货运门到门一口价中的运输收入管理-111

1、货物门到门一口价收入管理货物门到门一口价收入管理 收入预算收入预算 账户资金账户资金 费用核收费用核收 专业运输专业运输 18点上报点上报 收入内控收入内控 一、收入预算管理一、收入预算管理 （二）预算考核的变化 （一）预算口径的变化 口径变化口径变化 货运门到门一口价后货运收费变化货运门到门一口价后货运收费变化 发站实际发 生费用 接取送达费接取送达费 取送车费 装卸费装卸费 保价费 集装箱使用 费 发站实际发 生费用 货车篷布使 用费 D型长大货 物车使用费 押运人乘车 费 集装箱延期 使用费 装载加固材 料费 站到站费用 运费 铁路建设基 金 电气化附加 费 特定线路运 费 特定加价运

2、费 到站发生费 用 装卸费装卸费 取送车费 接取送达费接取送达费 翻卸车维检 费 托运人自愿 选择 上门装卸货 物 两端的接取 送达 货场的装载 加固材料 保价运输. 口径变化口径变化 过称费，表 格材料费 发站、到站 装卸费，发 站、到站上 门装卸费 ， 发站、到站 接取送达费， 翻卸车维检 费，装载加 固材料费 口径变化口径变化 中铁快运公司行李、包裹运费，及行李、包 裹运输中产生的杂费收入 行包专列收入及行包专列运输产生的杂费收 入 减少合资公司到达运杂费收入减少合资公司到达运杂费收入 预算的考核预算的考核 直管车站、车务段、和货运中心的运 输总收入指标实行“双挂”考核。新增的 门到站、

3、站到门收入、行包专列、行邮专 列收入、原中铁快运“站到站”行包收入 均纳入直管车站、车务段考核的同时，将 货运中心所辖车务站段货运收入和行包专 列、行邮专列收入作为货运中心运输总收 入考核指标。 二、账户资金管理二、账户资金管理 （二）资金管理 （一）账户管理 账户管理 纯货运业务车站 或原开办了货运收入 专户的车站，沿用原 运输收入专户，按集 团运输进款管理规定， 每月按时上汇集团收 入处，汇款方式及时 间要求维持不变。 账户管理账户管理 客、货共用一个收入专户存缴运输进款的 车站（路口铺、临湘、汨罗、衡山、祁东北、祁 阳北车站、雷州、徐闻车站），长沙、海口货运 中心负责指导所属站点在7月1

4、日前新开运输收入 专户，汇缴货运收入。过渡期间，该站的货运进 款暂按原途径存入原车站运输收入专户，由车站 负责运输进款上汇，并在上汇单上分别注明客货 进款数额。从7月1日起，货运中心所属站点启用 新运输收入专户归集上汇货运收入。 账户管理账户管理 （收电【2013】31号）关于明确收入账户开户名称的通知 新开立（变更）的运输收入账户名称统一为“广铁集团公司XX 车站”，合资、地铁公司账户统一为“XX公司XX车站”。同时为满 足客货账户分设、分管的需要，客运收入账户在开户名称后加“-客 运”或“-1”、货运在开户名后加“-货运”或“-2” 。 完整的账户名：客运为“广铁集团公司XX车站-客运”或

5、广铁 集团公司XX车站-1,货运为“广铁集团公司XX车站-货运”或“广铁 集团公司XX车站-2”。 过渡管理过渡管理 新旧账户过渡期管理。现有客货收 入共用账户的车站，由货运中心规定组 织新开账户。原帐户在货运中心新账户 开立完毕后，由车站继续使用，并按照 上述帐户名规定逐步办理更名。各单位 运输收入账户需要变更户名时，必须严 格按照先开后销原则，确保业务衔接。 账户管理账户管理 货运收入账户的管理主体是各货运收入账户的管理主体是各 货运中心，各货运中心对账户开设、货运中心，各货运中心对账户开设、 使用管理负完全责任。使用管理负完全责任。 在新开（变更）账户时，办理银行要求货运中心 提供的审核

6、资料需要加盖原车站印章的，车站所属车 务段收入部门必须协助提供。即如货运中心在开设 （变更）账户或账户年审时，办理银行要求提供的审 核资料需要加盖原车站印章的，由各货运中心收入管 理部门汇总审核后，交由车务段收入管理部门按照规 定要求审核资料，加盖车站印章后交货运中心。 账户管理账户管理 强化收入账户管理。各单位运 输收入账户必须严格按照广铁（集 团）公司账户管理办法实施细则（暂 行）的通知（广财发200696号） 文中所规定，只办理铁路运输收入的 收缴，不得用于单位的日常支出核算 及铁路运输收入管理规程规定动 用范围以外的支付。 账户管理账户管理 总公司规定支付的待结算款 垫付旅客和路外人员

7、意外伤亡、急救或者埋 葬费 铁路运输企业批准垫付自然灾害急需款 垫付托运人责任的途中货车整理换装费和包 装修补费 垫付保价行李、包裹赔偿款 支付代收款 支付行李、包裹、货物运到逾期违约金；支 付铁路运输企业批准的运输计划违约金。 退还旅客和托运人、收货人的客货运输费用 动 支 范 围 资金上汇资金上汇 发站属国铁的，运输进款全部上汇集团公司。 发站属合资公司的，合资公司将管界内的铁路运费、 发站接取送达费、发站上门装卸费、发站装卸费、发站装 载加固材料费、发站仓储费、发站抑尘费、到站接取送达 费的10%等收入自留，其余运输进款全部上汇集团公司。 资金上汇资金上汇 时间要求： 逢3逢8上汇， 月

8、末加汇。 金额要求： 汇到百元以 上。 资金上汇的考核：在途天数控 制在核定目标内，车务段奖励 1200元/月，其他单位奖励 1000元/月，超过规定在途天 数按单位罚款200元/月。 其他问题其他问题 湖南货运POS机上汇要求 管内路料集中结算 网上银行 三、费用核收及管理三、费用核收及管理 （二）退款的流程及控制 （一）费用核收 费用核收管理费用核收管理 各营业车站按照总公司统一公布的收费项目、收费条件和各营业车站按照总公司统一公布的收费项目、收费条件和 收费标准，按照规定的运输费用核收方式和运输费用结算方式，收费标准，按照规定的运输费用核收方式和运输费用结算方式， 正确办理运输收入的收款

9、业务，不得少收、多收。正确办理运输收入的收款业务，不得少收、多收。 营业车站核收的门到门运输的全程费用营业车站核收的门到门运输的全程费用(含车站装卸、抑含车站装卸、抑 尘费用尘费用)，全部纳入运输收入进款集中上缴，全部纳入运输收入进款集中上缴(合资公司发站收取合资公司发站收取 的管界内费用除外的管界内费用除外)，严禁隐瞒、截留、挪用。，严禁隐瞒、截留、挪用。 营业车站结账原则：先交款后结账，要做到当日应收款营业车站结账原则：先交款后结账，要做到当日应收款 当日结账，当日实收款当日列账当日结账，当日实收款当日列账。 费用结算方式费用结算方式 结算方式 非现金结算 客户预付款 银行卡支付 网银支付

10、 银行支票 现金结算 营业车站根据营业车站根据发送核算制发送核算制使用货票收取门到门全过程运输服务中发生的费用使用货票收取门到门全过程运输服务中发生的费用 不得使用承兑汇票、抵押证券和异地托收的结算方式不得使用承兑汇票、抵押证券和异地托收的结算方式 退款相关事项退款相关事项 有下列情况，门到门一口价中的相应费用可在到站退还收货人：有下列情况，门到门一口价中的相应费用可在到站退还收货人： 收货人在铁路货场自装卸的装卸费；收货人在铁路货场自装卸的装卸费； 到站因承运人原因未发生的接取送达费和上门装卸费；到站因承运人原因未发生的接取送达费和上门装卸费； 发站核收了翻卸车维检费，到站实际未发生时。发站

11、核收了翻卸车维检费，到站实际未发生时。 当日结账后办理当日结账后办理“取消托运取消托运”或结账后或结账后 “作废作废”等票据及凭证时，均使用退款证明书等票据及凭证时，均使用退款证明书 办理退款。办理退款。 中途变更时，由新到站重新计算运输费用。中途变更时，由新到站重新计算运输费用。 需要退款时，使用退款证明书退还包含站到门需要退款时，使用退款证明书退还包含站到门 的应退费用。需要补收时，使用运费杂费收据的应退费用。需要补收时，使用运费杂费收据 补收包含新到站的站到门的应收费用。补收包含新到站的站到门的应收费用。 对于变更收货人的，由到站重新计算站到对于变更收货人的，由到站重新计算站到 门费用，

12、办理运输费用的补收或退还门费用，办理运输费用的补收或退还 退款业务处理退款业务处理 退款要求退款要求 完善交付岗位职责。车站货运室完善交付岗位职责。车站货运室 负责核对发站已收到站费用是否完整、负责核对发站已收到站费用是否完整、 准确。对需要办理补收或退款的，根准确。对需要办理补收或退款的，根 据到达货票，逐车登记已收到站费用据到达货票，逐车登记已收到站费用 以及应补、退费用信息，为办理补、以及应补、退费用信息，为办理补、 退款提供依据。退款提供依据。 “到站费用补退款登记簿到站费用补退款登记簿” 到站到站 因承运人原因未发生的货场装卸费、因承运人原因未发生的货场装卸费、 接取送达费和装卸费需

13、要退还货主的，接取送达费和装卸费需要退还货主的， 以及发站未按照规定完整核收指定到以及发站未按照规定完整核收指定到 站相关费用需要补收的，在备注栏注站相关费用需要补收的，在备注栏注 明原因以及办理补退款的货运杂费收明原因以及办理补退款的货运杂费收 据或车站退款证明书号码。据或车站退款证明书号码。 到 站 费 用 补 退 款 登 记 簿 顺顺 号号 到到 站站 日日 期期 发发 站站 货货 票票 号号 车车 种种 车车 号号 品品 名名 已收已收 到站到站 装卸装卸 费费 已收已收 到站到站 取送取送 车费车费 已收已收 到站到站 接取接取 送达送达 费费 已收到已收到 站翻卸站翻卸 车维检车维

14、检 费费备注备注 退款处理流程退款处理流程 到站因承运人原因未发生的货场装卸到站因承运人原因未发生的货场装卸 费、上门装卸费、取送车费、接取送达费费、上门装卸费、取送车费、接取送达费 需要退还货主的，填发需要退还货主的，填发“车站退款证明车站退款证明 书书”，报货运中心收入管理部门审核后报货运中心收入管理部门审核后， 方可办理退款。未发生装卸、接取送达业方可办理退款。未发生装卸、接取送达业 务的，还需由装卸及物流部门负责人在务的，还需由装卸及物流部门负责人在 “车站退款证明书车站退款证明书”记事栏签字确认。记事栏签字确认。 退款处理流程退款处理流程 办理退款时，按原收款办理退款时，按原收款 结

15、算办理。以现金或支票退结算办理。以现金或支票退 款时，必须由收款单位领款款时，必须由收款单位领款 人在人在“车站退款证明书车站退款证明书”丙丙 联上加盖公章或财务专用章联上加盖公章或财务专用章 （其他专用章无效）并签字，（其他专用章无效）并签字， 或者由收款单位另开正式财或者由收款单位另开正式财 务收款收据粘贴在丙联上；务收款收据粘贴在丙联上； 支付给个人的退款，要有申支付给个人的退款，要有申 请退款人的书面材料，领款请退款人的书面材料，领款 时可凭领款人身份证或户口时可凭领款人身份证或户口 簿原件及复印件，在簿原件及复印件，在“车站车站 退款证明书退款证明书”丙联上加盖领丙联上加盖领 款人名

16、章，并注明领款时持款人名章，并注明领款时持 用的证件种类和领款人的工用的证件种类和领款人的工 作单位全称或详细住址，要作单位全称或详细住址，要 求退款的书面材料和领款人求退款的书面材料和领款人 复印件应附在复印件应附在“车站退款证车站退款证 明书明书”丙联上一并上报收入丙联上一并上报收入 稽核所（队）。稽核所（队）。 收入稽核所（队）按规收入稽核所（队）按规 定严格审核车站上报的定严格审核车站上报的 退款证明书等凭证，发退款证明书等凭证，发 现违反规定或有差错的，现违反规定或有差错的， 按规定下发订正通知书。按规定下发订正通知书。 四、专业运输管理四、专业运输管理 （二）资金管理 （一）票据管

17、理 票据管理 专业运输票据。6月30日18点前由中铁快运 提供。6月30日18点起，所有行包直管站、 中铁快运设置窗口以及市内其他营业点的 行李、包裹票由集团公司所属车站提供。 行包专列、行邮专列使用行李包裹票，由 所属车站提供。 票据管理票据管理 中铁快运 广州分公司在为广铁集团代办行李、包 裹业务时，使用铁路行李票、包裹票、客运运价杂费收 据、行包标签（91个直管站行包标签由中铁快运提供） 直接向属地车站请领（含站外铁路行包代办点使用的票 据），并对请领使用的票据负管理责任。 广铁集团所属车站向各营业窗口配发行包票据并按 窗口建立票据账。根据实际情况，配发票据数量按照10- 15天使用量掌

18、握。行包票据的请领、保管、发放、使用、 交接、缴销等按铁路总公司和广铁（集团）公司票据管 理制度执行。 票据管理票据管理 广铁集团车站行李房代办快运业务时， 中国铁路小件货物快运运单、标签由集团 公司收入处直接向广州分公司集中请领和 发放，广铁集团和车站按窗口建立票据账。 快运运单的请领、保管、发放、使用、 交接、缴销等按中铁快运总公司和广铁 （集团）公司票据管理制度执行。 数据上报数据上报 布设铁路行包运输管理信息 系统的行包营业窗口在每日结账 后，将行包票据信息、包裹票汇 总信息、电子包裹票信息和票据 整理报告（财收-4）信息，以及小 件快运运单等相关信息传至中铁 快运设置的行包运输数据接

19、口服 务器上，由铁路局收入和统计部 门下载使用。 运单 窗口 小件运 单票据 汇总 包裹 接口 制票 向车站请 领汇总包 裹票据 将汇 总包 裹票 上缴 车站 接口信息 结账打印汇总 包裹 票据 电子 包裹 接口 将接 口信 息上 传至 服务 器 总公司FTP服务 器 结 账 行李 接口 文件 包裹 接口 文件 行包 杂费 文件 汇总 包裹 文件 电子 包裹 文件 上 传 路局FTP服务器 载 下 代办 窗口 路局 审核 路局 窗口 结 账 行李 接口 文件 包裹 接口 文件 行包 杂费 文件 总公司FTP服务器 载 下 上 传 资金汇缴资金汇缴 广州分公司（含站外行包代办点）在为广铁集团代办

20、 行李、包裹业务时，使用广铁集团行包票据核收的运输收 入进款，按照每日结账后，行李票、包裹票、客运运价杂 费收据票面金额，连同票据报告页，按要求填制“票据整 理报告（财收-4）、票据进款交接单”（财收22）与车 站进款员办理交接手续直接上交车站，车站进款员将行包 进款存入车站运输收入专户上缴，行包票的存根联（戊联） 由集团公司车站票据库保管。 进款管理进款管理 广州分公司按铁路运输方式制票的快运运单，由 装车站营业窗口每日结账后，填制本站装车的汇总包 裹票（专组使用）和票据清单，结算铁路运输的快运 包裹应缴铁路运费。 经铁路运输的快运包裹应缴铁路运费由广州分 公司按预付款结算方式向广铁集团运输

21、收入专户缴纳。 包裹票报告联（丙联）随 “票据整理报告”（财收-4） 和“票据进款交接单”（财收22），一并与车站进 款员办理交接手续，包裹票丁联（报销凭证）由中铁 快运广州分公司存查, 存根联（戊联）由车站票据库 保管。 进款管理进款管理 汇总包裹票进款由车站在“运输进款收支报告”（财收-8） 收方列“行包票进款”，支方列“路局集中结算款快运广州分 公司”。 广铁集团车站行包房代办小件快运包裹业务时，由办理车站 按旬向广州分公司报送快运运单报告联、汇总包裹票报销联，由 广州分公司审核。广铁集团按旬集中向中铁快运股份有限公司汇 缴快运进款。办理车站核收的快运进款,在“运输进款收支报告” （财收

22、-8）收方列“快运单进款”，支方列“应汇缴上级单位进款” 项目。 五、运输收入五、运输收入18点管理点管理 （二）报表填报 （一）口径变化 口径变化口径变化 门到门运输的所有收入全部纳入运输总收入预算。即在原有 的基础上增加装卸费、抑尘费、接取送达费、仓储费、装载加固 材料费等费用。 自7月1日起，原中铁快运公司核收的行李、包裹以及行包专列 和行邮专列运杂费纳入集团公司运输收入18点统计。中铁快运营 业窗口为集团公司代办行包业务使用集团公司提供的行李票、包 裹票、客运杂费收据，以及办理小件快运生成的车站每班汇总站 到站电子包裹票所核收的运杂费纳入18点统计，中铁快运营业窗 口核收的其他费用不纳入18点统计。 口径变化口径变化 行包及行邮专列运费和杂费按发站归属性质