WTO基本原则PPT课件

1、 |一、最惠国待遇一、最惠国待遇 |1 1、WTOWTO互惠是指双方的优惠待互惠是指双方的优惠待 遇给予是一种利益的相互给予，遇给予是一种利益的相互给予， 即一方给予另一方优惠待遇，即一方给予另一方优惠待遇， 另一方必须给予同等的待遇，另一方必须给予同等的待遇， 使双方从相互给予的优惠中获使双方从相互给予的优惠中获 得大体相当的利益。得大体相当的利益。 |提及搭便车问题提及搭便车问题 |互惠原则使国内反对保护的政治力量互惠原则使国内反对保护的政治力量 得以加强。外商关税减让通过改善国得以加强。外商关税减让通过改善国 内贸易条件使国内出口商受益内贸易条件使国内出口商受益, ,于是于是, , 在国

2、内出口商间积累起足够的政治支在国内出口商间积累起足够的政治支 持力量持力量, ,能平衡国内进口竞争性厂商对能平衡国内进口竞争性厂商对 自由化的反对。互惠创造了自由化的自由化的反对。互惠创造了自由化的 良性循环良性循环: :每一轮贸易谈判鼓励更每一轮贸易谈判鼓励更 多的出口商进行游说多的出口商进行游说, ,由于更多的出口由于更多的出口 商热衷于政治商热衷于政治, ,立法者愿意在保护方面立法者愿意在保护方面 给出更多的减让。给出更多的减让。 |互惠原则还有助于缓解权力不均衡对互惠原则还有助于缓解权力不均衡对 谈判结果的影响。在这一原则下谈判结果的影响。在这一原则下, ,谈判谈判 国之间的协议不再取

3、决于双方国内政国之间的协议不再取决于双方国内政 治力量的对比关系治力量的对比关系, ,因此弱小国家无需因此弱小国家无需 担心被实力雄厚的贸易伙伴所利用担心被实力雄厚的贸易伙伴所利用, ,能能 够积极参与谈判。够积极参与谈判。 |2 2、最惠国待遇将双边互惠减让的成、最惠国待遇将双边互惠减让的成 果无条件扩展到全体成员国果无条件扩展到全体成员国, ,避免了避免了 分别谈判贸易条件下国内政治力量分别谈判贸易条件下国内政治力量 的频繁活动的频繁活动, ,最大程度的弱化了贸易最大程度的弱化了贸易 自由化进程受阻的可能自由化进程受阻的可能, ,促进了更有促进了更有 效率的贸易谈判进程。效率的贸易谈判进程

4、。 |最惠国待遇是最惠国待遇是GATT1947GATT1947实施以来最基实施以来最基 本的一条原则。它的含义是，一成员本的一条原则。它的含义是，一成员 现在和将来给予另一成员的优惠、特现在和将来给予另一成员的优惠、特 权和豁免，都不应低于该成员给予任权和豁免，都不应低于该成员给予任 何第三方的优惠、特权和豁免，否则何第三方的优惠、特权和豁免，否则 就构成差别待遇或者歧视。最惠国待就构成差别待遇或者歧视。最惠国待 遇原则是互惠原则的多边化遇原则是互惠原则的多边化, ,这种多边这种多边 化会产生一种表示友好的效果化会产生一种表示友好的效果, ,即能有即能有 利于促进自由贸易的市场原则。利于促进自

5、由贸易的市场原则。 |GATT1994GATT1994第第1 1条规定条规定:“:“在对进口或出口、在对进口或出口、 有关进口或出口或对进口或出口产品的有关进口或出口或对进口或出口产品的 国际支付转移所征收的关税和费用方面国际支付转移所征收的关税和费用方面, , 在征收此类关税和费用的方法方面在征收此类关税和费用的方法方面, ,在有在有 关进口和出口的全部规章手续方面关进口和出口的全部规章手续方面, ,以及以及 在第在第3 3条第条第2 2款和第款和第4 4款所指的所有事项方款所指的所有事项方 面面, ,任何缔约方给予来自或运往任何其他任何缔约方给予来自或运往任何其他 国家任何产品的利益、优惠

6、、特权或豁国家任何产品的利益、优惠、特权或豁 免应立即无条件地给予来自或运往所有免应立即无条件地给予来自或运往所有 其他缔约方领土的同类产品。其他缔约方领土的同类产品。 |GATSGATS第第2 2条第条第1 1款：款：“关于本协定关于本协定 涵盖的任何措施涵盖的任何措施, ,每一成员对于任每一成员对于任 何其他成员的服务和服务提供者何其他成员的服务和服务提供者, , 应立即和无条件地给予不低于其应立即和无条件地给予不低于其 给予任何其他国家同类服务和服给予任何其他国家同类服务和服 务提供者的待遇。务提供者的待遇。” |TRIPSTRIPS第第4 4条规定条规定“对于知识产权对于知识产权 保护

7、，一成员对任何其他国家国保护，一成员对任何其他国家国 民给予的任何利益、优惠、特权民给予的任何利益、优惠、特权 或豁免，应立即无条件地给予所或豁免，应立即无条件地给予所 有其他成员的国民有其他成员的国民” |GATT1994GATT1994与与GATSGATS关于关于“待遇的待遇的 给予问题给予问题”的规定是并不完全的规定是并不完全 一致的，即一致的，即GATT1994GATT1994用的是用的是 “be accorded”be accorded”，GATSGATS用的是用的是 “no less favourable than”no less favourable than”。 也就是说，两者

8、对也就是说，两者对“待遇的给待遇的给 予问题予问题”的相同之处在于，都的相同之处在于，都 要求最惠国待遇的立即性和无要求最惠国待遇的立即性和无 条件性；不同之处在于，前者条件性；不同之处在于，前者 只要求只要求“同等待遇同等待遇”，而后者，而后者 则在要求则在要求“同等待遇同等待遇”之余，之余， 还允许提供还允许提供“超过待遇超过待遇”。 |它们的受惠对象都并不是它们的受惠对象都并不是“国家国家”，而，而 是与当事国有特定关系的人、物、事情，是与当事国有特定关系的人、物、事情， GATTGATT为为“产品产品”，GATSGATS为为“服务与提供服务与提供 服务者服务者”，TRIPsTRIPs为

9、为“国民国民”。 |服务贸易总协定服务贸易总协定的要求较为宽松，的要求较为宽松， 第第5 5条仅要求取消条仅要求取消“大多数行业的大部大多数行业的大部 分歧视性措施分歧视性措施”, ,而而GATT1994GATT1994则是则是“实实 质上所有贸易质上所有贸易”。当然，。当然，GATSGATS的一个重的一个重 要发展是将最惠国待遇作为成员方应当要发展是将最惠国待遇作为成员方应当 承担的一般义务，各缔约国必须遵守，承担的一般义务，各缔约国必须遵守， 它不仅可以规范成员方在具体承诺表中它不仅可以规范成员方在具体承诺表中 承诺的措施，还可以规范成员方超过承承诺的措施，还可以规范成员方超过承 诺表承诺

10、的其它影响服务贸易的管制制诺表承诺的其它影响服务贸易的管制制 度。度。 |正如联合国国际法委员会委员所正如联合国国际法委员会委员所 表述的，表述的，“从法律技术上说，最从法律技术上说，最 惠国条款是转致到另一个条约惠国条款是转致到另一个条约”。 而无条件的最惠国待遇使这种而无条件的最惠国待遇使这种 “转致转致”机制得以自动运行，最机制得以自动运行，最 大程度实现了最惠国待遇的价值大程度实现了最惠国待遇的价值 和生命力。也正是由于对条约的和生命力。也正是由于对条约的 “转致转致”适用，受惠国才能处在适用，受惠国才能处在 不受歧视的地位。因此可以说不受歧视的地位。因此可以说 “不歧视不歧视原则是从

11、最惠国原则是从最惠国 一视同仁一视同仁意思的延伸。意思的延伸。” ” |3 3、例外（、例外（1 1）毗邻边境：本协定的规定不得解）毗邻边境：本协定的规定不得解 释为阻止任何成员对相邻国家授予或给予优惠，释为阻止任何成员对相邻国家授予或给予优惠， 以便利仅限于毗邻边境地区的当地生产和消费以便利仅限于毗邻边境地区的当地生产和消费 的交换。的交换。 |（2 2）特惠关税的例外主要是历史上的特惠安排，）特惠关税的例外主要是历史上的特惠安排， 是指在特定日期之前已存在的，适用于特定国是指在特定日期之前已存在的，适用于特定国 家或关税领土的一种优惠安排，由于这种优惠家或关税领土的一种优惠安排，由于这种优

12、惠 安排主要涉及到关税事项，因此又称为安排主要涉及到关税事项，因此又称为“特惠特惠 关税关税”。 |（3 3）发达国家对发展中国家实行的差别和特殊）发达国家对发展中国家实行的差别和特殊 待遇。待遇。 |（4 4）知识产权领域。如在）知识产权领域。如在WTOWTO正式生效前已生正式生效前已生 效的国际知识产权保护公约中享有的权利。效的国际知识产权保护公约中享有的权利。 |（5 5）为保障动植物及人的生命、健康、安全或）为保障动植物及人的生命、健康、安全或 特定目的对进出口采取的措施，以及一国由于特定目的对进出口采取的措施，以及一国由于 国家安全受到威胁时采取的措施。国家安全受到威胁时采取的措施。

13、 |（6 6）以关税同盟和自由贸易区形）以关税同盟和自由贸易区形 式出现的区域经济安排式出现的区域经济安排 |WTO“WTO“认识到成员经济更紧密的一认识到成员经济更紧密的一 体化可对世界贸易的扩大做出贡体化可对世界贸易的扩大做出贡 献。献。”故而，故而，WTOWTO多边贸易体制对多边贸易体制对 区域贸易安排了较为宽松的规范和区域贸易安排了较为宽松的规范和 监督审查机制，这在一定程度上促监督审查机制，这在一定程度上促 进了区域贸易安排的发展，然而为进了区域贸易安排的发展，然而为 其规避多边贸易体制的规范提供了其规避多边贸易体制的规范提供了 条件。条件。 |WTOWTO成立后于成立后于19961

14、996年在组织上对区年在组织上对区 域贸易协定的审查进行了改进域贸易协定的审查进行了改进, ,即即: : 成立区域贸易协定委员会统一对所成立区域贸易协定委员会统一对所 有区域贸易协定进行审查，但其工有区域贸易协定进行审查，但其工 作成效甚微。作成效甚微。 |第一，内部限制第一，内部限制, ,即要求区域内成员即要求区域内成员 间的贸易应充分自由化。间的贸易应充分自由化。 |第二，外部限制第二，外部限制, ,即不能增加对第三即不能增加对第三 方的贸易保护程度。设立关税同盟方的贸易保护程度。设立关税同盟, , 对第三方实施的关税和其他商业法对第三方实施的关税和其他商业法 规规“总体上总体上”不得高于

15、设立同盟之不得高于设立同盟之 前的水平。设立自由贸易区前的水平。设立自由贸易区, ,则不得则不得 高于或严于之前的水平。高于或严于之前的水平。 |第三，通知义务，第三，通知义务，GATTGATT第第2424条第条第7 7款款 规定规定, ,任何缔约国决定加入关税同盟任何缔约国决定加入关税同盟 或自由贸易区或自由贸易区, ,或签订成立关税同盟或签订成立关税同盟 或自由贸易区的临时协议或自由贸易区的临时协议, ,应当及时应当及时 通知缔约国全体通知缔约国全体, ,并应向其提供有关并应向其提供有关 拟议的关税同盟或自由贸易区的资拟议的关税同盟或自由贸易区的资 料料, ,以便缔约国全体得以斟酌向缔约以

16、便缔约国全体得以斟酌向缔约 国提供报告和建议。国提供报告和建议。 |第第2424条对区域贸易安排的规定包条对区域贸易安排的规定包 括关税同盟、自由贸易区和临时括关税同盟、自由贸易区和临时 协定。其优势在于，区域一体化协定。其优势在于，区域一体化 中贸易自由化的范围一般都优于中贸易自由化的范围一般都优于 多边条约，可以在发展成熟的时多边条约，可以在发展成熟的时 候把区域一体化的规则纳入多边候把区域一体化的规则纳入多边 条约的体系。同时，对于目前条约的体系。同时，对于目前WTOWTO 仍未包括或自由化程度较低的领仍未包括或自由化程度较低的领 域，如竞争政策、环保标准、投域，如竞争政策、环保标准、投

17、 资政策等，可以在区域贸易安排资政策等，可以在区域贸易安排 中先行一步，为中先行一步，为WTOWTO将来主持的多将来主持的多 边谈判提供经验。但是，目前边谈判提供经验。但是，目前 RTAsRTAs已经突破了疆土相连的界限。已经突破了疆土相连的界限。 |首先首先, ,过多的区域贸易协定严重削弱了最过多的区域贸易协定严重削弱了最 惠国待遇原则的地位和重要性。区域贸易惠国待遇原则的地位和重要性。区域贸易 协定已经成为一种极为普遍的国际贸易合协定已经成为一种极为普遍的国际贸易合 作形式。区域贸易协定对国家而言作形式。区域贸易协定对国家而言, ,似乎似乎 可 以 起 到 某 种可 以 起 到 某 种 “

18、 双 锁 功 能双 锁 功 能 ” ( d u a l ( d u a l locking function),locking function),即把竞争锁在外面即把竞争锁在外面, , 而把投资锁进里面。而把投资锁进里面。 |其次其次, ,区域贸易协定极有可能成为规避多区域贸易协定极有可能成为规避多 边贸易体制中最惠国待遇原则的有效工具边贸易体制中最惠国待遇原则的有效工具, , 从而可能会严重削弱多边贸易体制的多边从而可能会严重削弱多边贸易体制的多边 性。使得原本的性。使得原本的“例外例外”却成了规则。从却成了规则。从 总的福利增加来看总的福利增加来看, ,自由贸易区并不一定自由贸易区并不一

19、定 会比多边贸易自由化带来更大的经贸利益会比多边贸易自由化带来更大的经贸利益, , 甚至比后者带来的利益还要小。甚至比后者带来的利益还要小。 |再次，再次，WTOWTO缺乏对区域贸易协定有效的审缺乏对区域贸易协定有效的审 查机制，以确保区域贸易安排和多边贸易查机制，以确保区域贸易安排和多边贸易 体制相互补充而不是相互竞争。体制相互补充而不是相互竞争。 |在以最惠国待遇为基本原则的多边在以最惠国待遇为基本原则的多边 贸易体制下贸易体制下, ,一个国家的贸易壁垒的一个国家的贸易壁垒的 任何削减将平等地有利于所有进口任何削减将平等地有利于所有进口 的竞争的竞争, ,从而来自某一个外国进口的从而来自某

20、一个外国进口的 任何增长将取代国内生产任何增长将取代国内生产, ,而不取代而不取代 来自其他国家的进口。但是来自其他国家的进口。但是, ,在自由在自由 贸易区的情况下贸易区的情况下, ,贸易壁垒的削减导贸易壁垒的削减导 致源于自由贸易区其他成员国的进致源于自由贸易区其他成员国的进 口增长口增长, ,不仅相对国内生产而言不仅相对国内生产而言, ,而而 且也相对源于非自由贸易区成员国且也相对源于非自由贸易区成员国 的其他国家的进口而言。的其他国家的进口而言。 |其结果是其结果是: :源于自由贸易区协定成源于自由贸易区协定成 员国进口的任何增长不取代国内员国进口的任何增长不取代国内 生产生产, ,也

21、不取代源于其他国家的进也不取代源于其他国家的进 口。经济学家们将这种取代国内口。经济学家们将这种取代国内 生产称之为生产称之为“贸易创造贸易创造”(trade (trade creation),creation),因为它导致贸易的净因为它导致贸易的净 增长增长; ;将取代源于其他国家进口称将取代源于其他国家进口称 之为之为“贸易转贸易转 移移”(tradediversion),(tradediversion),因为它总因为它总 体上不增加贸易体上不增加贸易, ,而是起到转移现而是起到转移现 行贸易的作用。贸易创造比贸易行贸易的作用。贸易创造比贸易 转移更有可能产生净经济利益。转移更有可能产生净

22、经济利益。 |申诉方：厄瓜多尔、危地马拉、洪都拉斯、墨申诉方：厄瓜多尔、危地马拉、洪都拉斯、墨 西哥和美国。西哥和美国。 |欧盟香蕉案不仅涉及欧盟香蕉案不仅涉及WTOWTO本身协定间的关系，还本身协定间的关系，还 涉及涉及WTOWTO协定与其它国际条约的关系。其核心问协定与其它国际条约的关系。其核心问 题是欧盟进口香蕉的制度。该条例将香蕉进口题是欧盟进口香蕉的制度。该条例将香蕉进口 分为分为3 3类：来自于非洲、加勒比海何太平洋地区类：来自于非洲、加勒比海何太平洋地区 的传统进口；来自于非洲、加勒比海和太平洋的传统进口；来自于非洲、加勒比海和太平洋 地区的非传统进口；来自于其它国家的进口。地区

23、的非传统进口；来自于其它国家的进口。 具体而言：在限定数量内，所有来自传统非洲、具体而言：在限定数量内，所有来自传统非洲、 加勒比海和太平洋地区的进口香蕉享受免税；加勒比海和太平洋地区的进口香蕉享受免税； 在在9 9万吨限额内，来自于非传统非洲、加勒比海万吨限额内，来自于非传统非洲、加勒比海 和太平洋地区的进口香蕉享受免税；对所有来和太平洋地区的进口香蕉享受免税；对所有来 自非传统非洲、加勒比海和太平洋地区的进口自非传统非洲、加勒比海和太平洋地区的进口 香蕉相当于每吨香蕉相当于每吨100100欧洲货币单位的进口关税减欧洲货币单位的进口关税减 让；给予一些传统非洲、加勒比海和太平洋地让；给予一些

24、传统非洲、加勒比海和太平洋地 区国家高于其区国家高于其19911991年前最佳出口量的配额；对年前最佳出口量的配额；对 非传统非洲、加勒比海和太平洋地区国家实行非传统非洲、加勒比海和太平洋地区国家实行 进口配额制度；维持对其它国家和非传统香蕉进口配额制度；维持对其它国家和非传统香蕉 出口国实行的进口许可证程序。出口国实行的进口许可证程序。 |欧盟关于香蕉进口的另一种制度是飓风许可证，欧盟关于香蕉进口的另一种制度是飓风许可证， 在飓风发生后发给经营欧盟和传统的传统非洲、在飓风发生后发给经营欧盟和传统的传统非洲、 加勒比海和太平洋地区的进口香蕉出口厂家，以加勒比海和太平洋地区的进口香蕉出口厂家，以

25、 便后者在遇到飓风影响时向欧盟申请补偿。便后者在遇到飓风影响时向欧盟申请补偿。 |1 1、美国是否有权根据、美国是否有权根据GATTGATT提出指控？提出指控？ |美国并非直接向欧盟出口香蕉的国家。上诉机构美国并非直接向欧盟出口香蕉的国家。上诉机构 指出，指出，DSUDSU没有明确规定任何成员必须对案件有没有明确规定任何成员必须对案件有 法律上的利益才可要求法律上的利益才可要求WTOWTO成立专家组。虽然成立专家组。虽然DSUDSU 第第4 4条第条第1111款规定参与磋商的成员必须有重要的款规定参与磋商的成员必须有重要的 贸易利益，第贸易利益，第1010条第条第2 2款规定第三方与争议事项款

26、规定第三方与争议事项 有重大利害关系，但这两个条款都没有明确规定有重大利害关系，但这两个条款都没有明确规定 作为争议当事人是否应满足前诉要求。此外，虽作为争议当事人是否应满足前诉要求。此外，虽 然有些国际法庭的判决要求争议当事方需有合法然有些国际法庭的判决要求争议当事方需有合法 利益才得以提出告诉，但这并不说明该原则适用利益才得以提出告诉，但这并不说明该原则适用 于所有国际诉讼。于所有国际诉讼。 |上诉机构认为，各成员方在决定是否对上诉机构认为，各成员方在决定是否对 其它成员提出指控方面享有很大的自由，其它成员提出指控方面享有很大的自由， 美国是香蕉生产商，有潜在的出口利益，美国是香蕉生产商，

27、有潜在的出口利益， 而且，美国国内的香蕉市场可能受到欧而且，美国国内的香蕉市场可能受到欧 盟香蕉制度的影响，尤其在香蕉国际市盟香蕉制度的影响，尤其在香蕉国际市 场供应及价格方面的影响。场供应及价格方面的影响。 |其结果是与争议事项有间接利益的成员其结果是与争议事项有间接利益的成员 不得参加磋商，但可参与诉讼。这是否不得参加磋商，但可参与诉讼。这是否 是所有成员方起草协议时的原意，特别是所有成员方起草协议时的原意，特别 是考虑到磋商通常情况下是启动专家组是考虑到磋商通常情况下是启动专家组 的前提条件。而按照上诉机构的解释，的前提条件。而按照上诉机构的解释， 如果当事方通过磋商解决了分歧，与争如果

28、当事方通过磋商解决了分歧，与争 议事项有间接利益的成员便无从解决，议事项有间接利益的成员便无从解决， 那么其利益是否会因而受到影响但又无那么其利益是否会因而受到影响但又无 处求助呢？处求助呢？ |欧盟将配额分配给一些对供应香蕉到欧欧盟将配额分配给一些对供应香蕉到欧 盟没有重大利益的成员方，而没有给其盟没有重大利益的成员方，而没有给其 它成员是否违反了非歧视。上诉机构认它成员是否违反了非歧视。上诉机构认 为，为，GATTGATT第第1313条第条第2 2款对进口配额有特款对进口配额有特 别规定，但该规定仅适用于对相关产品别规定，但该规定仅适用于对相关产品 有重大利益的成员。因此，没有重大利有重大

29、利益的成员。因此，没有重大利 益的成员的进口配额应受到非歧视待遇。益的成员的进口配额应受到非歧视待遇。 |另一方面，欧盟配额分配制度规定，若另一方面，欧盟配额分配制度规定，若 一个香蕉框架协定的缔约方没有用尽所一个香蕉框架协定的缔约方没有用尽所 分配的进口配额，剩余的配额将重新分分配的进口配额，剩余的配额将重新分 配给其它香蕉框架协定的缔约方。也就配给其它香蕉框架协定的缔约方。也就 是说，非香蕉框架协定缔约方成员没有是说，非香蕉框架协定缔约方成员没有 获得重新分配进口配额的权利，这种安获得重新分配进口配额的权利，这种安 排明显地构成歧视。排明显地构成歧视。 |洛美协定豁免条款的适用。洛美协定豁

30、免条款的适用。 |19941994年年1212月，经欧盟和非洲、加勒比海月，经欧盟和非洲、加勒比海 和太平洋地区国家要求，和太平洋地区国家要求，GATTGATT缔约方全缔约方全 体基于洛美协定豁免欧盟在体基于洛美协定豁免欧盟在GATT1947GATT1947下下 的某些义务。的某些义务。 |因此，欧盟根据洛美协定给予传统非洲、因此，欧盟根据洛美协定给予传统非洲、 加勒比海和太平洋地区的进口香蕉高于加勒比海和太平洋地区的进口香蕉高于 最惠国待遇地待遇是符合最惠国待遇地待遇是符合GATT1947GATT1947的措的措 施。施。 |国民待遇国民待遇(National Treatment)(Nati

31、onal Treatment) 一、国民待遇要求在国内税费和一、国民待遇要求在国内税费和 规章等政府管理措施方面，进口规章等政府管理措施方面，进口 商品与本国商品享受同等待遇。商品与本国商品享受同等待遇。 这一原则保证了进口商品和本国这一原则保证了进口商品和本国 商品能在同等条件下竞争，避免商品能在同等条件下竞争，避免 成员方利用征收国内税费的办法成员方利用征收国内税费的办法 保护国内产业、抵消关税减让效保护国内产业、抵消关税减让效 果。果。 但是，服务贸易协定有不同但是，服务贸易协定有不同 的规定。的规定。 |GATT1994GATT1994第第3 3条：条： |每一成员每一成员: :对来自

32、任何一个其他成对来自任何一个其他成 员的进口商品所直接或间接征收的员的进口商品所直接或间接征收的 国内税或其他国内收费均不得高于国内税或其他国内收费均不得高于 其本国的同类产品。其本国的同类产品。 |在进口商品从通过海关进入进口方在进口商品从通过海关进入进口方 境内至该商品最终被消费期间经过境内至该商品最终被消费期间经过 的销售、推销、购买、运输、分配的销售、推销、购买、运输、分配 或使用的法令、条例和规章方面，或使用的法令、条例和规章方面， 所享受的待遇应不低于相同的国内所享受的待遇应不低于相同的国内 商品所享受的待遇。商品所享受的待遇。 |二、二、WTOWTO的国民待遇条款本身即规定了一的

33、国民待遇条款本身即规定了一 些例外情形，即些例外情形，即GATTGATT第第3 3条第条第8 8款的政府款的政府 采购、只给予某种产品的国内生产者的采购、只给予某种产品的国内生产者的 补贴和第补贴和第1010款电影片的管制，但实践中款电影片的管制，但实践中 针对国民待遇的指控最为广泛引用的例针对国民待遇的指控最为广泛引用的例 外条款当属外条款当属GATT1994GATT1994第第2020条。条。 |国民待遇不适用于有关政府机构采购供国民待遇不适用于有关政府机构采购供 政府公用、非为商业转售或用以生产供政府公用、非为商业转售或用以生产供 商业上销售的物品的管理法令、条例或商业上销售的物品的管理

34、法令、条例或 规定。但该原则已被规定。但该原则已被政府采购协议政府采购协议 修改，引进国民待遇。修改，引进国民待遇。 |国民待遇不妨碍对国内生产者给特殊的国民待遇不妨碍对国内生产者给特殊的 贴补，包括从按本条规定征收内地税费贴补，包括从按本条规定征收内地税费 所得的收入中以及通过政府购买国产品所得的收入中以及通过政府购买国产品 的办法，向国内生产者给予补贴。但要的办法，向国内生产者给予补贴。但要 符合符合补贴与反补贴协议补贴与反补贴协议、农产品农产品 协定协定的规定。的规定。 |国民待遇不妨碍成员建立或者维持符合国民待遇不妨碍成员建立或者维持符合 有关电影的国内数量限制。有关电影的国内数量限制

35、。 |本协定的规定不得解释为禁止缔约国（方）采本协定的规定不得解释为禁止缔约国（方）采 用或加强以下措施，但对情况相同的各国，实用或加强以下措施，但对情况相同的各国，实 施的措施不得构成武断的或不合理的差别待遇，施的措施不得构成武断的或不合理的差别待遇， 或构成对国际贸易的变相限制：或构成对国际贸易的变相限制： （甲）为维护公共道德所必需的措施；（甲）为维护公共道德所必需的措施； （乙）为保障人民、动植物的生命或健康所（乙）为保障人民、动植物的生命或健康所 必需的措施；必需的措施； （丙）有关输出或输入黄金或白银的措施；（丙）有关输出或输入黄金或白银的措施； （丁）为了保证某些与本协定的规定并

36、无抵（丁）为了保证某些与本协定的规定并无抵 触的法令或条例的贯彻执行所必需的措施，包触的法令或条例的贯彻执行所必需的措施，包 括加强海关法令或条例，加强根据协定第二条括加强海关法令或条例，加强根据协定第二条 第第4 4款和第十四条而实施的垄断，保护专利权、款和第十四条而实施的垄断，保护专利权、 商标及版权，以及防止欺诈行为所必需的措施；商标及版权，以及防止欺诈行为所必需的措施； （戊）有关罪犯产品的措施；（戊）有关罪犯产品的措施； （己）为保护本国具有艺术、历史或考古价（己）为保护本国具有艺术、历史或考古价 值的文物而采取的措施；值的文物而采取的措施； （庚）与国内限制生产与消费的措施相配合，

37、（庚）与国内限制生产与消费的措施相配合， 为有效保护可能用竭的自然资源有关措施；为有效保护可能用竭的自然资源有关措施； |（辛）如果商品协定所遵守的原则已向缔约国（辛）如果商品协定所遵守的原则已向缔约国 （方）全体提出，缔约国（方）全体未表示异（方）全体提出，缔约国（方）全体未表示异 议，或商品协定本身已向缔约国（方）全体提议，或商品协定本身已向缔约国（方）全体提 出，缔约国（方）全体未表示异议，为履行这出，缔约国（方）全体未表示异议，为履行这 种国际商品协定所承担的义务而采取的措施；种国际商品协定所承担的义务而采取的措施； （壬）在国内原料的价格被压低到低于国际（壬）在国内原料的价格被压低到

38、低于国际 价格水平，作为政府稳定计划的一部分的期间价格水平，作为政府稳定计划的一部分的期间 内，为了保证国内加工工业对这些原料的基本内，为了保证国内加工工业对这些原料的基本 需要，有必要采取的限制这些原料出口的措施，需要，有必要采取的限制这些原料出口的措施， 但不得利用限制来增加此种国内工业的出口或但不得利用限制来增加此种国内工业的出口或 对其提供保护，也不得背离本协定的有关非歧对其提供保护，也不得背离本协定的有关非歧 视的规定；视的规定； （癸）在普遍或局部供应不足情况下，为获（癸）在普遍或局部供应不足情况下，为获 取或分配产品所必需采取的措施；但采取的措取或分配产品所必需采取的措施；但采取

39、的措 施必须符合以下原则：所有缔约国（方）在这施必须符合以下原则：所有缔约国（方）在这 些产品的国际供应中都有权占有公平的份额，些产品的国际供应中都有权占有公平的份额， 而且，如采取的措施与本协定的其他规定不符，而且，如采取的措施与本协定的其他规定不符， 它应在导致其实施的条件不复存在时，立即予它应在导致其实施的条件不复存在时，立即予 以停止。最迟于以停止。最迟于19601960年年6 6月月3030日以前，缔约国日以前，缔约国 （方）全体应对本项规定的需要情况进行检查。（方）全体应对本项规定的需要情况进行检查。 |三、在三、在GATSGATS规则中，最惠国待遇是普遍性义务，规则中，最惠国待遇

40、是普遍性义务， 而国民待遇却不是，仅是作为而国民待遇却不是，仅是作为“具体承诺具体承诺”的一的一 项内容，由各成员方在作承诺时按不同服务门类项内容，由各成员方在作承诺时按不同服务门类 来作出选择。来作出选择。 |GATSGATS第第1717条条“国民待遇国民待遇”第第1 1款规定：款规定： |1.1.对于列入具体承诺减让表的服务门类，在遵守对于列入具体承诺减让表的服务门类，在遵守 其中所规定的条件与资格的条件下，每个成员方其中所规定的条件与资格的条件下，每个成员方 在影响提供服务的所有措施方面给予任何其他成在影响提供服务的所有措施方面给予任何其他成 员方的待遇，在优惠上不得低于它给予本国相同员

41、方的待遇，在优惠上不得低于它给予本国相同 服务与服务提供人的待遇。服务与服务提供人的待遇。 |2 2、一个成员方给予其他任何成员方的服务或服、一个成员方给予其他任何成员方的服务或服 务提供人，不论在形式上相同还是不同于给予本务提供人，不论在形式上相同还是不同于给予本 国相同服务或服务提供人，都符合第国相同服务或服务提供人，都符合第1 1款的要求。款的要求。 |3 3、如形式上相同或不同的待遇改变竞争条件，、如形式上相同或不同的待遇改变竞争条件， 与任何其它成员的同类服务或服务提供者相比，与任何其它成员的同类服务或服务提供者相比， 有利于该成员的服务或服务提供者，则此类待遇有利于该成员的服务或服

42、务提供者，则此类待遇 应被视为较为不利的待遇。应被视为较为不利的待遇。 |GATSGATS的构造对国民待遇性质也具重要影的构造对国民待遇性质也具重要影 响。响。GATSGATS的构造的最显著的特征是分类的构造的最显著的特征是分类 规定成员方的一般义务与具体承诺。规定成员方的一般义务与具体承诺。 GATSGATS的第二部分即的第二部分即“一般义务和纪一般义务和纪 律律”(General Obligations and (General Obligations and Disciplines),Disciplines),包括了最惠国待遇、透明包括了最惠国待遇、透明 度等。此类义务的适用不需要另经各

43、成度等。此类义务的适用不需要另经各成 员方承诺员方承诺, ,一般来说一般来说, ,对所有成员方和所对所有成员方和所 有服务部门均有约束力有服务部门均有约束力, ,而不论成员方是而不论成员方是 否已同意开放这些服务部门。否已同意开放这些服务部门。GATSGATS的第的第 三部分为三部分为“具体承诺具体承诺”(Specific (Specific Commitment),Commitment),包括市场准入、国民待遇包括市场准入、国民待遇 和附加承诺三个条款。此类义务与第二和附加承诺三个条款。此类义务与第二 部分中的一般义务的不同之处就在于其部分中的一般义务的不同之处就在于其 依成员方的具体承诺而

44、产生依成员方的具体承诺而产生, ,只适用于成只适用于成 员方承诺开放的服务部门或分部门及服员方承诺开放的服务部门或分部门及服 务提供者务提供者, ,且受到成员方在做出具体承诺且受到成员方在做出具体承诺 时所列条件和资格等措施的限制。时所列条件和资格等措施的限制。 |四、国民待遇的具体问题及案例：四、国民待遇的具体问题及案例： |（一）相同产品的判断：由于（一）相同产品的判断：由于GATTGATT 文件中并没有给出文件中并没有给出“相同产品相同产品”的的 定义，定义，WTOWTO争端解决机构主要通过个争端解决机构主要通过个 案处理的方式去判定在每个涉及国案处理的方式去判定在每个涉及国 民待遇争议

45、的案件中涉案的进口国民待遇争议的案件中涉案的进口国 国内产品是否与进口产品属于国内产品是否与进口产品属于“相相 同产品同产品”。目前，见诸。目前，见诸WTOWTO组织案例组织案例 中的用作判断中的用作判断“相同产品相同产品”的标准的标准 主要有主要有: :产品的物理特性、产品的最产品的物理特性、产品的最 终用途、消费者的喜好、习惯，以终用途、消费者的喜好、习惯，以 及关税税则分类法等。及关税税则分类法等。 |一个统一的关税分类对认定什一个统一的关税分类对认定什 么是同类产品是非常有用的。么是同类产品是非常有用的。 在这方面，在这方面，“海关合作理事会海关合作理事会” 协调制定的协调制定的商品名

46、称及编码商品名称及编码 协调制度协调制度就是一个非常有用就是一个非常有用 的工具，由于该分类制度已经的工具，由于该分类制度已经 被世贸组织成员方所广泛接，被世贸组织成员方所广泛接， 有关产品在分类制度中被明确有关产品在分类制度中被明确 划为一类，往往就被推定为它划为一类，往往就被推定为它 们是同类的。们是同类的。 |在欧共体石棉案中，加拿大要求在欧共体石棉案中，加拿大要求WYOWYO争端解决争端解决 机构认定其向欧共体出口的石棉纤维及产品与机构认定其向欧共体出口的石棉纤维及产品与 欧共体生产的欧共体生产的PCGPCG纤维及产品为纤维及产品为GATT1994GATT1994文件文件 第第3 3条

47、第条第4 4款规定的款规定的“相同产品相同产品”。WTOWTO专家组专家组 在其意见中支持了加拿大的主张，认为加拿大在其意见中支持了加拿大的主张，认为加拿大 出口到欧共体国家的产品中含有的石棉纤维与出口到欧共体国家的产品中含有的石棉纤维与 欧共体所生产的欧共体所生产的PCGPCG纤维为纤维为“相同产品相同产品”，因，因 为两者在物理属性、最终用途、消费者的兴趣为两者在物理属性、最终用途、消费者的兴趣 及使用习惯方面均相类似。然而，及使用习惯方面均相类似。然而，WTOWTO的上诉的上诉 机构却推翻了专家组的这一结论。上诉机构认机构却推翻了专家组的这一结论。上诉机构认 为为: :石棉纤维的致癌性是

48、其物理性质中起决定石棉纤维的致癌性是其物理性质中起决定 性作用的一面，而性作用的一面，而PCGPCG纤维则不含致癌物质，纤维则不含致癌物质， 不具致癌性。专家组在认定不具致癌性。专家组在认定“相同产品相同产品”问题问题 上显然未能考虑这一明显的区别，且两种纤维上显然未能考虑这一明显的区别，且两种纤维 各属于不同的关税分类，最终用途亦不尽相同。各属于不同的关税分类，最终用途亦不尽相同。 因此，专家组将两者识别为因此，专家组将两者识别为“相同产品相同产品”是缺是缺 乏依据的。乏依据的。 |直接竞争或可替代商品的判断直接竞争或可替代商品的判断 |“欧共体、美国、加拿大诉日本酒精饮欧共体、美国、加拿大

49、诉日本酒精饮 料案料案”在此案中，欧共体、美国、加拿在此案中，欧共体、美国、加拿 大在起诉中认为，日本对于从其进口的大在起诉中认为，日本对于从其进口的 威士忌、白兰地等洋酒与本国生产的烧威士忌、白兰地等洋酒与本国生产的烧 酒适用不同的税率违反了国民待遇原则。酒适用不同的税率违反了国民待遇原则。 日本则认为，上述的各种酒不属于相同日本则认为，上述的各种酒不属于相同 产品，因此其酒类税收制度没有违反国产品，因此其酒类税收制度没有违反国 民待遇原则的有关规定。民待遇原则的有关规定。WTOWTO专家组在专家组在 讨论后认为，虽然日本国内生产的烧酒讨论后认为，虽然日本国内生产的烧酒 与日本从欧共体、美国

50、、加拿大进口的与日本从欧共体、美国、加拿大进口的 威士忌、白兰地等洋酒不属于相同产品，威士忌、白兰地等洋酒不属于相同产品， 但是日本烧酒却属于与该等进口洋酒在但是日本烧酒却属于与该等进口洋酒在 日本国内市场上直接竞争或可替代的产日本国内市场上直接竞争或可替代的产 品。据此，日本在国内税费方面对于本品。据此，日本在国内税费方面对于本 国烧酒与进口洋酒实行差别待遇。国烧酒与进口洋酒实行差别待遇。 |GATT1994GATT1994文件第文件第3 3条第条第2 2款的条文中款的条文中 出现了两处出现了两处“国内产品国内产品”，但前后，但前后 两次的表述并不一致。第一次出现两次的表述并不一致。第一次出

51、现 时的表述为时的表述为“任何缔约方境内产品任何缔约方境内产品 进口入另一缔约方境内时，不得直进口入另一缔约方境内时，不得直 接或间接征收超过直接或间接对相接或间接征收超过直接或间接对相 同国内产品实施的任何性质的国内同国内产品实施的任何性质的国内 税或其他国内费用。税或其他国内费用。”; ;第二次则第二次则 为为“再者，任何缔约方不得以违反再者，任何缔约方不得以违反 第第1 1款所述原则的方式，对进口或款所述原则的方式，对进口或 国内产品另定国内税或其它国内费国内产品另定国内税或其它国内费 用用”。这两处的。这两处的“国内产品国内产品”在含在含 义上有何区别义上有何区别? ? |根据根据GA

52、TT1994GATT1994协议协议附件九附件九 对第对第3 3条第条第2 2款的注释，此处第款的注释，此处第 二次出现的二次出现的“国内产品国内产品”系指系指 与进口产品直接竞争的或可替与进口产品直接竞争的或可替 代的国内产品。该条款此处的代的国内产品。该条款此处的 含义为，如果进口国不存在与含义为，如果进口国不存在与 进口产品相同的产品，而存在进口产品相同的产品，而存在 与该进口产品在市场上直接竞与该进口产品在市场上直接竞 争或可替代的产品，则进口国争或可替代的产品，则进口国 对该直接竞争或可替代产品实对该直接竞争或可替代产品实 行与进口产品相差别的待遇以行与进口产品相差别的待遇以 保护国

53、内产业，仍会违反保护国内产业，仍会违反WTOWTO的的 国民待遇原则。这一点可谓充国民待遇原则。这一点可谓充 分体现了分体现了WTOWTO体系中国民待遇原体系中国民待遇原 则的严谨与精密。则的严谨与精密。 |为阐释为阐释“直接竞争或可替代产品直接竞争或可替代产品”问题，问题， 人们最常引用的是人们最常引用的是“桔子与苹果桔子与苹果”的例的例 子。子。 |A A国和国和B B国均为国均为WTOWTO的成员国。根据加入的成员国。根据加入 WTOWTO的承诺，的承诺，B B国同意大幅降低自国同意大幅降低自A A国进口国进口 的桔子的关税。但的桔子的关税。但B B国并不出产桔子，其国并不出产桔子，其

54、出产的主要水果是苹果。于是，出产的主要水果是苹果。于是，B B国大幅国大幅 提高桔子的国内税，从而令自提高桔子的国内税，从而令自A A国进口的国进口的 桔子在桔子在B B国市场上的售价高到无人问津的国市场上的售价高到无人问津的 程度，以抵消降低桔子关税所产生的后程度，以抵消降低桔子关税所产生的后 果，达到保护国内苹果产业的目的。尽果，达到保护国内苹果产业的目的。尽 管，此处的苹果并不属于桔子的相同产管，此处的苹果并不属于桔子的相同产 品，但却构成与桔子在国内市场上直接品，但却构成与桔子在国内市场上直接 竞 争 或 可 替 代 的 产 品 。 根 据 上 述竞 争 或 可 替 代 的 产 品 。

55、 根 据 上 述 GATT1994GATT1994第第3 3条第条第2 2款中的第款中的第2 2句条文，句条文，B B 国的作法仍构成违反国民待遇原则。国的作法仍构成违反国民待遇原则。 |（二）美国汽油标准案（二）美国汽油标准案 |该案双方争议的核心问题是美国为保护清洁空该案双方争议的核心问题是美国为保护清洁空 气而对进口汽油和国产汽油适用不同待遇是否气而对进口汽油和国产汽油适用不同待遇是否 符合符合GATT1994GATT1994第第3 3条关于国民待遇的规定，以条关于国民待遇的规定，以 及可否援引及可否援引GATT1994GATT1994第第2020条（条（g g）所规定的一）所规定的一

56、般例外。般例外。 |本案主要涉及的是美国国会于本案主要涉及的是美国国会于19631963年制定的年制定的 清洁空气法清洁空气法，该法的目的是为了防止和控，该法的目的是为了防止和控 制美国的空气污染。根据制美国的空气污染。根据19901990年通过的一项有年通过的一项有 关该法的修正案，美国环境保护署颁布了有关关该法的修正案，美国环境保护署颁布了有关 汽油成分与排放物的新规则。自汽油成分与排放物的新规则。自19951995年起，年起， 汽油规则汽油规则仅允许在美国污染严重的地区销仅允许在美国污染严重的地区销 售法定清洁汽油，在其余地区，只能销售不比售法定清洁汽油，在其余地区，只能销售不比 在基准

57、年在基准年19901990年所售汽油清洁度低的汽油（即年所售汽油清洁度低的汽油（即 常规汽油）。汽油规则适用于全美所有汽油炼常规汽油）。汽油规则适用于全美所有汽油炼 油商、混合加工商和进口商。油商、混合加工商和进口商。 |根据根据汽油规则汽油规则，任何在，任何在19901990年营业年营业6 6 个月以上的美国炼油商，必须确立代表其个月以上的美国炼油商，必须确立代表其 19901990年所产汽油的质量的单独基准。美国年所产汽油的质量的单独基准。美国 环境保护署确立了代表环境保护署确立了代表19901990年美国汽油平年美国汽油平 均质量的法定基准。适用于任何新开设的均质量的法定基准。适用于任何

58、新开设的 和在和在19901990年营业不足年营业不足6 6个月的美国炼油商个月的美国炼油商 以及所有混合加工商和进口商，根据年平以及所有混合加工商和进口商，根据年平 均数衡量这些基准的执行情况。对外国炼均数衡量这些基准的执行情况。对外国炼 油商不适用企业单独基准。油商不适用企业单独基准。 |要确认要确认汽油规则汽油规则是否违反第是否违反第3 3条第条第4 4款款 的规定，首先要认定进口汽油与国产汽油的规定，首先要认定进口汽油与国产汽油 是否为同类产品。专家组认为，进口汽油是否为同类产品。专家组认为，进口汽油 与国产汽油化学成分相同，具有完全相同与国产汽油化学成分相同，具有完全相同 的物理性质

59、、最终用户、关税分类，的物理性质、最终用户、关税分类， |完全符合第完全符合第3 3条第条第4 4款意义上的款意义上的“同类产同类产 品品” ” (likeproduets)(likeproduets)的要求，因而进口的要求，因而进口 汽油与国产汽油是同类产品。汽油与国产汽油是同类产品。 |在 认 定在 认 定 “ 不 低 于不 低 于 的 待 遇的 待 遇 ” ” (treatrnentnolessfavourable)(treatrnentnolessfavourable)问题上，问题上， 专家组的分析基于以下要点专家组的分析基于以下要点: :一、进口产一、进口产 品是否丧失平等的竞争机会

60、。专家组认品是否丧失平等的竞争机会。专家组认 为，美国国产汽油通过基准建立方法为，美国国产汽油通过基准建立方法 (baselineestablishlnentmethod)(baselineestablishlnentmethod)，获，获 得了比进口汽油有利的销售条件，进口得了比进口汽油有利的销售条件，进口 汽油在美国市场上没有获得与美国国产汽油在美国市场上没有获得与美国国产 汽油相同的待遇。因为当其质量低于法汽油相同的待遇。因为当其质量低于法 定基准的要求时，进口汽油与国产汽油定基准的要求时，进口汽油与国产汽油 尽管化学成分相同，但是适用标准却不尽管化学成分相同，但是适用标准却不 同，即进