风险管理复习资料

1、风险管理概论期末复习参考资料说明：本资料根据考点编写，排版按照书本章节，125为基本知识点，2628为计算题知识点，由于编者水平有限，望各位同僚给出宝贵意见，以方便大家使用。在此预祝各位同胞顺利通过考试。1、 1950年，加拉格尔在费用控制的新时代风险管理中，首次提出了风险管理一词。2、与风险管理有关的学科有，金融、保险、投资、数学、财务管理。3、风险管理四种认识：风险是损失发生的可能性；风险是损失的不确定性；风险是实际结果与预期结果的偏差；风险是实际结果偏离预期结果的概率。4、纯粹风险的类型：人身风险；财产风险；责任风险；违约风险。5、风险因素：是指引起或增加风险事故发生的可能性，风险因素是

2、引起事故发生或产生损失的条件，风险因素是风险事故发生的潜在原因。风险事故：又称风险事件，是指引起损失的直接原因，损失：是指非计划、非故意、非预期的经济价值的减少。6、风险因素的种类：实质风险因素；道德风险因素；心理风险因素。7、风险因素、风险事故和损失之间的关系:&风险管理成本收益分析：风险管理收益=无风险管理损失一免赔额一保险费用（可能出现计算题）9、风险管理的程序:10、风险识别的过程：发现或者调查风险源一认知风险源一预见危害一重视风险暴露11、风险识别的方法：损失清单分析法；现场调查法；事故树分析法；流程图分析法；财务 报表发。12、以下公式可能会出现计算：流动比率 = 流动资产流动负债

3、 （流动资产包括：现金、银行存款、应收账款、预付 赔款、物料用品、拆除资金、短期投资）速动比率 = 速动资产流动负债 （速动资产 =流动资产存货预付账款待摊费用）资产负债率=负债总额/资产总额X 100%总资产周转率 =销售收入净额资产平均占用额资产平均占用额 =（期初资产余额 +期末资产余额）/ 2固定资产周转率 =销售收入净额/固定资产平均净值固定资产平均净值 =（期初固定资产净值 +期末固定资产净值）/ 213、因果图法由日本东京大学教授石川馨于1953 年首次提出。14、风险衡量： 在对过去损失资料分析的基础上， 运用概率论和数理统计方法对某一待定或 者几个风险事故发生的概率和损失程度

4、作出估计，以此作为选择风险管理技 术的依据。15、风险衡量收集的资料应具备的条件：数据资料的大量性；具体性；同质性；相关性。16、计算算术平均数和中位数： （按照统计学知识解答，计算题中详细讲解）17、计算期望损失： （按照运筹学知识解答，计算题中详细讲解）18、风险规避的方式：完全拒绝承担风险；放弃原先承担的风险。19、风险规避的优点：风险规避可以避免损失的发生；是一种最彻底的、 主动规避风险的方法， 可以完全、 彻底的消除风险事故造成的经济损失。风险规避的缺点：、是风险管理单位面对损失的主动放弃，是一种无奈的选择。在规避风险的同时，也就放弃了获得经济收益的损失。 、风险规避存在不适用的情形

5、。某些风险事故造成的损失时不可避 免的， 采取规避的方法无效， 如地震； 无法规避的风险不能采取风险 规避，如企业的经营亏损风险；正在施工的工程不能采用风险规避， 否则将带来前期投资损失。 、规避某种风险可能会产生另一种风险。20、损失控制按方式划分种类：工程物理法；人们行为法；规章制度法。21、 多米诺骨牌理论：1959年，美国人海因希里发现，80%的意外事故是由于工人的不安全行为导致的，对此他提出了一套预防风险事故发生的理论，即工业安全公理。根据公理，提出了多米诺骨牌理论，导致风险事故的因素可以分为五类：血统和社会环境；人的缺点；不安全行为和机械危险；事故；伤害。因此，预防风险事故的重点是

6、消除人的 不安全行为，以及环境和事物的不安全状态。血统和社会环境人的缺点不安全行为和机械危害-寻寻22、风险转移的种类：保险转移和非保险转移。23、非保险转移的条件：转移责任条款必须是合法有效合同的组成部分；受让方具有偿付能力；保险转移需要支付一定的费用。24、保险转移的条件：必须是纯粹的风险；存在大量的同质风险；损失的发生不可预测；损失可以测定；多数情况下，保险标的不能同时遭受损失；保费合理。25、保险的基本原则：最大诚信原则；损失补偿原则；保险利益原则；近因原则。26、 决策树选择最佳风险投资方案：（参考运筹学，与风险管理略有不同，建议采用运筹学） 操操作步骤：绘制决策树。 自右到左计算各

7、方案的期望值，并将结果写在方案节点处。 选取受益最大的方案作为最优方案。决策树说明：口一一表示决策点，由它引出的分支叫方案枝，即行动方案。o表示方案节点，上方数字表示方案的收益值，由它引出的分支叫概率分 枝，分支上面写明了自然状态和出现的概率。表示结果节点，旁边的数值是每个方案在相应自然状态下的收益。实例解析：（p189第八题）某企业有甲乙丙3种投资方案，每种方案都存在亏损、一般、盈利3种状态，各状态出现的概率分别是0.1 0.2、0.7,其投资损益值如下表。 运用决策树法选择最佳投资方案。各种风险投资状态收益表万案甲方案A乙方案B丙方案C状态盈利一般亏损盈利一般亏损盈利一般亏损损益值5000

8、30001000150010008001000600100解：第一步，绘制决策树。300()1 ooc1 5001 oooRCO1 DOO1CO第二步，计算各方案期望值。甲方案：E(X)=0. 7 X 5000+0.2 X 3000+0.1 X 1000=4000乙万E(X)=0.7 X 1500+0.2 X 1000+0.1 X 800=1170丙方案：E(X)=0.7 X 1000+0.2 X 600+0.1 X 100=810第三步，选择期望值最大的方案为最优方案。甲乙丙，所以甲方案最优。27、算术平均数和中位数的计算:算数平均数计算乂_ t Xj =中位数计算从小到大排列数字，项数为奇

9、数，总的项数加1除以2;项数为偶数，中位数有两个,分别是：总的项数除以 2和总的项数除以2再加1。实例解析：（p90第五题）下面是某公司1996年一一2006年发生财产损失的情况，根据资料计算损失的算术平均数和中位数。1996 2006年某公司损失金额统计表年份19961997199819992000200120022003200420052006金额50064003560047006513530556786734642363246542解：算数平均数计算平均数=(5006+4003+5600+4700+6513+5305+5678+6734+6423+6324+6542 ) - 11=571

10、1.64中位数计算40034700500653055600567863246423651365426734N=(11+1) - 2=6所以中位数N=567828、期望值的计算:E(X)=实例解析：（p90第六题，本题共三小题，必须掌握第一小题，后两小题不做要求。某地若干年夏季出现暴雨84次，造成的损失金额和损失频率分布见下表，试计算未来暴雨带来的期望损失是多少万元?某地暴雨导致的损失金额和损失频率分布表组别分组组中值频数频率15251540.0476225453580.09523456555140.16674658575190.226258510595210.25006105125115100.11907125145135