用友财务通应用PPT学习教案

1、会计学1 用友财务通应用用友财务通应用 目录目录 产品介绍 总账系统 固定资产系统 存货核算系统 工资系统 UFO报表 财务分析 第1页/共19页 产品介绍产品介绍 版本设置：基础版、标准版 软件特色：成熟,稳定,高效,易用 产品亮点：五易，三灵活 可根据业务规模自由选择。 依托NC/U8，便于成长。 面对中小企业及组织的财务应用。 第2页/共19页 1.1.全面支持小企业会计制度，易同步！全面支持小企业会计制度，易同步！ 2.2.凭证、明细、流量联查，适时提醒功能，易防凭证、明细、流量联查，适时提醒功能，易防 错错! ! 3.3.帐表凭证联查，数据穿透钻取，易管理！帐表凭证联查，数据穿透钻取

2、，易管理！ 4.4.凭证、基础档案的复制功能，易操作！凭证、基础档案的复制功能，易操作！ 5.5.预置凭证、报表模板，易使用！预置凭证、报表模板，易使用！ 1.1.灵活自定义各种基础档案业务属性、单据格式灵活自定义各种基础档案业务属性、单据格式 ！ 2.2.灵活的报表统计与分析功能！灵活的报表统计与分析功能！ 3.3.灵活的业务处理流程选择功能！灵活的业务处理流程选择功能！ 产品亮点 第3页/共19页 操作详解 总体介绍 系统管理中，建立帐套，备份帐套，引入帐套，便于帐套管理。(admin注册） 系统管理中，建立年度帐、结转上年数据、清空年度数据，方便年度数据管理。（账套主管注册） 各个系统的

3、相互联系，数据的互递，相互的对账，方便业务数据管理。 业务处理的逆处理，便于错误数据的管理。 总账工具的使用，便于基础档案管理。 第4页/共19页 应用详解 总账系统 一、系统初始化：建立核算帐套；总账系统中的初始设置 建立核算系统：系统管理中建立帐套，可以选择小企业会计制度，则按改制度预置科目。 初始设置：总账系统的设置下可以对凭证和账簿的格式、是否套打；凭证的制单、审核、修改控制等进行初始设置。 会计科目的编辑：在会计科目的编辑菜单下指定科目、辅助核算、科目的增删改。 第5页/共19页 二、日常业务处理：总账的日常处理（包括期末处理）和逆处理。 应用详解 总账系统 日常处理：凭证菜单下可以

4、凭证填制、签字、审核、修改、作废、冲销、整理；记帐。可以随时查询余额和现金流量。 月末处理：月末处理菜单下可以月末转账凭证的定义和生成，包括期间损益结转、汇兑损益结转等，还包括自定义转账凭证的生成。月末对帐和结账。 逆处理：当结账后发现本月记帐凭证有错误，可以反结账、反记账，对凭证进行修改。这是软件提供的一个反错功能。 第6页/共19页 应用详解 三、帐表处理：帐簿的查询和多栏账的处理。 总账系统 账簿的查询：输入查询条件可以查询总账、明细账、序时账以及辅助核算中的部门帐和个人账。日记账在现金管理系统查询；往来核算数据在应收应付系统查询；项目管理数据可以在项目管理系统查询。 现金管理系统：银行

5、对账；支票登记簿 应收应付系统：可以对客户和供应商的数据进行各种查询，往来两清，账 龄分析；催款单打印。 项目管理系统：可以设置项目档案，查询项目数据，项目结算。现金流量 项目可以据此在ufo报表中生成现金流量表。 自定义账簿：普通多栏帐和综合多栏账，可根据需要自己设定样式，进行查询。 第7页/共19页 应用详解 固定资产系统 一、初始设置：期初参数的设置，原始卡片的录入 账套的启用和注册：启用账套，对参数设置，如是否与总账对账；业务发生后时是否制单。若发现参数设置不适合，可以“工具”菜单“恢复初始化账套”。 原始卡片的录入：在设置好资产类别、部门、相关科目后，可以录入原始卡片，根据选择的折旧

6、方法自动计算出折旧率和折旧额，以及累计折旧。这里输入的固定资产和累计折旧额要与总账中的期初余额相等。 提供会计上常用的四种折旧方法，还可以自定义折旧方法。资产的 使用状况对应是否计提折旧都是按照会计制度设置的。 第8页/共19页 应用详解 固定资产系统 二、日常处理：主要在卡片和处理两个菜单下进行 资产增加：当月新增的固定资产可以在卡片菜单下的“资产增加”来处理。提供卡片复制功能。新增的卡片上折旧额为0。会计核算原则 资产减少：如本月还未计提折旧，减少资产时，系统会提示要先计提折旧。会计核算原则。资产减少后还可以撤销减少。 资产变动：既可以单资产变动，也可以批量变动。变动后卡片也相应变化，折旧

7、额也会按照会计核算原则相应变动。 第9页/共19页 应用详解 二、日常处理：主要在卡片和处理两个菜单下进行 固定资产系统 计提折旧：点击处理菜单下的计提折旧进行，如果按照工作量法计提折旧，要先确定相关资产的工作量。如果折旧饿不正确，或想对折旧额做一下调整，可以在“折旧清单”中修改折旧额。 生成凭证：立即制单和批量制单。凭证自动传递到总账，在总账中审核、记账。但凭证的删除必须在固定资产系统进行，以免数据的混乱。 对账：如果选择了与总账系统对账，配置好对赢的对账科目，两个系统的数据应相等。所有关于固定资产的业务都要在固定资产系统完成。 第10页/共19页 应用详解 固定资产系统 三、月末处理 月末

8、结账：如同总账系统，每个月都要进行。如果本月未计提折旧或者未制单，则不允许结账。符合会计制度。该系统结账完成，总账系统才能结账。结账完毕后对当月数据只能查看，不能修改。 反结账：若发现当月数具有错误，可以在工具菜单下“恢复月末结账前状态”恢复。 账表查询：提供了多类型的帐表和自定义账表全方位掌握数据。 第11页/共19页 应用详解 存货核算系统 一、初始设置 基础档案的设置：提供了会计制度中存货核算的6种计价方式，对仓库核算方式进行自由设置。 期初余额记账：如果是计划价法，还要对期初差异进行计价。各存货的入账科目总数要与总账中的期处余额相等。如期初记账后，发现有错误，可以恢复期初记账。所作的单

9、据将不被保留。 存货档案可根据需要随时增加，存货的属性要设置。如只有把该存货 设成“采购”属性，才能在采购入库单中录入。 第12页/共19页 应用详解 存货核算系统 二、日常处理：以全月平均法为例 入库单：“单据”菜单下，入库单据可以录入入库存货的成本。单据格式可以根据自己的需要设计。 出库单：出库单上只有数量，没有单价。 单据记帐：在全月平均法下，先对入库单记账；经过月末处理，算出全月平均单价，对出库单进行记账。这里的记账是计入存货管理系统。恢复单据记账。如采用计划价，还要对差异记账。 生成凭证：在“凭证”菜单下，对记账单据生成凭证，传递到总账系统。 第13页/共19页 应用详解 存货核算系

10、统 三、月末处理： 月末处理：按照不同的计价方式核算当月得出库成本。 与总账对账：保持两个系统的数据一致。及时查错。 月末结账：结账完毕，总账系统才能结账。 反处理：可以下月进入，对上月反结账，反月末处理。 账表查询：提供各种账表，以及差异分摊表，存货周转率分析表。 第14页/共19页 应用详解 Ufo报表 文件下新建 格式下报表套用（小企业会计制度） 数据状态下录入关键字 按照公式取数 检查正确性保存rep文件下个月 追加表页 第15页/共19页 在UFO上，可以套用小企业会计制度的报表模版。 公式的设置依据小企业会计制度的核算要求，如 2201待转资产价值科目，所得税计算采用应付税款法，在资产负债表中，递延税款删掉了。 现今流量表可以编制，只提供正表就可以。 并且能实现报表之间数据的采集和汇总。