第三讲SAPR功能简介财务管理系统

1、SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 1 第三章第三章 SAP R3 SAP R3功能简介功能简介 -财务管理系统财务管理系统 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 2 SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统 财务管理方案总揽财务管理方案总揽 财务会计财务会计 管理会计管理会计 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 3 SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统 财务管理方案总揽财务管

2、理方案总揽 财务会计财务会计 管理会计管理会计 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 4 功能总揽功能总揽 现金管理现金管理 金库管理金库管理 市场风险管理市场风险管理 基金管理基金管理 总帐总帐 法人报表合并法人报表合并 应收帐应收帐 应付帐应付帐 资产管理资产管理 预算预算 管理成本控制管理成本控制 基于活动的成本基于活动的成本 产品成本产品成本 赢利分析赢利分析 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 5 财务集成性财务集成性 SAP AG 2001, Title of

3、Presentation, Speaker Name 6 财务集成性财务集成性 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 7 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 8 资产资产 负债负债 资本资本 收入收入 费用费用 企业运行构架企业运行构架企业分析构架企业分析构架 公司组 (Company Group) 公司 (Company Code) 销售组织 (Sales Org.) 采购组织 (Purchase Org.) 工厂 (Plant) 经营范围 (Operating Conc

4、ern) 业务区域 (Business Area) 控制区域 (Controlling Area) 利润中心 (Profit Center) 成本中心 (Cost Center) 多元化企业管理结构多元化企业管理结构 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 9 财务财务 会计会计 R/3 财务管理模块财务管理模块 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 10 SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统 财务管理方案总揽财务管理方案总揽 财务会计财务会计 管理会计管理

5、会计 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 11 外币汇兑管理外币汇兑管理 FIS - FIS - 财务信息系统财务信息系统 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 12 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 13 合并合并 总帐总帐 . . . 科目表 货币 1,. 客户 供应商 关帐操作关帐操作 平衡表审计线索 准备资产负债表 税务处理 现金管理现金管理 特殊目的特殊目的 分类帐分类帐 控制控制 报表报表 G/L

6、信息系统 关键数据评估 利润分析评估 计划 利息计算 信件 存档 J F MAM J J ASOND 科目 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 14 113100 城市银行城市银行 January45,000,000 February 670,000,000 March45,560,000 April784,000 113100 城市银行城市银行 13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 23,000 347,000 SAP AG 2001, Title of Presentation, Spea

7、ker Name 15 n多套会计科目表多套会计科目表 n用户可定义多版本资产负债表用户可定义多版本资产负债表/ /损益表损益表 n多币种多币种 n集成化银行相关业务会计系统集成化银行相关业务会计系统 n可选未核销项目管理可选未核销项目管理( (帐户查询帐户查询, ,风险分析风险分析, ,准备金等准备金等) ) n灵活编码结构灵活编码结构 n完善的标准报告完善的标准报告 n灵活的报表生成器灵活的报表生成器 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 16 供应链系统供应链系统 资金资金 会计会计 控制监督控制监督 SAP AG 2001,

8、Title of Presentation, Speaker Name 17 采购请求 采购定单 货物接收 发票接收 (预过帐) GL 释放 供应商 现金 预测 支付 供应链系统供应链系统 资金资金 GL 现金 预测 现金管理 电子 银行 会计会计 实际发生 实际发生 (预过帐) 采购预留款 (成本中心, 内部定单) 采购请求 预留款 (成本中心, 内部定单) 控制监督控制监督 已兑现支票 应付账款应付账款 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 18 n和和 总总 帐帐 实实 时时 集集 成成 n通通 过过 发发 票票 确确 认认 集

9、集 成成 采采 购购 和和 会会 计计 系系 统统 n发发 票票 的的 预预 过过 帐帐 和和 跟跟 踪踪 n管管 理理 一一 次次 性性 供供 应应 商商 n在在 线线 处处 理理 支支 付付 建建 议议 n国国 内内 和和 国国 际际 支支 付付 处处 理理 n预预 付付 款款 支支 付付 处处 理理 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 19 损/益 定单接收 预测 定单接收货物 发出 销售销售/ /分发分发 控制监督控制监督 会会 计计 资资 金金 发票 信用 审评 信用 审评 客户/GL 催款书 现金 预测 GL 现金 预测

10、 电子银行 支付 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 20 n和和 总总 帐帐 实实 时时 集集 成成 n为为 会会 计计 和和 销销 售售 灵灵 活活 的的 信信 用用 管管 理理 n多多 套套 催催 款款 程程 序序 处处 理理 n自自 动动 通通 讯讯 处处 理理 n与与 资资 金金 管管 理理 相相 集集 成成 n在在 线线 未未 核核 销销 项项 目目 跟跟 踪踪 n方方 便便 的的 收收 到到 款款 管管 理理 n过过 期期 未未 付付 利利 息息 管管 理理 SAP AG 2001, Title of Presenta

11、tion, Speaker Name 21 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 22 折旧折旧 资产值资产值 保险策略保险策略 资本投资许诺资本投资许诺 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 23 n多达多达9999种用户可定义折旧表种用户可定义折旧表 n所有国际通行折旧方法所有国际通行折旧方法. .直线法直线法, ,余额递减法余额递减法 . . n与采购集成与采购集成 n折旧和利息数据直接传递至成本控制系统折旧和利息数据直接传递至成本控制系统 n强化的资产文档强化的资产文

12、档: :保险保险, ,资产值资产值, ,坐落位置坐落位置, ,土地注册土地注册, ,租用等租用等 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 24 集团 集团 集团 集团 子集团 公司 区域 国家 地点 分部 产品线. 产品 . . . 最详尽资料 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 25 合并过程高度合并过程高度 自动化，节省了自动化，节省了 人力，缩短了人力，缩短了 关帐时间关帐时间 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Na

13、me 26 财财 务务 预预 算算 清清 偿偿 预预 测测 现现 金金 管管 理理 与与 供供 应应 链链 系系 统统 集集 成成 自自 动动 现现 金金 分分 配配 电电 子子 银银 行行 存存 款款 清清 单单 检检 查查 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 27 货物 接收 销售 定单 货物 发出 发票 发票 现金 接收 支付 对账单 对账单 资 金 交付日期+支付条款 支付历史 更新 现金管理/预测现金管理状态 采购 定单 销售 帐户 应收账 帐户 应付帐 采购 支付清算按协商或 计划日期 按银行科目日期 SAP AG 20

14、01, Title of Presentation, Speaker Name 28 n实时集成性保证子账自动调节实时集成性保证子账自动调节 n量和金额的并行流动保证实时处理财务数据量和金额的并行流动保证实时处理财务数据 n集成的工作流保证最佳处理时间集成的工作流保证最佳处理时间 n友好的图形化用户界面系统友好的图形化用户界面系统 n用户定义前台后台处理用户定义前台后台处理 n国家定制版本使可用于跨国集团国家定制版本使可用于跨国集团 ( (跨国界货物移动跨国界货物移动, ,欧州联合体欧州联合体, , 多币制等多币制等) ) n精巧的授权概念保证有效的存取保护精巧的授权概念保证有效的存取保护 S

15、AP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 29 SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统 财务管理方案总揽财务管理方案总揽 财务会计财务会计 管理会计管理会计 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 30 本年以来我负责的 部门是否超出业务 预算? ? ? ? ? 本月新业务毛利是 多少? ? ? 本月部门甲的直接 成本是多少? ? ? ? ? 上月我市场部成本 是否高增值的? ? ? ? ? 获 利 分 析 策略 间接/直接成本 责任 业务流程观点业务流程观点 SA

16、P AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 31 CO CO 工具箱工具箱 成本中心 利润 中心 生产 成本 CO 获利分析 作业 成本 内部 定单 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 32 成本中心层次结构成本中心层次结构 CCG2CCG3CCG4CCG5 CCG 1 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 33 计划和预算计划和预算 计 划 预 算 成 本 中 心 成 本 要 素 作 业 CCG2CCG3CCG4CCG5

17、CCG 1 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 34 COCO集成模式集成模式 成 本 要 素 成 本 中 心 计 算 C o n t r o l l i n g A r e a P r o f i t C e n t e r 成 本 对 象 获 利 分 析 段 内部定单 项目管理 过 程 帐 单 利 润 要 素 计 算 资 产 表 劳动力 物料 确认 外部 采购 权益 MM SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 35 成本方法成本方法 分摊法分摊法附加费法附加费法 静态标

18、准静态标准 成本法成本法 边际边际 成本法成本法 并行并行 ABC运作运作 ABC 信息质量信息质量 所需投入所需投入 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 36 间接成本控制间接成本控制 财财 务务 会会 计计 资资 产产 管管 理理 物物 料料 管管 理理 人人 力力 资资 源源 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 37 分摊所有成本分摊所有成本 成 本 中 心 交 易 员 工 资 基 金 成 本 经 纪 费 信 用 官 员 工 资 等 等 财 务 部 系 统 部 法

19、律 顾 问 内 部 审 计 等 等 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 38 分摊基准分摊基准 单 位 数 量 楼 层 面 积 使 用 量 人 头 数 科 目 余 额 业 务 量,金 额 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 39 最新的成本描述方法最新的成本描述方法 - - ABCABC ABC的损益表的损益表 工资:250,000 福利:80,000 差旅费:50,000 合计合计380,000 工资:300,000 福利:100,000 差旅费:60,000 合计合计

20、460,000 工资:320,000 福利:110,000 差旅费:50,000 合计合计480,000 直接人工:250,000 间接人工:330,000 折旧:100,000 合计合计680,000 工程技术部门工程技术部门. 财务部门财务部门.销售部门销售部门 制造部门制造部门 销售收入销售收入:3,500,000 原材料采购:250,000 销售订货处理:200,000 材料移转及存储: 200,000 . . . 付款业务处理:60,000 运作成本运作成本:2,000,000 材料成本材料成本:1,000,000 利润利润500,000 传统的损益表传统的损益表 销售收入销售收入:

21、3,500,000 销售成本250,000 直接人工:250,000 间接制造费用:430,000 材料: 1,000,000 销售费用:480,000 管理费用:840,000 成本合计成本合计:3,000,000 利润利润500,000 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 40 客户客户 地区地区 销售机构销售机构 产品组产品组 客户组客户组 业务范围业务范围 产品产品 对帐对帐 / 期中销售报告期中销售报告 与物料管理系统实时集成与物料管理系统实时集成 结构重组选择结构重组选择 动态结构动态结构 / 总和总和 行项行项 显示显示 项目表项目表 排列表排列表 获利能力获利能力 报告报告 获利分析获利分析多维利润分析多维利润分析 SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name