ch2票据PPT课件

1、ch2票据 国际结算票据国际结算票据 ch2票据 狭义票据狭义票据：由出票人签发的，具有 一定格式，承诺自己或指示付款人在 指定日期无条件支付一定款项的书面 支付凭证，包括汇票、本票和支票。 一、票据含义、特征与作用一、票据含义、特征与作用 广义票据：广义票据：商业上的权利凭证，包 括狭义票据、发票、提单、货运单据、 保险单等。 ch2票据 票据的基本特征： 1、设权性、设权性(right to be paid)：票据一经设立 并交付出去，就创设了对于一定金额的请求 权，票据的权利和义务便随之确立。 2、要式性、要式性(requisite in form)：票据的形式 必须符合法律规定，票据上

2、的必要记载项 目必须齐全且符合规定；处理票据的行为 必须符合规范，符合一定的法律或惯例的 要求。 ch2票据 3、无因性、无因性(non-causative nature)：票据一 旦做成，票据上的权利就与票据开立或转 让的原因相分离，成为独立的票据债权债 务关系，而不再受先前的原因关系存在与 否的影响。 ch2票据 案例1：甲将产品赊销给乙，同时向丙 购进原料，甲将其应收赊销款的权利转 让给丙，以抵消原料价款，由丙向乙收 取。乙发现甲所交货物有瑕疵，以此为 理由向丙拒付货款。 案例2：甲乙达成交易后，要求乙开立 一张远期本票，然后甲将该本票背书 转让给丙，以抵偿原料款。乙发现甲 所交货物有瑕

3、疵，拒绝对丙提示的本 票进行付款。 ch2票据 转让是支付过对价的； 票据形式和内容完整合格； 必须是善意取得； 处于可交付的状态。 4、流通性、流通性（negotiability）：在法定的合理 时限内，票据可以通过背书、交付进行流 通转让，将票据权利转让给后手、受让人。 ch2票据 5、提示性、提示性（presentment）：债权人要求 债务人履行票据义务时，必须在规定时效 内，在规定地点向债务人提示票据，才能 取得票据金额的支付。 6、可追索性、可追索性（recoursement）：票据的付 款人或承兑人如果对合格票据拒绝承兑或 拒绝付款，正当持票人为维护其票据权利， 有权通过法定程序

4、向所有票据债务人起诉、 追索。 ch2票据 票据的作用： 1、结算作用：、结算作用：票据可以替代现金作为流 通手段和支付手段，用来结清国际间的债权 债务 。 2、信用作用：、信用作用：票据是建立在信用基础上 的书面支付凭证，充当了信用工具的作用。 同时还可以作为信贷工具，简化了信贷手 续，使资金融通业务得以不断扩大。 ch2票据 3、流通作用：、流通作用：票据是可以转让流通的信 用工具，经过背书可以转让。票据的流通 作用降低了流通费用，方便了债权的自由 转让，扩大了流通手段。 4、汇兑作用：、汇兑作用：票据代替现金进行资金 的转移，并兑换成其他国家的货币进行结 算。 ch2票据 二、票据法二、

5、票据法 规定票据种类、票据形式及票据当 事人权利义务关系的法律规范的总称。 广义票据法：广义票据法：包括以各种法规表现出 来的关于票据的规定，包括专门的票据法， 也包括民法、刑法、诉讼法和破产法等法规 中有关票据的规定。 狭义票据法：狭义票据法：关于票据的专门立法。 ch2票据 西方国家的票据法体系：西方国家的票据法体系： 法国票据法体系：法国票据法体系：主要特点是把票据作 为代替现金运输的工具，而不是流通工具 和信用工具。 英美票据法体系：英美票据法体系：与德国相同，强调票 据的无因性。 德国票据法体系：德国票据法体系：注重票据的流通作用 和信用作用，强调票据的无因性和对正当 持票人权利的保

6、护。 ch2票据 1、票据分类上、票据分类上 大陆法系：大陆法系：汇票和本票为一类，支票为一类。 英美法系：英美法系：汇票是基本，支票本票是派生， 各为一类。 大陆法系和英美法系大陆法系和英美法系 2、票据要件要求上、票据要件要求上 大陆法系：大陆法系：要求票据必须要清楚载明八项内 容：汇票名称、受票人、受款人等。 英美法系：英美法系：只要票据形式符合定义就是有效 的，而不必必须载明哪些项目。 ch2票据 3、持票人权利上、持票人权利上 大陆法系：大陆法系：强调对正当善意持票人权利的 保护，只要持票人是付对价的善意取得， 其权利就是完整的，付款人必须对其进行 付款。 英美法系：英美法系：强调对

7、出票人、付款人权利的 保护，只要前手权利有瑕疵，后手受让人 的权利就要受影响，付款人可以拒绝付款， 风险由持票人承担。 ch2票据 1988年12月19日：中国人民银行制定了 银行结算办法，对票据的签发和使用 做了具体的规定。 中国票据法中国票据法 ： 1995年5月10日：颁布了中华人民共和 国票据法，形成了我国的票据法体系。 2004年8月28日：对中华人民共和国 票据法进行了修正，使其更适应新形势 下经济生活的需要。 ch2票据 票据当事人：票据当事人：票据在开立、交 付、流通直至最后票据款项得以给 付，完成其债权债务清偿的整个过 程中，各自承担票据责任或取得票 据权利的各种关系人。 票

8、据法调整的对象：票据法调整的对象： ch2票据 基本当事人基本当事人（immediate parties）： （1）出票人出票人Drawer：开立票据并交付给他 人的人。 （2）付款人付款人Payer/受票人受票人Drawee：票据 签发的对象，是根据票据指令支付款项的 人。 （3）收款人收款人/受款人受款人/抬头人抬头人Payee：收取 票据款项的人。 ch2票据 附属当事人附属当事人(remote parties)： （1）背书人）背书人Endorser和被背书人和被背书人Endorsee： 背书是由持票人在票据背面写上指示性文 句并签名，转让给他人的行为。进行背书 行为的人即背书人，按背

9、书指示接受背书 转让的人即被背书人。 对被背书人而言，所有背书人、原出 票人都是其前手prior endorser；对背书人而 言，所有受让人都是其后手subsequent endorser。 ch2票据 （2）持票人）持票人Holder：持有票据的人。 正当持票人正当持票人holder in due course（善意持 票人bona fide holder）：善意支付了票据 全部金额而取得表面完整、合格、不过期 的票据的人。 付对价持票人付对价持票人holder for value：取得票据 时曾付出一定代价的人。 单纯持票人单纯持票人holder：凡是持有票据者，都 是单纯持票人。 ch

10、2票据 票据的收款人不能成为正当持票人， 只有在流通环节接受票据转让的人才有资 格成为正当持票人。 正当持票人的权利是全面的，优先 于前手，即使前手以不正当手段取得票 据也不影响正当持票人的权利。 单纯持票人和付对价持票人的权利 不优先于前手，前手权利有瑕疵，其权 利也有瑕疵。 ch2票据 中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法：汇票是出 票人签发的，委托付款人在见票时或者在指 定日期无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。 三、汇票 英国票据法英国票据法：汇票是由一人向另一人 签发的，要求即期、定期或在可以确定的将 来时间，向某人或其指定人或持票人无条件 支付一定金额的书面命令。

11、ch2票据 （1）汇票是出票人的书面命令：）汇票是出票人的书面命令：汇票 必须是书面的，而不是口头的；汇票是一 种命令，而不是请求、商量，或者征求意 见等。 （2）汇票的付款命令是无条件的：）汇票的付款命令是无条件的： 付款不能有限制或者附带条件，不能把其 他行为的履行或事件的发生作为执行支付 命令的先决条件。 ch2票据 （3）汇票三个当事人的关系：）汇票三个当事人的关系：出票人 一般是出口方，在输出商品或劳务的同时 或稍后，向进口商发出此付款命令责令后 者付款。受票人通常是进口方或进口方的 往来银行，在取得进口商品和劳务的同时 或稍后接受此项付款命令。收款人可能是 出票人本人，也可能是出口

12、方的开户往来 银行。 ch2票据 汇票的内容： 1、绝对必要记载项目：、绝对必要记载项目： （1）“汇票汇票”字样：字样：bill of exchange； exchange；draft （2）无条件支付命令）无条件支付命令unconditional order to pay （3）确定的金额）确定的金额amount of bill：确切：确切 的数额，用文字大写和数字小写。的数额，用文字大写和数字小写。 ch2票据 （4）付款人）付款人/受票人名称受票人名称payer （5）受款人名称）受款人名称payee 限定性收款人限定性收款人restrictive order：款项付给特 定的某人。安

13、全，但不能流通，变现性差。 指示性收款人指示性收款人demonstrative/indication order：记名抬头，款项付给记名人指定的人。 有较好的变现性，同时具备较好的安全性。 来人抬头来人抬头pay to bearer：只载明付给来人、 持票人，不用背书直接可以转让。 ch2票据 （6）出票日期）出票日期Date of issue：以便确定 出票人在签发时有无行为能力，并确定该 汇票的有效期、付款到期日、利息起算日 等。 （7）出票人签字）出票人签字Signature of the Drawer：出票人在汇票上签字、承担汇票 的责任后，汇票才能成立。 ch2票据 2、相对必要记载

14、项目：、相对必要记载项目： （1）出票地点）出票地点Place of Issue：以便以 出票地法律来判断汇票所具备的必要项 目是否齐全，汇票是否有效。当事人发 生争议时，一般以出票地票据法为准。 （2）付款地点）付款地点Place of Payment：持 票人在付款地提示票据请求付款。 ch2票据 （3）付款日期）付款日期Time of Payment/Tenor 即期付款汇票即期付款汇票sight bill：见票即付。 A、定日付款、定日付款 B、出票后定期付款、出票后定期付款 远期汇票远期汇票time bill：在未来某个时间支付。 C、见票后定期付款、见票后定期付款 D、提单后定期付

15、款、提单后定期付款 ch2票据 3、任意记载项目：、任意记载项目： （1）出票条款）出票条款Drawn Clause：记载出票原因。 （2）利息和利率条款）利息和利率条款 （3）“付一不付二付一不付二”和和“付二不付一付二不付一”条条 款款 （4）汇票编号：）汇票编号：一般为发票编号 （5）禁止流通条款：）禁止流通条款：not negotiable （6）“免作拒绝证书免作拒绝证书”、“免作拒付通免作拒付通 知知”、“免于追索免于追索”、“必须提示承兑必须提示承兑” 、 “不得提示承兑不得提示承兑” 等文句等文句 ch2票据 汇票种类： （1）根据出票人不同：）根据出票人不同： 商业汇票商业汇

16、票trade bill 银行汇票银行汇票bankers bill （2）按付款时间不同：）按付款时间不同： 即期汇票即期汇票sight bill，demand draft 远期汇票远期汇票time bill，usance bill （3）根据承兑人不同：）根据承兑人不同： 商业承兑汇票商业承兑汇票traders acceptance bill 银行承兑汇票银行承兑汇票bankers acceptance bill ch2票据 （4）按有无附属单据：）按有无附属单据： 光票光票clean bill 跟单汇票跟单汇票documentary bill （5）根据票面货币种类：）根据票面货币种类： 本

17、币汇票本币汇票domestic money bill 外币汇票外币汇票foreign money bill （6）按出票地和付款地是否同一地：）按出票地和付款地是否同一地： 国内汇票国内汇票island bill 国外汇票国外汇票foreign bill ch2票据 汇票行为： 狭义票据行为：狭义票据行为：围绕票据发生的，以确立、转 移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为。 简称为票据行为，是基于当事人的意志表示而发 生相应法律效力的行为，被称为票据的法律行为。 广义票据行为：广义票据行为：一切能够引起票据法律关系的 发生、变更、消灭的各种行为。被称为准法律行 为或其他票据行为。 汇票行为：

18、汇票行为：围绕汇票所发生的，以确定一定权 利和义务关系为目的的行为。 ch2票据 （1）出票）出票issuance：包括在汇票上写明有关 内容并签名，和将汇票交付给收款人两个动作。 出票之后，在付款人承兑、付款之前，出票 人是汇票的主债务人，必须向持票人保证该汇票 将被承兑、付款，如果付款人拒绝承兑、付款， 持票人有权向出票人追索。 （2）背书）背书endorsement：持票人在汇票背 面签名并把汇票交付给被背书人的行为，包括两 个动作：在汇票背面写明转让票据权利的意图， 和交付汇票。 ch2票据 记名背书记名背书special endorsement：背书人在汇 票背面注明受让人的名称或其

19、指定人，并签名。 空白背书空白背书blank endorsement：背书人只在 汇票背面签名而不注明受让人名称。 限定性背书限定性背书restrictive endorsement：指定 被背书人，注明不得再转让。 有条件背书有条件背书conditional endorsement： 背书人背书时加列某些条件。 ch2票据 （3）提示）提示presentation：持票人向付款人 出示汇票要求承兑或付款的行为。包括承兑提示 presentation for acceptance，和付款提示 presentation for payment。 （4）承兑）承兑acceptance：远期汇票的付

20、款人 在持票人作承兑提示时明确表示同意按出票人的 指示付款的行为。包括两个动作：在汇票上写明 “承兑”字样、承兑日期，并签字，和向持票人 交还已承兑的汇票。 ch2票据 普通承兑普通承兑general acceptance：单纯承兑，承 兑人对出票人的指示全盘接受，不作任何保留。 限制性承兑限制性承兑qualified acceptance：附加有限 制条件的承兑。 A、有条件承兑、有条件承兑conditional acceptance：在 某些条件满足时才付款。 B、部分承兑、部分承兑partial acceptance：只承兑和 支付汇票金额的一部分。 C、地方性承兑、地方性承兑local

21、 acceptance：承兑时指 明只在某一特定地点进行付款。 承兑： ch2票据 实际交付实际交付actual delivery：付款人承 兑后将汇票交还持票人。 交付： 推定交付推定交付/象征性交付象征性交付constructive /symbolic delivery：只要付款人书面 通知持票人某日已作承兑，则承兑就生 效。 ch2票据 （5）保证）保证guarantee：非汇票债务人在汇票 上签字保证债务的清偿。 （6）贴现）贴现discount：将未到期汇票卖给银行 提前取得资金的行为。 （7）付款）付款payment：即期汇票的付款人和远 期汇票的承兑人在接到付款提示时履行付款义务

22、 的行为。 （8）拒付拒付dishonor：持票人提示汇票要求承 兑或付款时遭到拒绝的行为，又称为退票。 ch2票据 （9）追索）追索recourse：当汇票遭拒付时， 持票人向出票人、所有背书人行使要求偿还汇 票金额和费用的权利的行为。 A、必须是在法定期限内向付款人进行了提示 承兑或付款。 C、在遭拒付后的法定期限内将拒付事实通知前 手，再由前手通知其前手，直到通知到出票人。 B、在法定期限内做出拒绝证书，即由付款地 的公证人或有权做证书的法院、银行等机构 做出证明付款人拒付事实的书面文件。 ch2票据 四、本票四、本票 英国票据法英国票据法：本票是一个人向 另一个人签发的，保证于即期或定

23、期 或在可以确定的将来时间，对某人或 其指定人或持票人无条件支付一定金 额的书面付款承诺。 ch2票据 本票的内容： 我国我国票据法票据法： 绝对必要记载绝对必要记载事项事项：“本票”字样；无条 件支付的承诺；确定的金额；收款人名称； 出票日期；出票人签章。 相对必要记载事项：相对必要记载事项：付款地和出票地。 日内瓦统一法：日内瓦统一法：“本票”字样；无条 件支付一定金额的承诺；付款期限；付款 地点；收款人；出票地点与日期；出票人 签字。 ch2票据 本票与汇票的区别： （1）性质上不同：）性质上不同：无条件的支付承诺；无条 件的支付命令。 （2）名称上不同：）名称上不同：Note；Bill

24、。 （3）远期本票不必办理承兑，提示的目的在于 确定付款日期；远期汇票需要承兑，提示是为了 确定付款人的付款义务。 （4）一张；一式多张。 （5）主债务人是出票人；主债务人在承兑前是 出票人，承兑后是付款人或承兑人。 ch2票据 本票的种类： （1）按签发主体：）按签发主体： 商业本票商业本票traders note 银行本票银行本票cashiers order （2）按付款时间：）按付款时间： 即期本票即期本票sight note 远期本票远期本票time note （3）按用途：）按用途： 交易性本票交易性本票 纯融资性本票纯融资性本票 ch2票据 本票常见形式： （1）商业本票）商业本票promissory note （2）银行本票）银行本票Cashiers Order/Check （3）国库券）国库券treasury bills：由政府财政 部签发的本票。 （4）国际本票）国际本票international money note：在国际间流通的银行本票。 （5）旅行支票）旅行支票travelers check ch2票据 五、支票五、支票 英国票据法英国票据法：支票是银行存款户向银 行签发的授权银行在见票时支付一定金额 给某人或其指定人或持票人的无条件支付 命令。支票是以银行为付