幼儿园投资回报分析报告

1、贺兰启明星幼儿园投资回报分析报告目前贺兰具有代表性的幼儿园有两所，一是贺兰幼儿园，该园是公办园，属 于社会福利性质幼儿园，不收保教费，只收伙食费8元；另一所是贺兰好幼Y幼 儿园，该园是当地最大的民办幼儿园，属于中档幼儿园，保教费和伙食费一共 372元（其中伙食费也是8元），目前已经满员400名。根据以上社会调查，贺兰启明星幼儿园保教费和伙食费定价要与好幼Y 一 样，贺兰启明星幼儿园在满员之前定价为372元（保教费和伙食费），甚至是满员 后一年内，依然保持定价为372元（保教费和伙食费），这才是合理的定价和定位。 待启明星品牌在当地形成影响力后，可以根据市场情况提价。贺兰启明星幼儿园6个班的配置

2、，各班满员后达到240人，最多达到260 人。由此该园配置教职工如下：教师12人，园长1人，园长助理1人，厨房3 人，门卫1人，出纳1人，园医1人，共20人，其中5人不需要买保险，15人 需要买保险。根据以上客观信息，对贺兰启明星幼儿园投资回报分析如下（只计算满员260 人以后的情况）。贺兰启明星幼儿园投资回报分析收 支项目单价（元/人. 月）人数计算月数全年合计（万 元）说明收 入保教费收入372.00260987.048幼儿园正常招 生为8个月， 另外2个月是 淡季。按9个 月计算暖气费收入 兴趣班收入15.0026051.951.00收入合计89.998支 出项目单价（元/人. 月）人数

3、计算月数全年合计（万 元）支出已经按照 保守标准计算员工工资（312月）1500201030.0员工工资（1、2月）12502025.0员工保险48815128.78伙食费用办公费用水电物业煤气采暖88.00260920.591.06.00支出合计（不计房租）7137利润收入（万）89.998支出（万）7137利润（不计房租）18.628以上投资回报分析，说明该幼儿园适合定位为中档幼儿园。启明星幼教集团项目部财务部2011-03-09寇强建议：该园利润为18.628万利润率（不计房租）：20.7%。建议以下方案 方案一：按原有合作6:4模式，双方共同投资。启明星的年利润为：18.628*0.4

4、=7.45万按投资回报率20%（保守，5年收回投资）计算，启明星出资额不要超过38万（利 润/投资回报率=7.45*100/20=37.25万）。方案二：按房屋出租模式（租金15万），装修对方出，剩余资金（基本设施）由启明 星全额出资。启明星的年利润：18.628-15=3.628万按投资回报率20%（保守，5年收回投资）计算，启明星出资额不要超过18万（利 润/投资回报率=3.628*100/20=18.14 7j）o方案三：加盟托管模式，管理方拿30%启明星年利润：18.628*0.3=5.58万投资方利润：18.628*0.7=13.04万按投资回报率20%（保守，5年收回投资）计算，投

5、资方出资额不要超过65万（利 润/投资回报率=13.04* 100/20=65.2万）。方案三：按房屋出租模式，剩余资金（装修、基本设施）由启明星出资。序号租金（万）启明星 利润启明星最大出资额 （万）1153. 62818.142144. 62823.143135. 62828.144126. 62833.145117. 62838.146108. 62843.14799. 62848.148810. 62853.14投资回报率20%利润18.628序号租金（万）启明星 利润启明星最大出资额 （万）1153. 62824.192144. 62830.853135. 62837.524126. 62844.195117. 62850.8