寿险的基础知识仇新忠PPT学习教案

1、会计学1 寿险的基础知识仇新忠寿险的基础知识仇新忠 2 今天准备明天，今天准备明天， 这是真稳健；这是真稳健； 生时预备死时，生时预备死时， 这是真旷达；这是真旷达； 父母预备儿女，父母预备儿女， 这是真慈爱；这是真慈爱； 不能作到这三步的不能作到这三步的 ， 不能算作现代人！不能算作现代人！ 第1页/共60页 3 第2页/共60页 4 第3页/共60页 5 第4页/共60页 6 第5页/共60页 7 第6页/共60页 8 第7页/共60页 9 第8页/共60页 10 第9页/共60页 11 保险产品保险产品 保险责任范围保险责任范围 意外伤害保险意外伤害保险 意外死亡、意外残疾意外死亡、意外

2、残疾 意外导致的医疗费用意外导致的医疗费用 健康保险健康保险 医疗费用（报销）医疗费用（报销） 医疗津贴（给付）医疗津贴（给付） 人寿保险人寿保险身故保障身故保障 第10页/共60页 12 第11页/共60页 13 第12页/共60页 14 第13页/共60页 15 第14页/共60页 16 第15页/共60页 17 年金年金 第16页/共60页 18 第17页/共60页 19 第18页/共60页 20 第19页/共60页 21 第20页/共60页 22 第21页/共60页 23 第22页/共60页 24 第23页/共60页 25 第24页/共60页 26 我国的年金市场我国的年金市场 第25

3、页/共60页 27 年金市场分析年金市场分析 年金产品介绍年金产品介绍 分红年金比较分红年金比较 年金计划设计年金计划设计 第26页/共60页 28 年金市场分析年金市场分析 客户倒底想要什么？客户倒底想要什么？ 解决员工福利问题解决员工福利问题 走资金走资金 投资增值投资增值 高安全性高安全性 服务体系服务体系 合理避税合理避税 安全、迅速套现安全、迅速套现 高安全性高安全性 高收益高收益 高流动性高流动性 无论何种需无论何种需 求，安全性求，安全性 始终是第一始终是第一 位的！位的！ 第27页/共60页 29 年金产品介绍年金产品介绍 传统年金传统年金 利率浮动型年金保险利率浮动型年金保险

4、 属过渡型产品 ，保单利率随 银行利率浮动 。 分红年金分红年金 客户分享保险 公司经营利润 ，风险共担。 保单利率固 定 投资连结型年金保险投资连结型年金保险 保险公司扮演 了类似于基金 管理人的角色 ，代理客户投 资理财，投资 收益全部归客 户所有，投资 风险也全部由 客户承担，保 险公司根据其 管理资金的规 模收取一定比 例的手续费。 投资风险投资风险 低低 投资功能投资功能 差差 投资功能投资功能 强强 投资风险投资风险 高高 第28页/共60页 30 悬崖式归属悬崖式归属 阶梯式归属阶梯式归属 即企业根据员工服务即企业根据员工服务 年限逐步将补充养老年限逐步将补充养老 金划归员工个人

5、金划归员工个人 即企业根据员工服务即企业根据员工服务 年限一次性将补充养年限一次性将补充养 老金划归员工个人老金划归员工个人 年金产品介绍年金产品介绍 年金权益归属年金权益归属 u 员工个人所交保险费及其投资收益，全额归属被保险人所 有； u 企业所交保险费及其投资收益的归属比例，由投保人与被 保险人在投保时约定。 第29页/共60页 31 u 新增参保员工新增参保员工 保险责任开始后，企业可要求增加参保人员，交纳相应保费后，我 公司在企业总账户下为其增设个人账户。 u 员工离职员工离职 个人自交账户及单位代扣账户部分归员工个人所有；单位交费账户 根据归属比例确定个人的享有比例。 个人所有部分

6、超过5000元时，员工可申请转为保留账户，否则退还 现金价值；单位所有部分转入企业集体账户，免收计划终止费用 。 u 个人交费支持个人交费支持 保险期间，支持个人自交保费，每次不得低于1000元，不设上限 。 员工变动处理员工变动处理 年金产品介绍年金产品介绍 第30页/共60页 32 年金产品介绍年金产品介绍 u个人自交账户及单位代扣账户产生的红利归员工 个人所有；单位交费账户产生的红利根据红利归 属比例确定个人的享有比例； u红利核算期间为每年1月1日-12月31日，每年6月 1日分配上年红利； u归属企业的红利计入集体红利账户，企业可随时 领取，免收任何费用。 u超出保证利率的投资回报分

7、配比例：不低于不低于70%70% u可享受比例红利 保单红利说明保单红利说明 第31页/共60页 33 保单年度保单年度第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年及以后第四年及以后 退保收费占交费账户退保收费占交费账户 累积金额比例累积金额比例 4%3%2%1% 年金产品介绍年金产品介绍 保险收费保险收费 按每期保费的一定比例一次性收取管理费后，不再收按每期保费的一定比例一次性收取管理费后，不再收 取任何费用（计划终止费除外）取任何费用（计划终止费除外） 保费规模保费规模100万以下万以下100万万-500万万500万万-1000万万1000万以上万以上 管理费占保费比例管理费占保费比例5%4

8、%3%2% 计划终止费计划终止费 保险期间可享受三次减保选择权，免计划终止费！保险期间可享受三次减保选择权，免计划终止费！ 第32页/共60页 34 年金产品介绍年金产品介绍 保险责任保险责任 养老保险金养老保险金 身故保险金身故保险金 全残保险金全残保险金 离职保险金离职保险金 纯粹的养老金保险纯粹的养老金保险 适合为理念比较超前的新兴企业建立养老保险规划适合为理念比较超前的新兴企业建立养老保险规划 市场定位市场定位 兼具传统养老保险的养老功能与开放式投资基金投资兼具传统养老保险的养老功能与开放式投资基金投资 功能的全新养老金产品。功能的全新养老金产品。 第33页/共60页 35 年金产品介

9、绍年金产品介绍 投资账户资产评估投资账户资产评估 投资账户价值 = 投资单位数 当期投资单位卖出价 （投资单位数 = 投保本金 投保期初投资单位买入价 ） 资产评估日资产评估日 每月最后一日作为对投资账户资产进行评估的日期； 交易时间交易时间 我公司在收到交费或有关买入、卖出投资单位的申请后，将 根据下一评估日的价格于该评估日后的第一个交易日进行交 易； 投资公告投资公告 每月初在中国证券报、证券时报、上海证券报 公告投资账户资产价值。 第34页/共60页 36 总单总单 分单分单2集体账户集体账户分单分单1分单分单N 单位交费账户单位交费账户单位代交账户单位代交账户个人自交账户个人自交账户

10、稳健型投资帐户稳健型投资帐户 稳健型投资帐户稳健型投资帐户 稳健型投资帐户稳健型投资帐户 平衡型投资帐户平衡型投资帐户 进取型投资帐户进取型投资帐户 平衡型投资帐户平衡型投资帐户 平衡型投资帐户平衡型投资帐户 进取型投资帐户进取型投资帐户 进取型投资帐户进取型投资帐户 稳健型投资帐户稳健型投资帐户 平衡型投资帐户平衡型投资帐户 进取型投资帐户进取型投资帐户 （交费帐户（交费帐户 ） （投资帐户）（投资帐户） 年金产品介绍年金产品介绍 账户结构账户结构 与分红年金相类似的权益归属计划与分红年金相类似的权益归属计划 第35页/共60页 37 员工变动处理员工变动处理 年金产品介绍年金产品介绍 u新

11、增参保员工新增参保员工 保险责任开始后，企业可要求增加参保人员，交纳相应保费后，我公司在 企业总账户下为其增设个人账户。 u员工离职员工离职 个人自交账户及单位代交账户部分归员工个人所有；单位交费部分根据归 属比例确定个人的享有比例。 个人所有部分超过5000元时，员工可申请转为保留账户，否则退还现金价 值；单位所有部分转入企业集体账户，免收计划终止费用。 u保留账户保留账户 员工因为全残、离职或计划终止而脱离企业的保险计划，只要归属个人的 累计额达到5000元，员工就可申请成为保留成员，建立保留账户。保留账 户享有个人账户所拥有的一切权益。 u个人交费支持个人交费支持 保险期间，支持个人自交

12、保费，每次不得低于1000元，不设上限，保留成 员每次交费金额不少于5000元； 保险期间，个人自交帐户中投资单位可以部分卖出，每年可以卖出一次， 每次卖出单位数不少于500个，剩余不足100个的须全部一次性卖出。 第36页/共60页 38 年金产品介绍年金产品介绍 行行政政管管理理费费1.2% / 年年不不满满一一年年：5% 投投资资管管理理费费1% / 年年不不满满二二年年：4% 买买卖卖差差价价 3.5% 不不满满三三年年：3% 一一般般成成员员10 元元 / 人人不不满满四四年年：2% 年年费费 保保留留成成员员20 元元 / 人人 计计划划终终止止费费 满满四四年年以以后后：1% 险

13、种收费一览表险种收费一览表 第37页/共60页 39 分红年金比较分红年金比较 比较项目比较项目分红保险分红保险投资连结保险投资连结保险 归属类别不同归属类别不同传统保险非传统保险 收益的来源不同收益的来源不同死差费差利差投资收益 可能的投资收益可能的投资收益 率水平不同率水平不同 投资策略较保守 收益率一般为中低水平 投资收益相对较高 收益的分配不同收益的分配不同目前我国规定不低于 70%收益 100%归投保人 承担的风险不同承担的风险不同保险公司和客户共担风险投保人承担全部风险 透明度不同透明度不同分红比例一般由保险公司说了算投资、管理过程完全透明 分红与投连产品的核心差别在于收益来源与收

14、益分配方式的不同分红与投连产品的核心差别在于收益来源与收益分配方式的不同 。 分红产品与投连产品比较分红产品与投连产品比较 第38页/共60页 40 身故保险责任身故保险责任 基本相同基本相同 平安平安 人寿人寿 泰康泰康 太平洋太平洋 新华新华 被保险人于约定养老保险金领取年龄的保单周年日前身故 ，本公司按交费账户累积金额给付身故保险金，对该被保 险人的保险责任终止。 被保险人在退休前身故，按个人帐户余额的全数给付。 被保险人在退休前身故，按其个人帐户资金余额给付身故 保险金，同时对被保险人的保险责任终止。 被保险人在约定养老金领取日前身故，按发生日帐户余额 给付身故保险金，同时对被保险人的

15、保险责任终止。 按被保险人有效保险金额对应的现金价值通过转帐的方式退 还给投保人，同时对该被保险人的保险责任终止。 分红年金比较分红年金比较 第39页/共60页 41 平安平安 人寿人寿 泰康泰康 太平洋太平洋 新华新华 1、一次性领取个人帐户资金余额，被保险人的保险责任终止。 2、将个人帐户余额按其退休时本公司规定的年金转换标准，转 换为按年或按月领取的年金，包括平准和增额。 3、部分转换为年金，剩余部分在领取第一笔年金时一并给付。 年金领取方式一经确定不得变更。 被保险人生存至约定养老保险金领取年龄保单周年日。领取同 平安。 1、选择一次性领取的，按有效保险金额给付； 2、选择分期领取的，

16、按新华规定的年金领取标准转换为按年或 按月领取的年金，包括平准和增额，并有十年保证领取。 一次性领取的领取年龄须高于该被保险人投保年龄三岁（含） 以上分期领取分为定额型（终身领取）、十年固定额型（保证 十年）和增额型（5%递增，十年保证）。 投保时约定的被保险人法定退休年龄的合同生效日对应日，其 他同上 养老保险责任养老保险责任 大同小异大同小异 分红年金比较分红年金比较 第40页/共60页 42 平安平安 人寿人寿 泰康泰康 太平洋太平洋 新华新华 投保人可以不定期交纳保险费。 投保人可以定期或不定期、定额或不定额地向本公司交 纳保险费。 缴费方式为趸缴和年交 投保人可定期或不定期、定额或不

17、定额地缴纳保险费， 每一被保险人每次所缴保险费不低于本公司规定的最低 交费金额。 投保人可定期或不定期、定额或不定额地缴纳保险费，每 一被保险 人每次所缴保险费不低于人民币100元。 缴费方式缴费方式 一般无二一般无二 分红年金比较分红年金比较 第41页/共60页 43 据一项商业保险机构对北京地区近百个企事业单位 的调查，目前已有60%以上的单位制定了购买养老 保险特别是投资分红保险以补充养老保险的计划 ；其中30%的企业已经请金融机构进行了测算，一 旦政策明朗将会立即投保； 目前中国参保的多是一些国家垄断性的行业，如银 行、电力、电信、石油等。在已经建立的企业年 金中，行业参保人数占70.

18、6%，行业积累资金占 78%； 业内人士估计，如果有关部门政策出台，未来三年 企业年金每年将有1000亿元的增长规模； 年金计划设计年金计划设计 第42页/共60页 44 年金计划设年金计划设 计计 企业目前对补充养老金有需求吗？企业目前对补充养老金有需求吗？ 一些效益比较好的行业、企业的养老金替代率（即养老金占其一些效益比较好的行业、企业的养老金替代率（即养老金占其 工资的比例）在降低；工资的比例）在降低； 以扬子石化为例：以扬子石化为例： 20012001年扬子石化公司按照年扬子石化公司按照“旧办法旧办法”计算退休金，养老金替代计算退休金，养老金替代 率平均为率平均为85%85%，而按，而

19、按“新办法新办法”计算的养老金替代率仅为计算的养老金替代率仅为50%50%。 老办法（老办法（97年以前年以前 ） 养老金按职工上个养老金按职工上个 月的工资水平计提月的工资水平计提 新办法（新办法（97年以后）年以后） 养老金按社会平均工养老金按社会平均工 资水平计提资水平计提 企业养老金待遇的下降就是我们切入的契机！企业养老金待遇的下降就是我们切入的契机！ 第43页/共60页 45 年金计划设年金计划设 计计 企业退休金计划设计方法企业退休金计划设计方法 根据社保养老替代率目标（根据社保养老替代率目标（58.5%58.5%）预测员工退休后的收入水平）预测员工退休后的收入水平 ； 按期望退休

20、收入水平分析退休金差额；按期望退休收入水平分析退休金差额； 按月领目标值推算应缴保费，建立年金缴费计划；按月领目标值推算应缴保费，建立年金缴费计划； 计算历史债务，设计历史债务补偿计划。计算历史债务，设计历史债务补偿计划。 例：某单位预望退休收入例：某单位预望退休收入15001500元元/ /月，社保仅能实现约月，社保仅能实现约10001000元元/ /元元 ，年金计划设计目标为补足差额。，年金计划设计目标为补足差额。 重点：有说服力的退休金危机分析；重点：有说服力的退休金危机分析； 合适的保障水平；合适的保障水平； 合理的缴费计划；合理的缴费计划； 完善的年金管理支持。完善的年金管理支持。

21、第44页/共60页 46 年金计划设计年金计划设计 安然破产案的启示与企业养老金运作安然破产案的启示与企业养老金运作 强调组合投资，分散风险；强调组合投资，分散风险； 避免高风险投资领域，安全稳健为主；避免高风险投资领域，安全稳健为主； 专业科学的管理，需足企业管理需要，保证员工利专业科学的管理，需足企业管理需要，保证员工利 益益 企业选择自保的原因分析企业选择自保的原因分析 追求较高投资收益追求较高投资收益 怀疑保险公司的计划是否能符合其管理需要怀疑保险公司的计划是否能符合其管理需要 第45页/共60页 47 年金计划设计年金计划设计 企业留才计划设计方法企业留才计划设计方法 当期收入调节；

22、当期收入调节； 部分收入延期支付规划；部分收入延期支付规划； 与节税计划相配和；与节税计划相配和； 模拟企业期权计划。模拟企业期权计划。 例：某单位员工收入例：某单位员工收入50005000元元/ /月，可通过从个人工资中出月，可通过从个人工资中出10001000元元 ，单位出，单位出500500元的方式对员工每月收入进行调节，延期三年元的方式对员工每月收入进行调节，延期三年 支付；今后工资增量向保险倾斜，减少当期工资增长；既支付；今后工资增量向保险倾斜，减少当期工资增长；既 有利于员工收入节税，又便于企业留才计划的实施。有利于员工收入节税，又便于企业留才计划的实施。 第46页/共60页 48

23、 年金计划设计年金计划设计 员工激励计划设计方法员工激励计划设计方法 了解企业人事考核了解企业人事考核/ /奖惩制度；奖惩制度； 建立积分体系，与各类保障计划挂勾；建立积分体系，与各类保障计划挂勾； 定期考核，调整保障计划；定期考核，调整保障计划； 重点：深入企业的人事管理制度核心；重点：深入企业的人事管理制度核心； 建立合理的激励制度，将保障制度化。建立合理的激励制度，将保障制度化。 第47页/共60页 49 服务营销服务营销 第48页/共60页 50 第49页/共60页 51 第50页/共60页 52 第51页/共60页 53 第52页/共60页 54 第53页/共60页 55 第54页/共60页 56 第55页/共60页 57 第56页/共60页 58 银 行 代 理 首 期 操 作 流 程银 行 代 理 首 期 操 作 流 程 客户咨询 投保人填写寿险投保单并签字 若投保千禧红B、C款则投保人另开设活期存折，以备续期转帐， 并将活期帐号填写至投保单上 投保人交费，并填写银行缴款凭条 1 1、银行柜面人员检查投保单是否填全，填正确，并加 盖所名章及经办人章 2、根据投保单及缴款凭条的内容输入并打印缴款凭条，加盖所 名章及经办人章。 3 3、将缴款凭条第