大额资金管理办法

1、大额资金管理办法細*公司大额资金使用管理办法第一条为进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国 家有关法律法规和企业内部控制基本规范，结合公司的实际情况，制定本办 法。第二条本办法所称资金，是指本公司及其所有子公司所拥有或控制的现金、银 行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。第三条本办法所称大额资金使用是指项口投资、固定资产购置、对外投资、 对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动（不含对外提供担保）中一次性投 入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：1、公司对外投资 活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等；2、公司的建设项 目

2、投资活动，主要包括技改项口投资等；3、公司对外的大宗物资或者大额采购， 包括固定资产购置、材料采购等；4、公司的对外捐赠、赞助等活动；5、其他大额 资金使用情况。笫四条大额资金使用范围根据公司口前生产经营的实际情况，确定以下资金 支出为大额资金使用的范围，包括但不限以下内容：1、10万元以上的非生产性支 出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；2、1000万元以上的工程项目支出；3、100万 元以上投资及公司内部单位借款支出。笫五条大额资金使用实行领导集体研究决策。领导集体决策是指山总经理办 公会、董事会等形式作出的决策。笫六条大额资金使用实行授权审批制。集体决策后，授权董事长、总经理或 财务分管领

3、导签审。具体审批权限：1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）由公 司总经理办公会研究决定；2、工程项H支出，由公司总经理办公会研究决定，上 报公司董事会审批；3、100万元以上1000万元以下的投资和外部单位借款支出， 111公司总经理办公会研究决定，超过1000万元以上的，III总经理办公会研究决 定，并上报公司董事会审批;4、集团内部单位借款支出，由公司总经理办公会研究 决定。笫七条 大额资金使用管理的前置条件1、投资及工程项口的大额资金使用前 必须有可行性论证；2、工程项口的大额资金使用必须实行预算管理；3、有关项H 的需要报经上级公司的必须取得有关批复文件。第八条大额资金使用的审批程序

4、1、支付申请：由相关责任业务部门提出资金 使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、预算、限额、 支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关材料，报分管领导审核 和签署审核意见，再提交公司财务部。山公司财务部结合近期资金状况和管理要 求，提出资金使用的具体安排或建议后，再提交至公司总经理办公会、莆事会讨论 决定后做出决策。2、支付复核:公司财务部对批准后的资金支付申请进行复核， 复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐 备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由财务 人员办理支付手续。笫九条上会决策的大额资金使用事项应在会前2天内告知所有参会决策人 员，并事先征求意见。第十条按照规定召开的总经理办公会、董事会，在会人员要充分讨论并分别 发表意见，主要负责人应当最后发表 结论性意见。若存在严重分歧，一般应当推 迟做出决定，重新调研，再提交会议表决。笫十一条 公司财务部等相关部门有权对大额资金使用进行监督和检查。一经 发现资金使用存在违规情况，有权停止拨付剩余资金或收回账户中未使用的资金, 并追究相关责任人责任。第十二条本办法适用于本公司及其所属子公司，笫十三条 本办法自2015年3月1日起试执行。笫十四条附件。附件1:山西省创业投资基金管理有限公司大额资金使用审批表年 月 日收款方