2020年金融保险银行信贷管理

1、（金融保险）银行信贷管理20XX年XX月峯年的企业咨询咸问经验.经过实战验证可以藩地执行的卓越萱理方案.值得您下载拥有银行信贷管理模拟试题 （壹 ）壹、填空题（每题 1 分）1. 是信贷资金的价格，发挥引导资金流向，调节资金 的作用。2. 信贷人员对保证担保进行审查时必须审查保证人的 是否符合法定条件， 保证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具 。3. 进口买方信贷是由国外出口商银行向我国 提供的贷款， 主要用于支付进口商品贷款。出口买方信贷是我国银行向 发放的外汇贷款 .4. 可疑贷款是指借款人无法足额偿仍贷款本息，即使执行 或 ，也肯定要造成较大损失。5. 国际银团贷款又称 贷款，

2、 是由壹家或几家银行牵头， 多家国际商业银行作为贷款人，按商定的条件向某壹特定的借款人提供的大额信贷业务。6. 企业利息和股息的现金收入，在企业现金流量表中的活动的 现金流量反映。7. 我国商业银行的自营贷款期限，壹般不得超过 年，超过该期限应当报 备案。8. 办理个人住房贷款业务时，无论采取何种担保方式，除要求办理的其它险种之外，必 须要求借款人足额购买 ，且明确我行为第壹受益人， 由我行执管。9. 在贷款项目的评估中，财务效益预测和评估是整个项目评估的最高阶段，财务效益分析的内容有6个方面：投资利润率；贷款偿仍期； : 盈亏平衡分析；敏感性分析10. 抵押品拍卖所得价款，首先支付 费用和其

3、他有关处理财产的费用。11. 政府混合贷款的综合利率比壹般 的利率要低， 而且大多数国家的政府混合贷 款可提供商务合同金额 100% 的贷款额度。12. 所谓贷款的流动性原则，是指银行在以最小的损失或者是无损失的状态下，把转换为勺能力。13. 现汇贷款。它又称 款。这种贷款用“ 外汇”，对任何国家都能够支付，在外汇市场上能够自由兑换成用于支付所需的货币。14. 反映企业长期偿债能力的主要财务指标有： 产权比率、 长期负债和营运资金的比率。15. 政府混合贷款是政府贷款或赠款和 商业银行贷款混合组成的壹种贷款。16. 中长期贷款按季结息，每季末的 为结息日。17. 连带责任保证的债务人在主合同规

4、定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人能够要求 行债务，也能够要求 其责任范围内承担责任。18. 现金流量表主要包括运营活动产生的现金流量、 勺现金流量和 勺现金流量三部分。参考答案答：1 利率供求2 保证资格法人授权书3 .进口商和我国银行国外进口商和进口国银行4 抵押担保5 .辛迪加6 融资7 . 10中国人民银行8 房屋保险保险单9 财务净现值财务内部收益率10 实现债权11 .出口信贷12 .贷款资产现金资产13 自由外汇即期14 资产负债率有形净值债务率15 卖方信贷或买方信贷16 . 2017 债务人保证人18 融资活动投资活动二、单项选择题（每题1分）1. 银行对抵押品的接受必

5、须以便于（）为条件，以实现其实物财产向货币价值形态的顺利转化。A. 转让出售B增殖获利C.监管D.起诉2. 在信用评级中，（）级：表示有较小风险，信用评估综合评分大于或等于90分。A. AAAB.AAC AD.BB3. 短期偿债能力是指贷款企业偿仍（）内到期负债的能力，分析的指标有流动比率、速 动比率和现金比率，统称为流动比率。A. 3个月B.6个月C.9个月D.1年4固定资产盘盈应计入（）A. 营业外收入B营业内收入C运营收入D.投资收入5. 在下面的情况中，银行能够接收担保的是（）。A. 以国家机关，学校，医院作为担保人的B .以法人机构的分支机构作为担保人的C. BBB 级以下客户提供担

6、保的D. A 级企业提供担保的6. 客户综合授信的时效是（）A. 半年B.壹年C.二年D.三年7. 关于消费信贷，下列哪种说法是错误的（）A. 消费信贷是先贷后存，以贷定存。B. 消费信贷的规模较小，单位成本费用较大。C消费信贷的的期限较长，利率固定。D. 消费信贷的风险性较大，因而要求规定的利率略高。8. 关于资产负债表下列哪壹种说法是错误的（）A. 资产负债表能够提供资产、负债和所有者权益的全貌，因此，它反映了企业在某壹会 计核算年度期间内的财务状况。B. 通过资产负债表提供的情况，信贷人员能够了解企业拥有或控制的经济资源及其分布 和构成，是分析企业生产运营能力的重要资料；C资产负债表提供

7、的企业负债总额及结构，能够了解企业将要用多少资产或劳务清偿债 务，分析企业偿债的对象及先后次序的紧迫情况；D.资产负债表提供的所有者权益情况，能够了解投资者在企业资产中所占的份额和权益 的结构。9. 劳动保险费及待业保险费壹般计入（）A.期间费用B待滩费用C.管理费用D.财务费用10. 尽管借款人目前有能力偿仍贷款本息，但存在壹些可能对偿仍产生不利影响的因素， 其贷款属于（）A.关注贷款B次级贷款C.可疑贷款D.损失贷款11. 在国际信贷中，对借款人来说应选择（）较为有利。A.软货币B.硬货币C自由外汇D.记账货币12. 信贷人员在办理担保业务时采取的措施中，下列哪种说法是错误的（）。A. 保

8、证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具法人授权书。B. 贷款人和担保人订立担保合同除具备担保法规定的条款外，仍可约定有利实现银 行债权的补充条款。C根据担保法的规定，必须办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵 押物、质押权利的登记，且取得有关权证。D.借款合同履行期满后，借款人未能清偿全部贷款本息的或款人违反借款合同，借款人 需提前收回贷款本息而借款人不能偿仍的，贷款人应强制担保人履行担保义务。13. 在资产负债表中是按（）递减的顺序排列流动资产各具体项目的，即按各项目转换为 现金由易到难的顺序排列 .流动资产项目的。A.安全性B.流动性C.盈利性D.谨慎性14. 在企业运营

9、管理中，管理费用主要是通过（）进行控制。A.预算B经理C董事D.股东15. 关于现金流量表，下列说法中错误的是（）A.对于银行来说，在现金流出的构成中，用于非运营活动的现金所占全部现金流出的比 重越低越好；B. 对于银行来说，在现金净流量的构成中，来自运营活动的现金净流量占总现金净流量 的比重越高越好。C企业在不同的发展阶段，现金流量的特点是不壹样的，壹般情况下，在初建或投资阶 段，运营活动的现金流量、投资活动的现金流量为负，在稳定和发展阶段，运营活动现 金流量才逐渐变为正的。D.对于报表的使用者来说，现金流量表上提供的数据是成熟的，能直接为其提供决策服 务。16. 单张承兑汇票票面金额最高不

10、得超过（）A.1000 万元 B.500 万元 C.200 万元 D.100 万元17. 中期贷款展期期限不超过（）。A. 原贷款期限的1/2B. 原贷款期限的1/3C. 原贷款期限的1/4D. 原贷款期限18. 在信用评级中，（）级：表示对本行有价值的客户，风险较低，信用评估综合评分大 于或等于 60 分。A.AAAB.AAC.AD.BBB19. 流动资产项目在资产负债表中是按流动性递减的顺序排列的，即按各项目转换为（） 由易到难的顺序排列 .流动资产项目的。A.准备金B利润C头寸D.现金20. 关于管理费用，下列说法错误的是（）A. 信贷人员能够结合企业内部报表管理费明细表进行分析，通过管

11、理费用预算数和实际发生数的比较，通过它能够分析预算执行情况，发现问题、分析原因。B. 信贷人员对管理费用的分析主要应从从某项费用绝对数的增减来评价企业控制费用的 业绩。C壹般情况下，凡行业财务制度中有开支规定和提取标准的费用项目，信贷人员应着重 分析该项目是否按规定开支、提取；D.凡无开支和提取标准的费用项目，信贷人员应着重和同行业进行比较或根据费用的增 长速度和业务量的增长速度相比较来加以判断。参考答案答：1 . A2 . A3.D4.A5 . D6. B7. C8.A9 .A10 . A11 . A12 .B13 .B14 . A15 .D16. A17 .A18 .C19. D20 .A

12、三、多项选择题（每题1分）1. 关于贷款担保下列哪些说法是正确的（）A 信贷人员应根据借款人的资产、信用情况选择担保方式。B 信贷人员认为使用壹种担保方式不足以防范贷款风险的，可选择俩种之上的担保方式。C 信贷人员要审查抵押物、 质物是否属于法律、法规允许抵押、质押的财产或财产权利;D.贷款人和担保人订立担保合同除具备担保法规定的条款外，仍可约定有利实现银 行债权的的补充条款。E 根据担保法的规定，必须办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵 押物、质押权利的登记，且取得有关权证。2. 递延资产主要包括（）A. 债券发行费B.股票发行费C摊销期在壹年以下的大修理支出D. 摊销期在壹年之

13、上的大修理支出E福利费3. 反映企业长期偿债能力的主要财务指标有A. 资产负债率B. 产权比率C. 利息保障倍数D. 长期负债和营运资金的比率E资产报酬率4. 客户信用等级评估的主要依据是（）A. 客户的运营状况B. 客户的竞争能力C客户的管理水平D. 客户的社会信誉E. 客户的资产状况5. 下列不属于流动负债的是（）A. 应付账款B.预收账款C应收账款D. 预付账款E预提费用6. 下列现象属于次级贷款客户的表现（）A. 客户的股东或出资人发生了重大不利的变化B. 客户不能偿仍其他债务人的债务C客户和银行的合作关系有所下降D. 保证人的财务状况出现恶化E客户不能偿仍其他债务人的债务7. 关于打

14、包放款，下列说法正确的是（）A打包放款由信贷部门根据各方面均已签署同意的申请审批表核放贷款。B每份信用证项下的打包放款金额不得超过信用证总金额的90%。C从理论上讲打包放款的期限应是从批准申请之日起，到信用证项下商品出运办理出口 押汇或外销货款收妥结汇日止。D. 在实际操作中，壹般是在信用证效期的基础上加预计收汇所需天数，但最长不得超过 信用证有效期的 6 周。E信用证有很强的时效性，壹旦过期，该笔打包放款就无偿仍来源。8. 在损益表中，下列费用计入“管理费用”项目（）A. 职工教育经费B. 业务招待费C. 无形资产摊销D. 诉讼费E董事会会费9. 抵押贷款具有如下壹些方面的基本特征：（）A.

15、 它是以借款人或贷款项目的风险程度为决策依据。B. 它以有形担保的现实性为决策基础。C. 抵押贷款必须依据法律程序以保证对抵押物业处置的有效性。D. 抵押物的所有权和控制权具有不可分离性。E抵押贷款几乎无风险。10. 在资产负债表上，长期负债的项目主要如下（）A. 长期借款B .应付债券C长期应付款D. 住房周转金E长期债券11. 下列现象属于损失贷款客户的表现（）A. 客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息B. 客户死亡或依法宣告失踪、死亡，以其财产或遗产清偿后，仍不能收回贷款本息C. 客户虽未破产，执照也未注销，但早已关停或名存实亡D. 为了收回贷款，已经通过法律诉讼

16、E贷款通过重组、转化，仍不能按时仍本付息或逾期12. 银行对抵押物品的确认壹般要坚持以下标准：（）A.预期性B.稳定性C易于增殖D. 易于转让E. 波动性13. 对于客户贷款业务到期后四个月不能归仍的，客户经理要按下列内容的全部或部分（但不限于）向客户经理部提出处理意见A. 向法院申请对客户和保证人强制执行；B. 处置抵（质）押物；C和客户协商以物抵贷；D. 列入不良客户名单，在行内对其制裁，且向人民银行上报将其列入不良客户名单，在 全金融系统对其制裁；E. 向法院起诉。14. 商业银行贷款的原则是（）A. 调控性B. 安全性C. 流动性D. 盈利性E平衡性参考答案答：1 . A、B、C、E2

17、. D、E3. A、B、C、D4 . A、B、C、E5. C、D6. A、 B7. B、 C8. D、 E9. A、 C、 D10 . A、 C、 E11 . B、D12 . B、D13 . B、C、E14 . B、C、D 四、判断正误(每题1分，如正确，在括号内画“U”，如错误，在括号内画“ X”)1. 如果抵押品拍卖所得在支付相关费用及银行贷款本息外仍有剩余，银行应将剩余部分 退仍给借款人。 ()2. 对以投资为主要运营活动的，或全部销售收入中投资收益占70% 之上的客户的贷款条件可适当放宽。()3. 现金流量表是专门反映壹定时期内现金流入、现金流出及其净额的财务报表，按发生 额进行编制。

18、( )4. 流动比率是流动资产除以流动负债的比值，简称流动比，又称营运资金比率，比值越 大，表明企业偿仍短期债务的能力越强。 ()5. 可疑贷款是指借款人无法足额偿仍贷款本息，即使执行抵押或保证，也肯定要造造成 较大损失。 ()6. 对壹般贷款的分类要按照单个贷款分类流程进行，首先应进行借款人的财务状况和现 金流量分析，确定其是否具有偿债能力和第壹仍款来源。 ()7. AA 级：表示对本行有价值的客户，风险较低，信用评估综合评分大于或等于75 分。()8. 政府混合贷款是政府贷款或赠款和出口信贷或商业银行贷款混合组成的壹种贷款。是 在出口信贷基础上发展起来的壹种贷款形式。()9. 企业在确定成本、费用时要遵循权责发生制原则，凡不属于本期的收入和费用(成本 ),既使其款项在本期已经收到或付出 ,，也不应作为本期的收入或费用。 ()10. 借款人不按借款合同规定清偿贷款本息的， 贷款方无权提前收回部分或全部贷款， 但 应加收利息。()11. 客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息的，可将其初步 定为可疑贷款。（）12. 抵押品拍卖所得价款，应首先用于偿仍抵押贷款的本息。如果拍卖所得不足以补偿贷款本息，其不足部分银行有