供应商对账管理制度

1、供应商对账管理制度一、目的为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。二、适用范围凡与本公司发生业务尖系并签订供销合同的供货商。三、定义：1、账期：指供应商供货后，到给供应商对账的时间，每月至少应与供 应商进行一次对账。2、对账节点：与供应商签订的有效合同中规定的对账周期为对账节点。对账初核工作由采购部完成，要求供应商将对账单寄出或用其他方 式送达我公司，对账单列明从对账周期中所有采购明细及应付款金 额。采购部收到供应商的对账单，就在账期供货的品种、名称、规 格、数量、单价、金额等，对照相应手续齐全的进货单、验收入库单、 合同、发票进行逐一单据核对，如有差异，应立即查明原因。3、审核节点：

2、从对账时间结束的第二个工作日开始的3个工作日内为 审核时间；审核时间是财务部对供应商单据的进一步核实过程。对账 单经双方确认无误后，供应商在对账单上签字或加盖公章。4、付款节点：从审核时间结束的第二个工作日开始的3个工作日内为 付款时间，是向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。付款时，采购部填写“工作呈批单”并附进货单、验收入库单等 原始单 据，按审批流程经相尖负责人进行付款审批。原则上一律 采用银行转账 的方式付款，特殊情况供应商委托工作人员前来我司收款时，必须出示 供应商的介绍信、收款委托书及身份证原件，经我公司核对无误后，方 可收取现金或票据。四、职责1、财务部负责对账工作的执行与监督

3、。2、采购部负责供应商与财务相矢问题的协调与沟通。五、内容1、账款审核及记录，当所购物资入库后，采购人员在进货单注明是否 付款的情况，仓管员将手续齐全的进货单、验收入库单等原始单据上交 到财务部，财务部在收到单据的当天核对完毕，核对内容包括物资请购 单、订购单、送货单、验收入库单等，所有单据核对无误后，记录应付 账款。2、送货单与验收入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于 送货变动需要改动的5必须要有本公司仓库负责人及验货人签字确认方 能生效。3、供应商需及时把退货单带来冲账，当月提交的退货单当月扣除。对于退单货处理产生的相尖问题确需协商解决的，须报总经理批 准，否则将依据退货单扣除。

4、4、在对账过程中，如有发现对账单据有重复对账且证据确凿，收回重复对账的单据，此对账期不予对账，并上报总经理。5、对账单确认无误后，供应商在对账单上签字，可带走对账单复印件。对账单据应妥善保管，若供应商将对账单据丢失，由此引起的 后果由供应商负责。6、合同到期在对账期前，供应商应事前预约对账，由采购部协调对账 日期。7、严格按账期对账，对于已定的对账日期，逾期未来对账的，则顺延 至下一对账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不 予对账。8本制度经总经办批准后自发布之日起执行。附：供货商对账流程执行部门：采购部协助部门：仓储物流部、财务部供应商根据米购 部订货单送货到 仓储物流部，仓 储物流部根据供 应商进货单核查 商品数量品质仓储物流部对照 物资请购单、进 货单，根据供货 商实际送货情况 入库并打印验收 入库单。无误进货单加盖已 收货章返供货商， 验收入库单一联采 购部保存，一联仓 储物流部保存，一 联返财务存档对 账。对账金额有差异，联 系供应商查明原因对账无误，告之供应 商并得到对方确认采购部根据各供 货商对账期，通 知各供货商提供 单据对账。采购部根据进货 单、验收入库单 初核对账单， 签