《理财之道》指导手册学生操作手册

1、目录第一章理财之道平台简介2第二章 理财之道系统登录3一、运行理财之道服务器3二、启动理财之道教师端3三、启动理财之星学生端6第三章 理财之星学生端基本操作8一、主场景发布简介8二、公司场景功能分布9三、导航仪表盘的操作使用10四、角色分工11第四章 理财之道经营管理操作12第一节 各项经营决策操作指南12一、厂房购置12二、设备购置12三、人员招聘13四、生产投料14五、产品报价14六、订单交付15七、银行借款16第二节 证券交易操作指南16一、发行债券16二、债券交易17三、发行股票18四、出售股票18五、股票交易19第三节 练习和预算操作指南20一、现金流量表练习20二、利润表练习20三

2、、资产负债表练习21四、全面预算22五、现金预算22六、成本分析23第四节 查询分析功能操作指南24一、生产部数据查询分析24二、人力资源部数据查询分析24三、营销部数据查询分析25四、投资部数据查询分析25五、财务部数据查询分析27六、总经理数据查询分析34第一章理财之道平台简介理财之道财务管理电子对抗系统是一套财务管理技能的综合训练平台，理财之道通过对企业的财务运作管理的模拟，将企业运营中普通应用的财务知识、工具、模型、方法与国内外成功企业的财务管理经验融入到虚拟企业的经营管理中，使学生在模拟运营中快速掌握财务管理这一专业化极强的学科知识，并使复杂、抽象、枯燥的财务知识趣味化、生动化和形象

3、化。理财之道模拟实战系统采用国际领先的商业模拟实战训练模式，全程在分组对抗与模拟实战的形式下学习与训练财务管理技能。参训学生分组组建成相互竞争的团队，每个团队分别组建一家模拟企业，通过团队的运营管理，运用所学的财务管理知识技能，努力提升企业绩效，在若干个经营周期内实现企业的经营目标。在理财之道中，您不仅将学习财务管理知识与基本的计算分析方法，包括符合最新会计准则的财务报表，理解损益表、资产负债表和现金流量表的形成过程以及各个数据的因果关系。同时，通过对企业的运营管理，理解财务分析、预算管理、成本控制、投资管理、融资管理等财务管理知识与技能，体会企业从投入、产出到盈利的全过程，认识财务管理对企业

4、绩效提升的重要作用。通过对所学财务管理知识与技能的理解与应用，透过财务数据发现管理中存在的问题，改进管理工作，提升管理水平与经营绩效。理财之道将帮助您跳出单纯的财务视角，从企业运营与绩效提升的角度来认识财务管理的重要作用与价值。理财之道财务管理电子对抗系统提供一个模拟的市场环境，参加训练的所有学生分组组成多家企业，并在一个共同的环境下相互对抗竞争，小组成员分别担任企业的总经理、财务经理、资金经理、投资经理、成本经理、财务助理等角色，全面体验企业的规划、创立、发展、成长的各个阶段。企业发展中的各项财务管理工作以及其他企业运营管理工作等各个方面的经营决策，均由团队成员根据市场发展与竞争形势的变化独

5、立完成，最终通过平衡计分卡的综合评价分数来全面衡量模拟企业的经营绩效。在运营前，您的企业将拥有一笔创业资金，开始惊险、刺激的商战之旅，打造自己的商业王国。您和您的团队管理的企业是个有机整体，总体结构很容易理解，但运作方式却有许多微妙之处。经营团队应合理设计组织架构并分配各自的管理职责。首先，你需要制定重要的战略规划和经营目标。您必须在运营过程中，设法使您的企业具备最佳前景，实现战略计划，努力达成经营目标。在训练结束时，争取使企业在所有企业中表现最佳。您将带领您的企业进入制造行业，与其他一些竞争企业共同竞争发展。企业将经历若干经营周期的运营管理，每个经营周期企业都需要完成财务预算、资金筹措、投资

6、决策、报表分析、原料采购、生产制造、市场营销等各项经营管理工作，每项工作都需要仔细分析讨论，并形成一致的决策意见输入到系统中。模拟系统中涉及到的企业经营决策任务涉及财务、市场、制造、人力资源等各个方面。企业应根据市场环境的设定，结合所学知识，并根据竞争对手的情况制订最佳的经营策略，争取在经营结束后取得最佳成绩。如何整合各项资源？如何实现业绩增长？如何打造优势竞争力？如何给股东带来丰厚投资回报？这都是您所领导的经营团队需要共同努力来完成的。第二章 理财之道系统登录一、运行理财之道服务器理财之道整个系统平台包括了服务器端、教师端、学生端三部分。要运行理财之道系统，首先需要启动安装理财之道系统所在的

7、服务器电脑，运行sql server 数据库，再运行服务器上的理财之道数据处理中心程序，启动服务。正常起动运行后，理财之道服务程序的窗口会显示在桌面上。二、启动理财之道教师端1. 运行理财之道教师端程序，出现以下界面： “服务器”：填入理财之道数据处理服务器所在的ip 地址或网址，如在本机，则输入“127.0.0.1”； “教室号码”：输入要登录的教室号码，系统默认设置了数十个可以使用的教室号码，如101、102 至109，201、202 至209 等。根据系统管理员的授权，登录可以使用的教室号码名称； “进入口令”：默认系统中所有教室均没有设置进入口令，如果教室设置了口令，则需要在此输入该教

8、室的进入口令； 打开“高级设置”，这里可以对连接服务器的连接端口进行配置。系统默认的连接端口是“8084”，如果服务器上配置修改了连接端口号码，请输入正确的连接端口号码；2. 点击“进入教室”，如果服务器连接正确，会出现该教室的班级列表。第一次使用时，还没有建立任何上课的班级，班级列表是空的。可以选择“新建班级”菜单，创建一个新的班级，再选择该班级进入；3. 如下图所示：4. 建立的班级名会出现在班级列表中，在班级列表中选择该班级，点击“登录班级”；5. 进入教室号，显示教师端程序进入后的主界面。教师端程序主界面分为三大部分：左边为参数配置等所有操作菜单，右上为操作显示内容的主窗口，右下为参加

9、训练的小组情况及基本信息列表，如下图所示。至此，教师端程序已经正常启动运行。三、启动理财之星学生端1. 运行理财之星学生端程序，出现以下界面： “服务器”：填入理财之星数据处理服务器所在的ip 地址或网址，如在本机，则输入“127.0.0.1”； “教室”：输入要进入的教室号码，该教师必须已经由教师启动教师端程序进入； “端口”：输入连接服务器的端口号，默认是“8084”，可根据实际情况输入；2. 如正常连接，将会出现学生登录窗口。在第一次使用时，没有任何学生可以登录，需要学生提交申请，教师审核通过后才可以使用该学生名字登录；3. 点击“注册新用户”，在出现的注册页面输入登录的学生信息。学生要

10、完成注册，教师还需要先设定参加训练的小组数。在教师端程序主界面，点击左边菜单“系统参数设置学员分组管理”，按提示创建小组序号和小组名称。创建成功后会在中间列表中显示已创建的小组序号及名称；4. 教师合建了小组后，学生端在注册新成员信息页面的“小组”栏，选择要加入的小组。其他所有标志“*”的表示该栏信息必须输入，有些信息是后面工商登记注册需要用到的。完成全部信息输入后，点击“注册”；5. 学生提交注册申请后，在教师端程序，点击左边菜单“系统参数设置学员分组管理”，右边会显示出新申请的学生姓名。点击该名字右边的“账户锁定”一栏的加锁标志，标志变为“”，则表示已同意该学生注册；6. 再到学生端，按“

11、f5”键刷新屏幕，或重新启动程序，会看到申请已获教师批准。选择刚申请注册的学生名字，点击“登录”，即可进入学生端程序的主场景； 至此，学生端程序已正常启动运行。第三章 理财之星学生端基本操作一、主场景发布简介学生端程序运行并成功登录后，进入的学生端程序主界面如下图所示。主场景是一个创业园区的示意图，每幢楼分别代表着某一个办事机构，分别可以去办理相关事宜。在下面是一个快速导航仪表盘，上面有进入各个办事机构的快捷菜单，以及系统信息提示和帮助等信息。下面分别对各个大楼的功能与作用作简要说明： 1. “我的公司”：所有创业企业办公所在地，对应仪表盘上的“公司”； 2. “bank”：创业园区的金融机构

12、，可以到这里办理公司开户与申请借款等业务，对应仪表盘上的“银行”； 3. “学习中心”：可对公司的三大报表进行练习，对应仪表盘上的“学习”； 4. “证券交易”：公司可以买卖其他公司的股票和债券，对应仪表盘上的“证券”； 每幢楼的入口处有一个进入大楼的标志“”，鼠标移到这个位置上，当出现“进入”提示时，点击鼠标左键，可以进入到相应的大楼办理相关业务。二、公司场景功能分布在运营阶段，大部分工作主要是在公司内部来完成。公司内部包括了各个管理部门，包括投资部、人力资源部、财务部、生产部、销售部等部门，另外还有总经理等可以操作管理。以下先介绍各部门或场景的主要功能与作用，再结合各部门或场景的操作来介绍

13、相关功能的使用。 在主场景中点击进入“我的公司”，或在导航仪表盘上点击“公司”，快速进入公司内部场景。公司场景的界面见上图。在下半部分是一个快速导航仪表盘，可以帮助使用者快速进创 入到相关部门或场景中，下面是公司内部各个部门的情况。 “投资部”：显示公司的债券和股票投资的信息和分析数据； “人力资源部”：负责员工招聘、培训等所有与员工有关的决策； “财务部”：负责公司各阶段现金预算的制定，根据公司发展需要制订筹资计划； “生产部”：负责采购原料、购置厂房、购置设备、生产投料等决策，对销售部门接到的产品订单落实交付； “销售部”：根据产品特性，制定产品报价计划； 三、导航仪表盘的操作使用导航仪表

14、盘的分布情况如下图所示，点击上面的各个按钮可以快速进入相关部门，方便在不同部门和机构间快速切换。如点击“公司”，可以快速跳转到我的公司办公场景；点击“主”，可以快速回到主场景等等。在导航仪表盘的中心有个“”，点击可以查看公司的商业背景环境的信息。在导航仪表盘的右边，还有一些快速操作的提示信息，如下图所示。1. “”：显示当前系统的时间周期； 2. “”：显示公司目前所拥有的现金数量，鼠标移至此位置会出现目前公司现金余额的提示信息； 3. “”：背景音乐开关，点击可以切换打开或关闭背景音乐； 4. “”：编辑个人信息，对个人的基本信息资料进行修改，分配担任的管理角色。 在导航仪表盘的左边区域，是

15、系统信息的发布栏。四、角色分工在正式开始运营管理前，首先需要对团队中的每位成员进行岗位分工与角色任命。这项工作可能点击导航仪表盘上的“编辑个人信息”按钮，在弹出窗口中来完成角色分工。打开窗口中可以对公司基本信息进行配置调整，设置个人形象，并确定个人所担任的岗位角色。在系统中，默认设定了六个岗位角色：总经理ceo、人事经理cho、投资经理cto、销售经理cmo、生产经理cpo、财务经理cfo等，根据团队人数多少，可以一人担任一个角色或多个角色。完成后点击“保存”，重新运行学生端程序登录系统。第四章 理财之道经营管理操作第一节 各项经营决策操作指南一、厂房购置在公司场景点击“生产部”，在弹出窗口出

16、选择“决策内容厂房购置”，根据公司生产规模的需要以及现金状况，通过租用的方式获取相应的厂房。1) 在“厂房类型”下拉框内选择需要的厂房，再点击“租用”按钮，完成对选择厂房的操作； 2) 租用的厂房会在下面列表显示，鼠标移至厂房名称或者旁边的“”标志上，会显示出该厂房有关的详细信息； 3) “内部设备”栏显示的是该厂房内的设备最大安装能力与已经安装的设备数量，鼠标移至该栏相关信息旁的“”标志上，可以看到该厂房内安装的生产设备详情。 4) 当季度租用的厂房，如果内部没有设备的话，可以撤销，不需支付租金； 5) 查看厂房购置的规则说明。 二、设备购置在公司场景点击“生产部”，在弹出窗口出选择“决策内

17、容设备购置”，根据公司生产规模的需要以及现金状况，购买所需要的生产设备。 1) 设备只能购买而不能租用，因此要购买设备首先确保公司有足够的现金； 2) 在“厂房类型”下拉框内选择需要购买的设备类型，上面会实时显示出该设备的主要参数资料；在“设备安装到厂房”选择该设备需要安装到哪个厂房里，点击“购买”按钮，完成对选择设备的购买； 3) 购买了设备以后，在下面能看到公司目前所有厂房以及厂房内安装的所有设备情况。对于刚采购的设备，如果没有设备在线上生产，可以点击该设备名称右边的“撤销”按钮取消购买决策。 5) 查看设备购置的规则说明。三、人员招聘在公司场景点击“人力资源”，在弹出窗口出选择“决策内容

18、人员招聘”，根据公司生产规模的需要以及现金状况，招聘所需要的生产人员。 1) 在“工人安排到生产线”下选择需要安装的设置，再在“请选择招聘的工人”下选择特定的工人，点击招聘即可完成人员招聘的操作； 2) 在“试用期”的情况下可以撤销招聘； 在“正式工”的情况下只能辞退工人，需要支付辞退补偿金。3) 查看人员招聘的规则说明。四、生产投料在公司场景点击“生产部”，在弹出窗口出选择“决策内容生产投料”，根据公司生产规模的需要以及现金状况，进行生产投料。 1) 只有在生产线已经过了安装期，并且生产线上的工人已经转正的情况下才能生产，查看设备状态； 2) 在“请选择厂房中的设备”下选择需要投入生产的设备

19、，然后根据生产线的类型,在“请选择产品”中选择特定的产品，会显示生产该产品的原料信息，然后填写生产数量，点击生产即可完成生产投料操作。3) 把鼠标移到在制品(套)的数量或者是旁边的“”，显示在制品的信息，可撤销在制品。4) 查看生产投料的规则说明。五、产品报价在公司场景点击“销售部”，在弹出窗口出选择“决策内容产品报价”，根据公司产品的生产数量以及现金状况，进行产品报价。 1) 中标规则分为“报价优先”和“广告优先”，把鼠标移到蓝色标题上可以看见标题的解释信息； 2) 根据公司不同产品类型的生产数量，在对应的订单上填写“广告投入”或者是“报价”的价格，点击保存即可完成产品报价。3) 如果是“报

20、价优先”，填写的价格不能大于限价。4) 订单的信息可在教室端的市场订单设置中设置。5) 查看产品报价的规则说明。六、订单交付当进入下个季度时，在公司场景点击“生产部”，在弹出窗口出选择“决策内容订单交付”，根据公司产品的成品数量以及订单量，交付订单。 1) 根据公司不同类型的产品数量交付对应的订单； 2) 查看订单交付的规则说明。七、银行借款回到主场景，然后进入“bank”,或者是直接点击仪表盘上的“银行”，在弹出窗口出选择“决策内容银行借款”，根据公司产品的生产经营情况以及现金状况，向银行借款。 1) 在“借款类型”下选择公司需要借款的类型，填写借款金额，点击申请贷款即可完成借款操作； 2)

21、 填写的借款金额要小于总授信额度和本期授信额度。第二节 证券交易操作指南一、发行债券在主场景点击“证券”，然后点击“证券中心”，在弹出窗口出选择“决策内容发行债券”，根据公司的经营状况以及现金状况，发行债券。1) 填写的“发行金额”要不能大于本季度可发行总额和当前可发行金额； 2) 填写完季度利率和发行周期后点击发行即可完成债券的发行操作。3) 在当季度发行的债券，没有被其他公司申购的情况下可以撤销发行的债券。4) 查看发行债券的规则说明。二、债券交易在主场景点击“证券”，然后点击“证券中心”，在弹出窗口出选择“决策内容债券交易”，根据公司的经营状况以及现金状况，购买债券。1) 可以选择在一个

22、利息范围内的股权信息； 2) 点击买入即可完成债券交易。4) 查看债券交易的规则说明。三、发行股票在主场景点击“证券”，然后点击“证券中心”，在弹出窗口出选择“决策内容发行股票”，根据公司的经营状况，发行股票。1) “发行股数”不能大于可发行的总股数，不能小于股票发行基数； 2) 填写完数据后点击发行即可完成发行股票。3) 查看发行股票的规则说明。四、出售股票在主场景点击“证券”，然后点击“证券中心”，在弹出窗口出选择“决策内容出售股票”，根据公司的经营状况，出售股票。1) 填写完挂牌卖出价格后点击挂牌即可完成出售股票。2) 查看发行股票的规则说明。五、股票交易在主场景点击“证券”，然后点击“

23、证券中心”，在弹出窗口出选择“决策内容股票交易”，根据公司的经营状况，股票交易。1) 选择一支股票，点击“走势”，查看这支股票的走势图，如果打算购买这支股票的话点击“进入”，如图5-2所示，点击“申购”，填写申购的数量点击“确定”即可完成。2) 查看股票交易的规则说明。图5-1图5-2第三节 练习和预算操作指南一、现金流量表练习在主场景点击“学习”，然后点击“学习中心”，在弹出窗口出选择“决策内容现金流量表”，根据公司的经营状况，练习报表。1) 填写完数据后，点击保存即可完成练习。2) 当输入的数据跟实际发生的数据相等时，才能显示实际发生的数据。二、利润表练习在主场景点击“学习”，然后点击“学

24、习中心”，在弹出窗口出选择“决策内容利润表”，根据公司的经营状况，练习报表。1) 填写完数据后，点击保存即可完成练习。2) 当输入的数据跟实际发生的数据相等时，才能显示实际发生的数据。三、资产负债表练习在主场景点击“学习”，然后点击“学习中心”，在弹出窗口出选择“决策内容资产负债表”，根据公司的经营状况，练习报表。1) 填写完数据后，点击保存即可完成练习。2) 当输入的数据跟实际发生的数据相等时，才能显示实际发生的数据。四、全面预算在主场景点击“公司”，然后点击“财务部”，在弹出窗口出选择“决策内容全面预算”，根据公司的经营状况，全面预算。1) 填写完数据后，点击保存即可完成预算。2) 可以查

25、看前几个季度的预算信息。五、现金预算在主场景点击“公司”，然后点击“财务部”，在弹出窗口出选择“决策内容现金预算”，根据公司的经营状况，现金预算。1) 填写完数据后，点击保存即可完成预算。2) 可以查看前几个季度的预算信息。六、成本分析在主场景点击“公司”，然后点击“财务部”，在弹出窗口出选择“决策内容成本分析”，根据公司的经营状况，成本分析。1) 填写完数据后，点击保存即可完成预算。2) 可以查看前几个季度的预算信息。第四节 查询分析功能操作指南一、生产部数据查询分析1. 查看经营状况 在公司场景中点击“生产部”，在弹出窗口中选择“经营状况”，可以查看到公司生产制造部门的厂房、设备、工人、在

26、制品等分布信息。2. 查看分析报告 在公司场景中点击“生产部”，在弹出窗口中选择“分析报告分析报告”，可以查看到公司原料和产品信息情况。二、人力资源部数据查询分析1. 查看经营状况 在公司场景中点击“人力资源”，在弹出窗口中选择“经营状况”，可以查看到公司生产制造部门的厂房、设备、工人，工资等信息。三、营销部数据查询分析1. 查看经营状况 在公司场景中点击“营销部”，在弹出窗口中选择“经营状况”，可以查看到公司在各个季度的得到的订单并且交付信息。2. 查看分析报告 在公司场景中点击“生产部”，在弹出窗口中选择“分析报告市场表现”，可以查看到公司几个季度的范围内的市场占有量的饼状图和柱状图。四、

27、投资部数据查询分析1. 查看经营状况 在公司场景中点击“投资部”，在弹出窗口中选择“经营状况-债券信息”，可以查看到公司购买的债券的信息。在公司场景中点击“投资部”，在弹出窗口中选择“经营状况-股票信息”，可以查看到公司购买的股票的信息。2. 查看分析报告 在公司场景中点击“投资部”，在弹出窗口中选择“分析报告债券投资”，可以查看到公司已到期，未到期的债券投资信息和收益分析。在公司场景中点击“投资部”，在弹出窗口中选择“分析报告股票投资”，可以查看到公司已卖出，未卖出的股票投资信息，收益分析和投资回报率。五、财务部数据查询分析1. 查看经营状况 在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“经

28、营状况-经营状况”，可以查看到公司基本费用，应收票据，应付账款，银行贷款的信息。注意：在应收票据中公司可进行贴现操作。2. 查看财务报表 在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“经营状况-利润表”，可以查看到公司各个季度利润表的信息。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“经营状况-资产负债表”，可以查看到公司各个季度资产负债表的信息。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“经营状况-现金流量表”，可以查看到公司各个季度现金流量表的信息。3. 查看报表分析在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“报表分析-流动资产”，可以查看到公司各个季度流动资产的具体信息，资产结构和变

29、化趋势。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“报表分析-流动负债”，可以查看到公司各个季度流动负债的具体信息，负债结构和变化趋势。4. 查看报表分析在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“财务分析-比率分析”，可以查看到公司各个季度的比率指标具体信息，变化趋势和对指标的分析。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“财务分析-杜邦分析”，可以查看到公司在不同季度的比率的对比信息。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“财务分析-杠杆分析”，可以查看到公司在不同季度的杠杆系数信息和变化趋势。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“财务分析-风险分析”，可以查看到公司

30、在不同季度的破产风险指数信息，变化趋势和假设分析。5. 查看投资分析在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“分析报告债券投资”，可以查看到公司已到期，未到期的债券投资信息和收益分析。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“分析报告股票投资”，可以查看到公司已卖出，未卖出的股票投资信息，收益分析和投资回报率。6. 查看趋势分析在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“趋势分析利润表”，展开菜单后，选择点击要查看的报表项目，可以查看该项目在各个季度的数据变化趋势。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“趋势分析资产负债表”，展开菜单后，选择点击要查看的报表项目，可以查看该项目

31、在各个季度的数据变化趋势。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“趋势分析现金流量表”，展开菜单后，选择点击要查看的报表项目，可以查看该项目在各个季度的数据变化趋势。在公司场景中点击“财务部”，在弹出窗口中选择“趋势分析财务指标”，展开菜单后，选择点击要查看的报表项目，可以查看该项目在各个季度的数据变化趋势。六、总经理数据查询分析1. 管理驾驶舱 1) 财务管理 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“管理驾驶舱财务管理”，可以查看到公司关键财务绩效指标的数据及行业平均值。2. 经营状况 1) 财务部 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营状况财务部”， 可以查看到公司

32、基本费用，应收票据，应付账款，银行贷款的信息。注意：在应收票据中公司可进行贴现操作。2) 人事部 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营状况人事部”， 可以查看到公司厂房，设备，工人，工资等信息。3) 生产部 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营状况生产部”， 可以查看到公司厂房，设备，工人，在制品等信息。4) 投资部 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营状况投资部”， 可以查看到公司投资债券和股票的信息。5) 销售部 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营状况销售部”， 可以查看到公司得到的订单和交付的信息。3. 查看经营绩效 1) 综合评价 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营绩效综合评价”，可以查看到公司总体经营绩效评价分数与排名情况。综合评价是最终各公司的排名分数。2) 盈利表现 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营绩效盈利表现”，可以查看综合评价分数其中的盈利表现分数情况。3) 财务表现 在公司场景中点击“总经理”，在弹出窗口中选择“经营绩效财务管理”，可以查看综合评价分数其中的财务表现分数情况。4) 市场表现 在公司场景中点