其烦，仍然登门、陈述利弊，特别是讲清了农发行今后业务范围的拓展和发展的广阔前景，终于取得了政府的支持。政府多次出面协调，是促成债务转移成功的关键。所以，在保全农发行债权工作中，我们要依靠政府及各个方面的支持，只要我们以积极诚恳的态度、不惜付出大量的劳动，就会取得一定的成效。（八）要善于借助新业务的拓展、新贷款的投放。目前，社会上已经普遍了解了农发行正在拓展新业务的情况，有不少客户也这主动与农发行联系，希望成为农发行新的客户，并且愿意与农发行合作，帮助解决不良贷款。这是一个很好的现象。我们就是要利用这个大好机遇，解决以往的部分不良贷款。如，新野行就是利用新野纺织股份有限公司希望得到农发行贷款支持这一时机，收回了新野县棉麻集团公司在新野纺织股份有限公司的债权，化解了不良贷款。依次类推，凡遇到此类情况，我们都要尽量这样做，千方百计弱