农村信用社如何在改革大潮中创新经营发展

1、农村信用社如何在改革大潮中创新经营开展 农村信用社如何在改革大潮中创新经营开展 摘要：自成功开展深化农村信用社改革工作以来，农村信用社经营开展出现了新的转机，金融实力和效劳能力显著增强，经营开展步伐明显加快。但由于长久以来形成、一时难以完全化解的内外部矛盾，农村信用社经营开展过程中还存在诸多不利因素。本文通过对困扰农村信用社改革开展的深层次矛盾的查找和分析，对农村信用社如何在日益剧烈的金融竞争环境下借助改革机遇创新经营开展提出了四点看法。 关键词：农村信用社 改革 创新 经营 自深化农村信用社改革试点工作启动以来，农村信用社通过增资扩股、清收不良贷款、完善法人治理、强化内控管理、利用央行票据置

2、换不良资产、消化历史包袱等一系列措施，不断增强金融实力和效劳能力，经营开展步伐明显加快。但由于长久以来形成、一时难以完全化解的内外部矛盾，农村信用社经营开展过程中还存在诸多不利因素。为使农村信用社在改革大潮中，把握机遇，顺势崛起，本人对农村信用社在深化农村金融改革的大背景下如何创新经营开展，进行了粗浅分析和研究。 一、农村信用社经营已出现转机 改革以来，农村信用社抓住机遇，借助银监局、人民银行的监督、指导及政府等社会各界的支持、帮助，不断转变经营观念、调整经营思路、严格内部控制制度、强化风险防范，经营终于走出了低谷，呈现出良性开展的势头，存贷款规模不断加大，股本金大幅增加，不良贷款明显下降，经

3、济效益显著增长。同时，随着监管力度不断加强，农村信用社的内部控制制度、风险防范制度也不断趋于完善；风险意识、经营意识不断加强；原来那种无视经济核算、无视利润指标的粗放经营方式和经营理念已初步得到扭转，可以说目前农村信用社的经营活动已出现了转机。 二、困扰农村信用社开展的深层次矛盾 农村信用社经营出现转机，决不意味着其未来的开展道路就是平坦的。当前尚有一系列深层次矛盾在困扰着农村信用社的进一步开展。这些矛盾主要是： 资产质量差，不良贷款比率仍偏高。从目前情况看，不良贷款居高不下，仍是制约农村信用社开展的最大“瓶颈。改革以来，在政府推动下，农村信用社对不良贷款进行了大力清收，几经努力，存量不良贷款

4、能收的都已收回或活化，未收回的，都是非常难啃的硬骨头。其原因：一是农村信用社发放贷款中，农民、乡镇企业、中小企业居多，这些贷户本身都是弱势群体，一旦贷款形成不良，重新盘活的机率就很小，特别是企业转制过程中形成的贷款，收回难度相当大。二是农村信用社目前信贷人员较少，清收队伍力量薄弱。三是农村信用社奖罚机制不健全，责任追究力度不够，道德风险未能得到全面控制，致使不良贷款出现前清后增现象。不良贷款的大量存在，使农村信用社赖以生存的收入来源受阻，持续开展能力因此而受到严重影响。 历史包袱沉重，风险等级较高。虽然经营形式有所好转，账面实现了盈余，但农村信用社历年亏损挂账数额和拨备缺口巨大，短时期内难以化

5、解。虽然农村信用社加大化险升级工作力度，制度了开展规划，但经营效益的提高恰恰与消化历史包袱、补足拨备两者矛盾并存，在短时间内不可能真正实现降级升位的同时经营效益大幅增长。 资金来源受限，自有资金严重缺乏。一方面，由于农村企业数量少、规模小，加上局部地区存在所有制歧视，农村信用社所吸收的资金主要是农村群众的零星存款，各项存款中定期存款占60%以上，资金本钱较高。另一方面，农村信用社诸多网点分散、弱小，增资扩股渠道单一、狭窄，资本金严重缺乏，又因目前分红回报较低，不能满足入股社员的收益愿望，大大影响了股本金的稳定性，且投资股比例低，抗风险能力较弱。 同时，由于县域资金大量外流，农村信用社的经营环境

6、需要进一步改善。国有商业银行的退出为农村信用社开展经营创造了良好的外部条件，但也带来了资金大量流出的问题。由于收缩放款，国有商业银行的县级分支机构只得把大量闲置资金上存，再加上邮政储蓄的吸存就形成了县域经济资金大量外流的局面。由于资金大量外流农村信用社的开展不得不严重依赖于人行支农再贷款和拆借资金的支持，大大增加了信用社的经营本钱。 业务种类单一，收入能力较弱。受经营方式的局限，农村信用社目前经营收入主要依靠贷款利息收入，中间业务开展缓慢。目前，农村信用社中间业务仅有代付教师工资、代付粮食直补款及代理保险业务等，而代付业务根本上没上中间收入，代理保险又因为农村险种少又不切合农民实际，而开展不顺

7、畅，同时，因银行卡业务推行较晚，与各大专业银行相比处于竞争弱势，中间业务收入极度缺乏。因此，开展中间业务，对农村信用社来说，是面临的一大难题和挑战。从贷款营销来看，农村信用社机构设置点多、面广、线长，业务规模小，而且贷款营销以小额贷款为主，分散到千家万户，经营管理费用大，其库存现金占压，运销费用开支、资金结算及各项营运本钱等均高于其他金融机构，难以形成规模经营效益。不仅如此，社会上还不同程度地存在诚信观念不强、信用体系不健全、企业变相逃废债务乃至执法不严等问题，使得农村信用社贷款营销风险和难度加大，直接影响了经营收入和经济效益的增加。 规模小，创新能力差，效劳水平落后。目前农村信用社的经营范围

8、通常只覆盖一个乡镇。过小的辖区、偏低的员工素质决定了各信用社乃至信用联社的创新能力很差，难以适应急剧变化的社会、经济环境。因此在防范金融风险、制定内部管理制度、确定操作规程、引入现代管理技术、乃至加强相互协调和合作等方面，信用社都严重依赖外部力量。 三、借助改革机遇创新经营开展 农村信用社面对多年积淀所形成的硬负债、软资产、高风险、低效益的现状，同时面临着强手如林的金融竞争，要求得生存并实现开展，只有鼎力革新，按照现代企业管理制度要求，建立以市场为导向、以效益为中心、以开展为动力、以创新为手段，符合市场经济开展要求的、科学、合理的鼓励和约束机制，切实提高经营管理水平，在同业竞争中抢占市场，筹资

9、金、防风险、争效益。 明确重点，夯实根底抓创新，全力拓宽收入来源。 从目前状况看，农村信用社作为以农村为主要开展阵地的金融机构，面对开展水平较其他商业银行仍较低，而且农村经济欠兴旺，农民消费意识和信用意识仍较薄弱的现实，业务经营必须要明确重点，在做好主打产品的根底上，谋求业务创新，增加收入来源。一方面，要力足现实，突出贷款业务。从目前开展水平来看，农村信用社要提高经营水平和能力，关键仍是在于贷款营销的有效性和贷款质量的提高，所以，农村信用社必须把经营重点放在贷款业务上，并突出“三农贷款投放，做大做强“支农产品。对“三农内涵应适当扩大，可在传统的“农业、农民和农村经济组织的根底上扩展至涉农企业、

10、涉农经济组织和为农业、农村经济效劳的个体工商户和私营企业，效劳区域可扩展至县域的城乡结合部。以此全面扩大贷款营销面，提高贷款质量，增加有效收入来源，最终实现阶段经济效益的最大化。另一方面，要以科学开展观为指导，不断创新业务品种，特别是对中间业务，要结合实际，进行开发和尝试，逐步增加新的收入来源，增强竞争实力。 内外结合，大力清收不良贷款，妥善处理“包袱。 改革以来，虽然在不良贷款清收上探索出很多盘活措施，但不良贷款占比仍较大，仍是信用社经营过程中亟待解决的重要问题。一方面，信用社对这一历史包袱，需要客观对待，既要解决因政策性因素形成的历史包袱，又要防止把因市场风险和经营管理不善而形成的新风险归

11、结为历史包袱。要划清界限、确定责任人，在继续加大对责任人贷款追究力度的根底上，创新措施进行清收活化。另一方面，对历史以来形成的不良贷款，单靠信用社的力量还不能够在短期内真正予以活化，要使信用社轻装上阵，还必须要进一步深化改革，给予信用社更大的政策支持。国家应尽快制订减免农村信用社历史包袱的政策，对政策性历史包袱应由政府负责并承当，可采取“一次性补偿方法，解决历史包袱。 强化管理，转换经营机制，完善法人治理结构。 信用社统一法人改革成功后，已建立了新的法人治理结构，改变了核算方式，但转换经营机制并没有发生实质性改变。统一法人后，不仅仅是核算方式的改变，其中也包括利益分配机制、经营考核机制、网点管

12、理机制、资金营运机制等各个方面。这就要求农村信用社尽快适应统一法人体制要求，从转变思想观念入手，大力推行客户经理制和全员营销制；从集约化经营入手，改良网点管理机制和效益核算机制；从提高资金运用率入手，加强资金营运机制；从合理配置人力资源入手，健全用人机制和经营考核机制。通过强化管理水平和能力，促进经营开展。 借助改革，争取更大的政策支持，创立良好的经营开展环境。 农村信用社的困境必竟是长期以来形成的，不是一朝一夕就能解决得了的。深化农村信用社改革，给了信用社的经营开展带来了巨大动力和新的希望，但要想保证改革成果，保证信用社真正上良性开展的快车道，还需要中央银行加大对信用社的支持力度，把农村信用

13、社作为金融的“弱势群体倾注扶持之情。可从以下几个方面给予适当支持：一是再贷款支持。由于农村信用社在同业竞争中势单力薄，对外部救助的依赖性较强，这种比拟劣势容易导致支付危机，中央银行需要加大再贷款支持力度，根据农村信用社需要及时给予再贷款支持。二是实行优惠利率，适当提高农村信用社存款准备金利率；三是在现金和开户上，结合实际取消一些限制性规定；四是在税收政策上，税务部门要根据农村信用社效劳农户和农业的特点，继续降低营业税率，对资不抵债信用社应免交营业税，对有历年挂亏的信用社免交所得税，待其经营好转后再恢复征税。对信用社依法收贷中以资抵贷的土地使用权、房产设备等免交交易环节的各种税赋，对遭受自然灾害严重的地区，当年适当减免营业税。五是进一步净化农村信用环境。要加快社会征信体系建设，加快建立贷款担保机构，加大