费用报销流程

1、*科技有限公司费用报销流程文件信息和属性上层文件规划图层级04-02-01-02流程体系责任人关丽关键词费用报销、可控费文件编号版本V1.0初版拟制和批准拟制日期校对日期审核日期批准日期修订记录版本修改描述修订人批准人日期1 目的为加强对*公司（以下简称“公司”）费用开支管理，规范其开支范围和标准，明确费用报销流程，制定本流程。2 适用范围适用于公司费用报销审批程序。3 名词定义3.1市场费用市场费用是指市场部门在开展投标、市场开拓过程中发生的招待费、购买礼品等费用支出。3.2部门可控费用部门可控费用是指部门开展日常工作支出的办公费、市内交通费用、差旅费、会议费、评审费及临时性劳务支出、通讯费

2、、工作餐、业务招待费等费用支出。3.3特殊限额费用特殊限额费用是指单笔金额在5000元以上的会议费、评审费、招待费、办公用品，个人发放金额单次大于300元的评审费，大于1000元的劳务费支出。4 输入与输出输入：正规发票。输出：付款结算后的报销单。5 角色职责5.1经办人经办人根据工作业务需求，应在业务处理完毕后及时向客户索要与业务相符正规发票，并及时填写费用报销单，待领导审批完毕后到财务处办理报销。5.2部门负责人依权限审批报销开支是否必要、真实，项目归集代码是否准确，是否符合相关业务管理规定等。5.3主管副总按审批权限履行审核职责。5.4总经理按审批权限履行审批职责。5.5财务审核审核经费

3、支出是否符合财务制度，提供资料、票据是否合法、真实、完整，是否超预算支出，费用开支的审批手续、开支范围、辅助信息是否符合公司规定等，确保审核无误。5.6出纳根据审核无误后的报销单，及时执行付款程序，保障付款环节安全、付款金额准确。6 程序6.1职能部门、事业部可控费用、市场费用报销流程6.1.1报销流程图6.1.2流程说明活动编号及名称：M01取得发票主导角色：经办人输入：工作业务需求。活动描述：经办人根据工作业务需求，在业务处理完毕后及时向客户索要与业务相符的正规发票。输出：正规发票标准、方法、工具使用说明： 无工作周期： 无上游编号及名称注意事项： 发票要素齐全、清晰，不得涂改、挖补。发票

4、中注明礼品、烟酒、保健品等不予报销。购买办公用品、食品及图书在购买物品时保留购物小票或盖章的购物清单。下游编号及名称：M02填制报销单活动编号及名称：M02填制报销单主导角色：经办人输入：经办人填制报销单活动描述：经办人根据工作业务需求，按照规范原始凭证的粘贴要求，粘贴纸质原始凭证，并进入网上报销系统，根据实际内容，按选项填写经费报销单，填写完毕后根据审批权限选择上级需审核的领导。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：未经审批的报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称M01取得发票注意事项： 如报账请选择对应需冲抵的费用报销。下游编号及名称：M0

5、3审核活动编号及名称：M03审核主导角色：部门负责人输入：未经审批的费用报销单，审批权限表活动描述：依权限审核报销开支是否必要、真实，项目归集代码是否准确，是否符合相关业务管理规定及其他方面进行审核。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则依据审批权限进行M04审核或直接到M06审核。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：经部门领导审核的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M02填制报销单注意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M04审核M06审核活动编号及名称：M04审核主导角色：主管副总输入：经部门领导审核的费用报销单，审批

6、权限表活动描述：按审批权限履行审批职责。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则依据审批权限进行M05审核或直接到M06审核。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：经主管副总审核的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M03审核注意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M05审批M06审核活动编号及名称：M05审批主导角色：总经理输入：经主管副总审核的费用报销单，审批权限表活动描述：按审批权限履行审批职责。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则依据审批权限到M06审核。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：总经理审

7、批后的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M04审核注意事项： 无下游编号及名称：M06审核M02填制报销单活动编号及名称：M06审核主导角色：财务审核输入：审批后的费用报销单活动描述：审核经费支出是否符合财务制度，提供资料、票据是否合法、真实、完整，是否超预算支出，费用开支的审批手续、开支范围、辅助信息是否符合公司规定等，确保审核无误。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则到M07付款结算。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：财务审核后的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M05审批注

8、意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M07付款结算活动编号及名称：M07付款结算主导角色：出纳输入：财务审核后的费用报销单活动描述：根据审核无误后的费用报销单，及时执行付款程序，保障付款环节安全、付款金额准确。输出：付款结算后的报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M06审核注意事项： 无下游编号及名称：6.2总部费用、特殊限额费用报销流程6.2.1流程图6.2.2流程说明活动编号及名称：M01取得发票主导角色：经办人输入：工作业务需求。活动描述：经办人根据工作业务需求，业务处理完毕后及时向客户索要与业务相符正规发票。输出：正规发票标准、方法、工具

9、使用说明： 无工作周期： 无上游编号及名称注意事项：发票要素齐全、清晰、不得涂改、挖补。发票中注明礼品、烟酒、保健品等不予报销。购买办公用品、食品及图书在购买物品时保留购物小票或盖章的购物清单。下游编号及名称：M02填制报销单活动编号及名称：M02填制费用报销单主导角色：经办人输入：经办人填制费用报销单，审批权限表活动描述：经办人根据工作业务需求，进入网上报销系统，根据实际内容，按选项填写费用报销单，填写完毕后根据审批权限选择下一步需审批的领导。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：未经审批的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称M01取得

10、发票注意事项：正确选择预算、开支内容、任务号。事由按要求规范填写。下游编号及名称：M03审核活动编号及名称：M03审核主导角色：部门负责人输入：未经审批的费用报销单，审批权限表活动描述：依权限审批费用报销开支是否必要、真实，项目归集代码是否准确，是否符合相关业务管理规定及其他方面进行审核。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则依据审批权限进行M04审核。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：经部门领导审核的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M02填制费用报销单注意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M04审批活动编号及名称：

11、M04审批主导角色：总经理输入：经部门领导审核的费用报销单，审批权限表活动描述：按审批权限履行审批职责。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则依据审批权限进行M05审核。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：经总经理审批的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M03审核注意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M05审核活动编号及名称：M05审核主导角色：财务审核输入：总经理审批后的费用报销单活动描述：审核经费支出是否符合财务制度，提供资料、票据是否合法、真实、完整，是否超预算支出，费用开支的审批手续、开支范围、辅助信息是否符合公司规定等，确保审核无误。若审核未通过则返回M02修改，若审核通过则进行M06付款结算。具体审批权限详见公司文件合同及经费审批权限表。输出：财务审核后的费用报销单标准、方法、工具使用说明： 网上报销系统工作周期： 无上游编号及名称：M04审批注意事项： 无下游编号及名称：M02填制报销单M06付款结算活动编号及名称：M06付款结算主导角色：出纳输入：财务审核后的费用报销单