国内保理业务简介

1、2021/3/101 2021/3/102 主要内容 目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点 2021/3/103 2021/3/104 一、国内保理业务定义 保理的一般定义：保理的一般定义： 保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品。 保理的核心：保理的核心： 应收账款的买断。 2021/3/105 二、保理业务的主要服务功能 三大功能： 服务功能应收账款管理 融资功能保理预付款 保险功能信用风险担保 202

2、1/3/106 三、保理业务的几方关系人 保理合同 商务合同 赊销赊销 卖方保理商 预付款预付款 货款货款 协商 买方保理商 担保付款担保付款 债权转让债权转让 应收账款 债权转让通知 卖方买方 2021/3/107 四、保理业务的作用 对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表 对买方 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费） 2021/3/108 对银行对银行 l拓展服务领域，同时巩固现有的优质客 户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服

3、务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投 放渠道 2021/3/109 五、保理与传统流贷的比较 贷款贷款保理保理 业务申请人业务申请人贷款人贷款人卖方企业卖方企业 担保措施担保措施有有不需要其他方式担保不需要其他方式担保 第一还款来源第一还款来源贷款人贷款人买方企业买方企业 第二还款来源第二还款来源保证人保证人/ /抵押物抵押物卖方企业卖方企业 第三还款来源第三还款来源无无保险公司、第三方担保企业保险公司、第三方担保企业 2021/3/1010 六、保理业务收费 资金费用： 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；

4、期 限：就高不就低）。 逾期违约金：保理预付款利率*150% 管理费用（逐笔一次性收取）: 收费项目收费项目费率标准费率标准 应收账款管理费应收账款管理费0.5%0.5% 信用风险担保费信用风险担保费1%1% 发票处理费发票处理费200200元元/ /笔笔 延期管理费延期管理费5%5% 2021/3/1011 八、保理业务的分类 中国建设银行开办下列国内保理业务 有追索权保理业务 无追索权保理业务 信用保险保理业务 - 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准， 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司 第三方担保保理业务 2021/3/1012 选择

5、适合做保理的行业 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售 后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大， 保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票时 预付款 适宜行业 -生产资料:煤炭、钢材、矿石 -消费品：服装、家具、玩具 -零部件：机械、汽配 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 九、客户选择 2021/3/1013 2021/3/1014 2021/3/1015 一、额度管理 占用国内贸易融资额度,可循环使用； 存量授信客户，如需开办国内保理业务，需进 行额度变更申报后方可办理业务； 对于3月1日后新申报额度授信的客户，由经营 主责任人签字审核后，可串用流贷额度

6、2021/3/1016 二、最高预付款额度 保理业务额度管理： 保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的 80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔 付比例的90% 信用风险担保额度：针对无追索权保理业务 在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件 之一，保理预付款比例可以提高至100%： 1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。 2021/3/1017 占用卖方额度：有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 占用买方额度：无追索权保理业务 占用保险公司额度：信用保险保理业 务 三、额度占用原则

7、 2021/3/1018 四、保理条件 应收账款基本条件：应收账款基本条件： 真实、 赊销、已交货; 债权无暇疵； 买卖方非关联，对于AAA级客户，可以依据实际情 况放宽上述限制； 不少于15日且不超过6个月（含）； 人民币计价标示并支付 ，保税区内企业可用外币。 申请人（卖方）条件（如下表） 付款人（买方）条件（如下表） 2021/3/1019 保理产品卖方信用等级 买方信用等级 其他额度占用 买方已评级授信买方未评级授信 有 追 索 权 保 理 AAA不限制 AA BBB级（含）以上 aa级（含）以上 最近三年在金融系统无不 良信用记录，并与卖方有 一年以上的商务合作且无 恶意拖欠货款记录

8、 占 卖方 一般 授信 额度 AA级（含）以上一级分行级重点客户 aaa级AA级（含）以上 买方为全球500强企业在 我国的全资或控股子公司 总行级重点客户 aa级（含）以上AAA级 无追索权 保理 AA级（含）以上 aaa级 AA级（含）以上 名单制 占买方一 般授信额 度 A级 aa级（含）以上 AAA级 未评级授信 名单制 信保 保理 A级 aa级（含）以上 不作限制性要求 总行核定 保险公司 额度 占保险公司 国内信用保 险额度 第三方 担保保理 A级 aa级（含）以上 不作限制性要求 担保人AA级 (含)以上 占卖方一般 授信额度 2021/3/1020 2021/3/1021 21

9、21 一、保理业务简单流程 2121 卖方卖方 买方买方 n提出保理业务申请提出保理业务申请 n发货、验货发货、验货 n签订保理合同签订保理合同 n账款到期催收账款到期催收 n转让应收账款债权转让应收账款债权 n付款付款 n审核发放保理预付款审核发放保理预付款 2021/3/1022 二、国内保理业务特殊操作环节 无追索权保理业务（单保理）无追索权保理业务（单保理） -目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度 无追索权保理业务（行业双保理）无追索权保理业务（行业双保理） -卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度” 信用保险保理业务信用保险保理业务 -总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度 -赔款转让协议 第三方担保保理