用友管理软件应用教程（普及型erpt6 财务篇） 9787302189336 第2章 总账管理新

1、 用友用友ERP861版版 【教学目的与要求】【教学目的与要求】 系统学习总账管理的工作原理和应用方法。系统学习总账管理的工作原理和应用方法。 具体包括总账管理中初始设置、日常业务处理具体包括总账管理中初始设置、日常业务处理 和期末业务处理的内容。和期末业务处理的内容。 掌握：掌握：总账管理中初始设置的内容作用和操作总账管理中初始设置的内容作用和操作 方法，日常业务处理中填制凭证、审核凭证、方法，日常业务处理中填制凭证、审核凭证、 记账和期末业务处理的内容、工作原理和应用记账和期末业务处理的内容、工作原理和应用 方法。方法。 了解：了解：总账管理中错误凭证的修改方法，期末总账管理中错误凭证的修

2、改方法，期末 业务处理的内容、作用和操作方法。业务处理的内容、作用和操作方法。 第第2章章 总账管理总账管理 2.1 总账初始化总账初始化 2.2 日常业务处理日常业务处理 2.3 出纳管理出纳管理 2.4 期末处理期末处理 工资管理工资管理 2.1 总账系统初始化总账系统初始化 第第2章章 总账管理总账管理 【例【例2-12-1】 设置总账系统的启用参数设置总账系统的启用参数 2.1.1 定义总账系统启用参数定义总账系统启用参数 工资管理工资管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.1.2 录入期初余额录入期初余额 1.录入基本科目余额录入基本科目余额 【例【例2-22-2】 录入基本科目余额

3、 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 录入期初余额时应注意：录入期初余额时应注意： 1.如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余 额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。 2.非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科 目自动汇总计算填入。 3.出现红字余额用负号输入。 2.修改余额时，直接输入正确数据即可。 5.凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.1.2 录入期初余额录入期初余额 2. 录入个人往来科目余额录入个人往来科目余额 【例【例2-32-3】 录入个人往来科

4、目余额 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 录入个人往来期初余额时应注意：录入个人往来期初余额时应注意： 1.只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目 的余额和累计发生数由系统自动计算。 2.借贷方累计发生额直接录入，期初余额在辅助项中录入。 3.如果某科目涉及部门辅助核算，则必须按辅助项录入期 初余额。具体操作步骤参照个人往来科目期初余额的录入。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.1.2 录入期初余额录入期初余额 3. 录入单位往来科目余额录入单位往来科目余额 【例【例2-42-4】 录入单位往来科目余额 工资管理工资管理 第第2

5、章章 总账管理总账管理 2.1.2 录入期初余额录入期初余额 4. 调整余额方向调整余额方向 【例【例2-52-5】 调整余额方向。 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 调整余额方向时应注意：调整余额方向时应注意： 1.总账科目与其下级明细科目的余额方向必须一致。 2.余额的方向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方 向为准。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.1.2 录入期初余额录入期初余额 5. 试算平衡试算平衡 【例【例2-62-6】 对期初余额进行试算平衡。 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 试算平衡时应注意：试算平衡时应注

6、意： 1.期初余额试算不平衡，可以填制凭证但不能记账。 2.已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执 行“结转上年余额”的功能。 3.此时已将已经完成系统初始化的账套进行了备份，教师 和学生均可以引入光盘中的账套进行下一步内容的学习和 演练。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.1 填制凭证填制凭证 1. 增加凭证增加凭证 【例【例2-72-7】 【例【例2-8】 增加记账凭证 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 增加记账凭证时应注意：增加记账凭证时应注意： 1.凭证类别为初始设置时已定义的凭证类

7、别代码或名称。 2.采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号。 3.采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但 不能超过计算机系统日期。 2. 在“附单据数”处可以按Enter键通过，也可以输入单 据数量。 5.凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.1 填制凭证填制凭证 2. 修改凭证修改凭证 【例【例2-92-9】 修改记账凭证 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.1 填制凭证填制凭证 3. 作废

8、及删除凭证作废及删除凭证 【例【例2-102-10】 作废及删除凭证 工资管理工资管理 【知识要点】【知识要点】 删除记账凭证时应注意：删除记账凭证时应注意： 1.作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。 2.作废凭证不能修改，不能审核。 3.在记账时，已作废的凭证将参与记账，否则月末无法结账， 但系统不对作废凭证进行数据处理，即相当于一张空凭证。 2.账簿查询时，找不到作废凭证的数据。 5.若当前凭证已作废，可单击“制单”菜单中的“作废/恢 复”选项，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。 6.如果不想保留作废凭证时，可以通过“整理凭证”功能， 将其彻底删除，并对该作废凭证之后

9、的未记账凭证重新编号。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.1 填制凭证填制凭证 4. 查询凭证查询凭证 【例【例2-112-11】 【例【例2-12】 查询凭证 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 查询记账凭证时注意：查询记账凭证时注意： 1.在“填制凭证”窗口中，单击“查看”菜单中的选项可以查 看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账及查 找分单等。 2.如果凭证尚未记账，则可以直接在填制凭证功能中查看。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第

10、2章章 总账管理总账管理 2.2.2 审核凭证审核凭证 【例【例2-132-13】 审核凭证 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 审核凭证时注意：审核凭证时注意： 1.在确认一批凭证无错误时可以单击“审核”菜单中的“成 批审核凭证”，完成成批审核的操作。 2.作废凭证不能被审核，也不能被标错。 3.审核人和制单人不能是同一个人。 2.凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后 才能进行修改或删除。 5.已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.3 记账记

11、账 1.记账记账 【例【例2-142-14】 记账 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 记账时注意：记账时注意： 1.记账范围可输入数字、“”和“，”。 2.第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。 3.上月未结账，本月不能记账。 2.作废凭证不需审核可直接记账。 5.在记账过程中，如果发现某一步设置错误，可单击“上一 步”按钮返回后进行修改。如果不想再继续记账，可单击 “取消”按钮，取消本次记账工作。 6.在记账过程中，不得中断退出。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.2 日常业务处理日常业务处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.2.3 记账记账 2. 取消记

12、账取消记账 【例【例2-152-15】 取消记账 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 取消记账时注意：取消记账时注意： 1.只有账套主管才有权限进行恢复到记账前状态的操 作。 2.对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。 3.如果再按CTRL+H键，隐藏恢复记账前状态功能。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.3.1 出纳签字出纳签字 【例【例2-162-16】 出纳签字 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 出纳签字时注意：出纳签字时注意： 1.企业可根据实际需要在“选项”设置中选择或取消“出纳凭 证必须经由出纳

13、签字”的设置。 2.出纳签字可填补结算方式和票号。 3.凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可 以修改或删除。 2.取消签字只能由出纳人自己进行。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.3.2 银行对账银行对账 1.录入银行对账期初数据录入银行对账期初数据 【例【例2-172-17】 录入银行对账期初数据 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 录入银行对账期初时应注意：录入银行对账期初时应注意： 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账 项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调， 这样可能会造成启用日期后

14、的期初数不能再参与对 账。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.3.2 银行对账银行对账 2.录入银行对账单录入银行对账单 【例【例2-182-18】 录入银行对账单 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 录入银行对账单时应注意：录入银行对账单时应注意： 1.输入每笔经济业务的金额后，单击Enter键后，系 统自动计算出该日的银行存款余额。 2.若企业在多家银行开户，对账单应与其对应账号所 对应的银行存款下的末级科目一致。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总

15、账管理 2.3.2 银行对账银行对账 3.自动对账自动对账 【例【例2-192-19】 银行对账 工资管理工资管理【知识要点】【知识要点】 银行对账时应注意：银行对账时应注意： 1.对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 2.对账截止日期可输可不输。 3.对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对 账单双方的“两清”栏打上圆圈标志，其所在行背景 色变为绿色。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.3.2 银行对账银行对账 4. 手工对账手工对账 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2

16、.3.2 银行对账银行对账 5. 编制余额调节表编制余额调节表 【例【例2-202-20】 编制余额调节表 工资管理工资管理 2.3 出纳管理出纳管理 第第2章章 总账管理总账管理 2.3.2 银行对账银行对账 6. 核销已达账核销已达账 【例【例2-212-21】 核销已达账 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.1 定义转账凭证定义转账凭证 1.自定义转账设置 【例【例2-222-22】 定义自定义转账凭证 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.1 定义转账凭证定义转账凭证 2. 对应结转设置 【例

17、【例2-232-23】 对应结转设置 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.1 定义转账凭证定义转账凭证 3. 期间损益结转设置 【例【例2-242-24】 期间损益结转设置 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.2 生成转账凭证生成转账凭证 【例【例2-252-25】 生成自动转账凭证 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.2 生成转账凭证生成转账凭证 【例【例2-262-26】 对已生成的自动转账凭证进行审核并记账。 工资管理工资管理 【知识要点】【知识

18、要点】 生成转账凭证时应注意：生成转账凭证时应注意： 1.转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份。 2.进行转账生成之前，请将相关经济业务的记账凭证登记入 账。 3.转账凭证每月只生成一次。 2.生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。 5.在生成凭证时必须提示业务发生的先后次序，否则计算金 额时就会发 生差错。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.3 月末结账月末结账 1. 对账对账 【例【例2-272-27】 对账。 工资管理工资管理 2. 4 期末处理期末处理 第第2章章 总账管理总账管理 2.4.3 月末结账月末结账 2. 结账结账 【例【例2-282-28】 结账。 工资管理工资管理 【知识要点】【知识要点】 结账时应注意：结账时应注意： 1.结账只能由有结账权限的人进行。 2.本月还有未记账凭证时，不能结账。 3.结账必须按月连续进行，上月未结账，本月也不能结账， 但可以填制、审核凭证。 2.若总账与明细账对账不符，不能结账。 5.如果与其他联合使用，其他子系统未全部结账，本系统 不能结账。 第第2章章 总账管理总账管理 工资管理工资管理 【知识要